贷款三查制度.docx

贷款三查制度一、贷前调查 贷前调查是指贷款发放前对贷款申请人基本情况的调查，并对其是否符合贷款条件和可 发放的贷款额度做出初步判断调查的重点主要包括申请人资信状况、经营情况、申请贷款用途的合规性和合法性、贷款担 保情况等贷前调查的方法1. 现场调研——直接 现场会谈（企业经营和发展的思路，内部的管理）、实地考察（生产、产品、账款、固定资 产、周围状况）2. 搜寻调查——间接 搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查这些媒介物包括：杂志、书籍、 期刊、互联网资料、官方记录等搜寻调查应注意信息渠道的权威性、可靠性和全面性3. 委托调查：委托调查可通过中介机构或银行自身网络开展调查4. 其他方法：业务人员可通过接触客户的关联企业、竞争对手或个人获取有价值信息， 还可通过行业协会（商会）、政府的职能管理部门（如工商局、税务机关、公安部门等机构）了 解客户的真实情况☆贷前调查中存在的问题1、贷前调查流于形式，没有按照贷款操作规程中规定的要求去深入细致的进行实地调 查2、有的信贷人员仅仅根据借款申请人提供的资料作为贷前调查的情况，而造成贷前调 查失实3. 信贷员在贷前调查过程中没有对申请人进行必要的外部调查，没有摸清申请人的真 实背景。

4. 有的信贷员凭经验和感觉办事，没有进行贷前调查便形成了调查报告5. 贷前调查中没有用影像图片等有效手段记录借款申请人的真实经营情况，不能给贷款 审批人员提供直观的原始的审批依据☆贷前调查的建议 贷前调查主要分为个人贷款与企事业单位贷款两种个人贷款相比企业贷款而言，它的 贷前调查较为直观，着重查看客户以前的信用记录，其次可以看一下客户的学历、经历、经 营管理能力、业绩、社会关系、爱好、生活习惯、品行、年龄、健康状况等等，最后再查看 一下第二还款来源情况企事业单位贷款的贷前调查较为复杂，关键点：1、确认借款企业法人主体真实性、合法性首先按照企业提供的法人营业执照正本， 查对与借款人名称是否相符；然后到工商行政管理部门查询该企业的营业执照是否经过年检， 法定代表人是否有变更；经济性质是否相符；贷款期限是否超过规定经营期限；借款用途是 否在企业经营范围内2、对借款企业信用状况的调查深入企业实地查阅企业的应付账款账簿及其明细账， 从中找出该企业拖欠他人的账款金额、赊欠原因、时间等，对企业的信用状况进行评估，另 外还可以通过 或函询的方式向被赊欠企业了解有关借款企业赊欠的原因，还款的基本情 况，从而真正摸清借款企业的信用道德底细。

3、 对借款企业管理人员资质和管理能力的调查要以工商部门登记备案资料为准对企 业法人代表和其他高级管理人员的基本情况及真实性进行严密的审查，不要拘泥于企业提供 的介绍资料对申请人提供的有关企业领导人提供的身份证件、学历证书等都以原件为准， 并向有关部门进行查询其真实性对其个人品行和领导能力的调查应与该企业职工职工和经 常客户进行座谈，了解他们在企业经营管理中的个人能力和行为品质状况4、生产经营状况的调查首先查阅该企业的各种会计账簿，通过其中记载的各种数据， 计算出相应的经营指标，从而分析和了解企业的经营情况其次，深入车间、厂房和库房， 实地调查企业的生产环境、生产工作流程、产品质量监督情况和原材料及产成品的库存情况， 并用数码相机、摄像机等设备做好记录，从而真实反映企业的生产经营状况再次，通过查 看借款企业近两年的会计报表计算出各项指标增长率、增长幅度，分析企业竞争力的变化 另外，还可以采取核实贷款企业在税务部门的纳税情况，从而反映出企业的真实生产效益； 通过企业近几个月缴纳水电费等情况的比照分析，了解企业的实际生产经营情况5、对借款企业财务情况的调查根据企业提供的近三年的相关会计报表，计算出流动 比率、资产负债率、销售利润率、资产利润率、应收账款周转率、存货周转率六个基本财务 指标进行比较分析。

掌握借款人的财务状况，评估借款人的偿债能力，预测借款人的未来发 展前景6、对借款企业现金流量的分析通过查询借款企业在银行开立的存款结算账户流水， 进一步了解借款企业一段时期的存款、货款等资金回笼情况，预测未来一段时间现金流量， 充分了解企业的资金流向及数量7、对担保情况的调查一是实地调查担保人或物的真实性、合法性和合规性二是对 担保方提供的有关证件和资料要与有关部门进行核实，确保担保财产的真实性和有效性三 是对担保财产做严格的市场评估，确保有足额的第二还款来源 贷前调查是信贷管理的重要程序和环节，也是一个复杂繁琐的过程，贷前调查的质量优劣直 接关系到贷款决策的正确与否，所以最重要的就是要在调查过程中发现问题，揭示风险，把 好贷款投放的第一关，切实做到严设贷前调查“防火围墙”，铸就信贷资产“铜墙铁壁”二、贷时审查贷时审查是指审查人员对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出 审核意见，按规定履行审批手续贷时审查的内容贷时审查的基本内容是多方面的重点有：审批前提是否成立；信贷审批要求、法律意 见是否落实；各项信贷文件、资料、手续是否齐全；有关业务合同协议是否全面、正确签订， 是否合法有效；各资料、文件或合同之间逻辑关系是否一致、正确，外表是否真实；业务背 景是否真实、合理；信贷用途是否符合要求；信贷额度、期限是否在有效范围；信贷押品是 否入账（保证金）、入库或监管（抵押物、其他质物）；信用状况、主体与业务资格、财务状况、 人事和法律状况是否有重大变化；操作程序是否正确等。

应当指出，这种“执行”不是机械式的，存在着某种变通，但并不构成对审批意见的修 改其一，根据落实的具体情况、程度以及其它制约因素，在不突破审批总限制的前提下， 做出实际放款的决定 其二，对多维审批意图的实现方式做出有区别的处理和安排如对双方有约束力的内容、企 业承诺等，一般需要在信贷合同中依法进行全面、正确约定；对于合作交易对手的限制性要 求，如特定对象、合作期限等，需审查相关的历史凭证、文件、记录；有关收费管理则审核 提交的相关收费凭证等三、贷后检查〔贷后管理〕1、什么是贷后管理 贷后管理：是指贷款发放之后到贷款收回之前的各个环节及各个方面的管理主要任务：以贷款风险管理为核心，通过一定的组织形式、方法制度、人员配备等，对贷款 本身、借款人、担保等因素进行跟踪检查分析，及时发现贷款存在的问题并采取相应的管理 措施，以到达防范、控制和化解贷款风险，提高信贷资产质量的目的2、为什么要贷后管理〔1〕认识上的误区 有的信贷人员认为客户能承诺按期还款就行了，不关心客户的生产经营，有的认为能够正常 付息的企业不需要贷后管理、信用等级高的企业不必重视贷后管理、担保条件好的可以放松 贷后管理、不良贷款不需要贷后管理。

有些信贷管理部门的负责人认为，贷后管理工作是客户经理的事情，不知道自己应该有参与 重点客户、疑难客户的贷后管理的责任，不知道应当将管理工作质量作为自己工作检查、督 办的内容〔2〕行动上的盲区 贷后管理未能切入客户的生产经营活动对贷款风险预警信号反应缓慢 有意无意的放弃合同权利贷款综合收益率低，没有补偿收益 贷后管理检查流于形式〔3〕激励机制的误导 在激励机制中，重贷款发放奖励，轻贷后监管激励3、贷后管理的作用和意义〔1〕维护客户关系了解你的客户关心客户的经营管理解决客户的合理需求〔2〕拓展客户渠道 老客户推荐新客户〔3〕及时发现和化解风险 资产质量取决于管理，贷后管理是资产质量管理的重要内容，一个卓有成效的贷后管理工作， 能为我们防止不良、化解风险、减少损失银监会对某国有商业银行省级分行的调查统计，近五年形成的不良贷款中，有 30％的原因 是贷前决策失误造成的，而高达70％的原因应归咎于贷后管理不到位4、风险预警信号提示 第一类、缺乏合作诚意〔1〕、不好联系 与客户关键人员失去联系或联系不畅企业负责人、财务人员频繁更换 号码，经常无法联系，即使联系上，人在本地却谎称在 外地出差；故意躲避公司人员。

〔2〕、不提供资料不提供或不按期提供定期报表 不愿提供定期报表以外的信息不愿意提供银行的交易流水 对需要通过所得税纳税单来判断客户经营规模、盈利能力真实性时，客户不愿意提供 〔3〕、不配合检查事先约定的会谈时间被无故推迟现场贷后检查时，关键人员避而不见 拒绝或不能对报表数据提供组成明细第二类、现金流异常 通过银行流水，判断其流水是否符合其现金流的特点 对于大额进出，要求提供对方信息、销售/采购合同等，判断其资金是否流向非经营性交易 方第三类、外部评价差〔1〕、同业内对授信客户评价不佳 〔2〕、上下游合作伙伴对授信客户有负面评价 〔3〕、客户的邻里、朋友对其产生负面评价第四类、出现不稳定因素〔1〕、队伍不稳定 财务主管、会计人员频繁更换 销售、生产、技术等核心部门的关键管理人员离职或被更换 客户、职工对企业没有信心〔2〕、家庭矛盾主要表现形式：主要股东或实际控制人、关键岗位管理人员家庭矛盾，包括婚姻关系紧张，离婚、析产等 家庭共同创业的产权纠纷〔3〕、合作伙伴产生矛盾股东要求退出联营方不再合作共同创业的管理者退出客户流失第五类、产生纠纷〔1〕、因诚信原因产生纠纷 在对方付款后故意不提供相应的产品或服务。

为获得非法利益无理缠诉 〔2〕、因管理原因产生纠纷 因重大质量、技术事故引起诉讼或仲裁为他人担保引起纠纷 〔3〕、因履约能力的原因产生纠纷 因支付能力造成合同违约第六类、财务信息虚假、财务指标异常〔1〕、财务报表不可信 注册会计师对客户定期报告出具保留或否认的审计意见 会计过失明显，报表之间、报表数据之间不衔接虚构应收账款 资产负债表上所列资产没有对应实物所有者权益来源不真实客户提供的财务信息与我司掌握的非财务信息有很大的差异，信息之间无法得到交叉验证 〔2〕、指标异常某个财务数据偏离正常值，且得不到合理解释 主要原材料库存畸高畸低，超过或不能满足正常生产需要产品库存异常增长〔3〕、利益流失 在表外、帐外另有资产负债未在资产负债表上反映或列示 以公司资产对外投资，但权益不在公司名下资产处置后，现金未流入公司账户 非公允关联交易第七类、客户资金链紧张 〔1〕、长期占用授信，贷款只能增加不能减少 不能减少授信总额存量贷款依赖借新还旧 贷款到期后要求展期靠临时融资归还到期贷款 在多家银行融资，通过融资维持银行信用，缓解资金紧张的矛盾〔2〕、缺乏资金安排计划 业务经营计划没有配套相应的财务计划。

授信申请的提出时间、额度与财务计划不符，具有偶然性、突然性 授信需求超过经营增长幅度客户对应收账款管理缺乏计划，影响资金周转 杠杆率过高，经常用短期债务支付长期债务〔3〕、融资不计成本 从私人、典当行、小额贷款公司、担保公司及其他企业高息借款〔4〕、同业调整融资条件 同业提高利率同业提高担保条件 同业调减授信额度提前归还其他银行融资 〔5〕、出现资本缺口 资本支出与实力不相适应 借入流动资金贷款后，资本支出增加增资扩股资金不到位 自筹资金不到位〔6〕、经营环境恶化 供给商紧缩商业信用销售回款不畅，被动延长结算期间 第八类、担保条件弱化〔1〕、抵押品价值高估 客户对资产预期价值过于乐观 评估机构在客户授意下高估抵押品价值资产估价方法不当 抵押折率过高〔2〕、抵押品管理不当 抵押品被抵押人不合理使用 我司无法控制抵押品和质押权权属争议〔3〕、保证人担保能力下降 工作收入出现不利变动 对外投资出现重大失误生产经营出现问。