新余学院差旅费管理办法.docx

新余学院差旅费管理办法第一章总则第一条为加强和规范学校国内差旅费管理，厉行节约、反对浪费，完善公务活动管理制度,根据省市相关规定，结合实际，制定本办法第二条 差旅费分市外出差差旅费和市内出差差旅费市外出差差旅费指学校工作人员临时到市域以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费市内出差差旅费指学校工作人员经单位领导批准临时到本市的县区及乡镇（出差目的地在高新区、渝水区、仙女湖区区直机关和企事业单位，以及城区各办事处所辖区域的除外）公务出差所发生的住宿费、伙食补助费和市内交通费第三条 学校工作人员出差必须按规定报经单位有关领导批准：各单位主持工作的领导及副校级领导出差须有校主要领导批准的出差审批单、其余工作人员须有相应单位主要领导批准的出差审批单，并从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费规模严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游；严禁无实质内容的学习交流和考察调研.第二章 城市间交通费第四条 城市间交通费是指学校工作人员因公到市域以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用.第五条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具.乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）厅级及相当职务人员火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其余人员（含处级及以下干部、正高职称及以下职称人员）火车硬席硬座、硬卧），高铁/动车二等座,全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销未按规定等级乘坐交通工具的七超支部分由个人自理。

第六条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经分管财务校领导批准方可乘坐飞机第七条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销第八条 乘坐飞机、火车、轮船、长途汽车交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份第三章住宿费第九条住宿费是指学校工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用第十条 住宿费限额标准按出差目的地不同分省内、省外制订省内限额标准厅级及相当职务人员每人每天5元；其他人员（含处级及其以下级别干部、正高及其以下职称人员）每人每天3元.省外限额标准.执行财政部公布的标准，具体按出差人员级别及出差省、自治区、直辖市和计划单列市对应（详见附件）・第十一条 厅级及相当职务人员省外出差住单间或标准间，省内出差可住普通套间；其他人员（含处级及其以下级别干部、正高及其以下职称人员）住标准间第十二条 出差人员应在规定的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿第四章伙食补助费第十三条 伙食补助费是指对工作人员因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十四条 伙食补助费标准按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用补助标准分市内、省内（市内除外）、省外制订市内伙食补助费标准每人每天50元省内市内除外）伙食补助费标准每人每天1元省外伙食补助费标准执行财政部公布的标准，具体按出差省、自治区、直辖市和计划单列市对应（详见附件）第十五条 出差人员应自行用餐凡由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位交纳伙食费；确因工作需要，由接待单位安排工作餐一次的除外.（一）伙食费交纳标准，原则上执行当地或接待单位的用餐标准.当地或接待单位没有标准的，市外出差每人每天交纳1元，其中：早餐20元、中晚餐各40元；市内出差每人每天交纳50元，其中：早餐10元、中晚餐各20元.按实际用餐情况交纳.（二）工作人员市内出差交纳的伙食费由接待单位登记入账，抵顶接待费开支.（三）工作人员报销市内出差费用时，应填写《新余学院市内出差费用审批报销单》，单位领导和财务人员应认真审核，严格把关第五章市内交通费第十六条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用分市外出差市内交通费和市内出差市内交通费第十七条 市外出差市内交通费按出差自然（日历）天数计算补助标准按省外出差每人每天80元，省内出差每人每天40元，包干使用。

出差人员出差期间由所在单位或其他单位免费提供交通工具的,应如实申报，市外出差市内交通费减半发放工作人员市内出差市内（指城区以外的本市域）交通费据实报销第十八条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的,应向接待单位或其他单位交纳相关费用第六章报销管理第十九条 出差人员应严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁第二十条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销住宿费在标准限额之内凭发票据实报销伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销市内交通费按规定标准报销.未按规定标准开支差旅费的，超支部分由个人自理第二十一条 乘坐火车包括动车、全列软席列车），从当日晚8时至次日晨7时乘车5小时以上的,或连续乘车超过7小时的，可购买和报销同席卧铺票;乘坐全列软席列车，可购买和报销软卧票符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助；乘坐全列软席列车，符合乘坐卧铺规定而改乘软座的，按软座票价的40%给予补助可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助.为鼓励出差人员乘坐火车，少乘飞机，节约开支，对到省外出差的人员，乘火车且乘车时间达到5小时的，可凭车票加发60元伙食补助费。

在此基础上，乘车时间每超过1小时，再加发10元伙食补助费为鼓励出差人员省外出差选择安全、廉价的经济型宾馆住宿，实际发生住宿费开支低于规定限额标准的，按差额的50 %予以补助第二十二条 工作人员出差结束后应及时办理报销手续差旅费报销时应提供出差审批单、机票、车票、保险票据、住宿费发票等凭证.住宿费、机票及乘机保险支出等按规定用公务卡结算.第二十三条财务部门应严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差,以及超范围、超标准开支的费用不予报销实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费当天往返未住宿的出差人员，城市间交通费凭据报销，伙食补助费和市内交通费按规定报销第七章监督问责第二十四条 校内各部门应加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理各单位应自觉接受监审部门对出差活动及相关经费支出的审计监督第二十五条学校财务处、监审室定期对各单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。

主要内容包括：（一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续二）差旅费开支范围和标准是否符合规定三）差旅费报销是否符合规定.（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费第二十六条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等第二十七条违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：（一）无出差审批制度或出差审批控制不严的；（二）虚报冒领差旅费的；（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；（四）不按规定报销差旅费的；（五）虚开住宿费发票，领取补差奖励的；（六）其他违反本办法行为的.有前款所列行为之一的，由校监审室、财务处会同有关部门责令改正，违规资金应予以追回，并视情况予以通报对直接责任人和相关负责人，报请学校按规定给予行政处分.构成犯罪的,依法追究刑事责任.第八章附则第二十八条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支;往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按规定报销。

教师进修培训相关报销标准按《新余学院教师进修培训管理暂行办法》（余学院发【2011】2号文）执行.第二十九条 本办法自发布之日起实行其他有关差旅费管理规定与本办法相抵触的，以本办法为准2014年11月5日附件：1财政部发布的各地差旅住宿费和伙食补助费标准财政部发布的各地差旅住宿费和伙食补助费标准单位：元序号省份住宿费标准伙食补助费标准厅级（单间或标准间）其他人员（标准间）1北京535012天津45032013河北45031014山西48031015内蒙古46032016辽宁48033017大连49034018吉林45031019黑龙江450310110上海5350111江苏490340112浙江490340113宁波450330114安徽460310115福建480330116厦门490340117江西470320118山东480330119青岛490340120河南480330121河北480320122湖南450330123广东490340124深圳5350125广西470330126海南5350127重庆480330128四川470320129贵州470320130云南480330131西藏535012032陕西460320133甘肃470330134青海535012035宁夏470330136新疆4803401202。

新余学院职工出差费用审批报销单新余学院职工出差费用审批报销单部门申请日期姓名出差事由出差起讫日期自 年 月 日至年 月 日共天部门意见年月日单位（分管）（主要）领导审批意见年月日注：以上在出差前填写中层领导（含主持工作）出差须经校主要领导审批，部门工作人员在省内出差只需部门领导审批，但出省须经分管校领导审批应报出差费用合计（大写）1出差伙食补助费（大写）2.市内交通补助（大写）3.其他（附差旅单，大写）单位财务审核意见单位分管财务领导审批意见年月日单位主管财务领导审批意见年月日注：以上在出差结束后填写报销合计报销金额在在30元以下须经部门领导审批，30元以上须经单位分管财务领导审批，合计报销金额在3元以上的须经主管财务领导审批。