改良站部门决算填报说明(部门用)2014.doc

部门决算填报说明（部门用）一、决算汇编基本情况（一）报表类型说明1．纳入 2013 年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位” ）共 1 个，其中：（1）单户录入 1 户，其中含单位 1 个，占单位总数的100%；比上年增加（减少）0 个增减变动原因说明2）行政单位汇总录入 1 户，其中含单位 1 个，占单位总数的 100%；比上年增加（减少） 个增减变动原因说明3）事业单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；比上年增加（减少） 个增减变动原因说明4）经费自理事业单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；比上年增加（减少） 个增减变动原因说明5）其他单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；比上年增加（减少） 个增减变动原因说明2．本部门代编经费报表及调整表 0 户，其中：经费差额表0 户，调整表 户；比上年增加（减少）0 个增减变动原因说明二）单位分类情况说明1．按单位基本性质划分：（1）行政单位 1 个，比上年增加（减少）0 个，增减变动原因说明2）事业单位 0 个，比上年增加（减少）0 个，增减变动原因说明其中：参照公务员法管理事业单位 0 个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。

财政补助事业单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明经费自理事业单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明3）其他单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明2．按单位执行会计制度划分：（1）执行行政单位会计制度的单位 1 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明2）执行事业单位会计制度的单位 个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明3）执行民间非营利组织会计制度的单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明4）执行企业会计制度的单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明三）单位预算级次说明1．一级预算单位 1 户，比上年增加（减少） 户，增减变动原因说明2．二级预算单位 户，比上年增加（减少） 户，增减变动原因说明3．三级预算单位 户，比上年增加（减少） 户，增减变动原因说明二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入 4634.73万元，财政部门拨款对账单 4634.73 万元，差额 0 万元对差额原因进行说明2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。

对差额原因进行说明2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户 万元，财政部门财政专户缴款对账单 万元，差额 万元对差额原因进行说明2）单位本年度从财政专户取得的资金收入 万元，财政部门财政专户拨款对账单 万元，差额 万元对差额原因进行说明3．其他需要说明的情况（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1．结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表） 2．主要指标上下年变动幅度超过 20%，其中机构人员指标上下年变动幅度超过 5%的，应具体核实并说明原因（附表） 三、报表审核情况（一）审核情况审核项目 数量 提示内容 单位说明一、审核公式 XX 条1.表间公式 XX 条A0-XXX XX 条A0-XXX XX 条… …2.表内公式 XX 条AXXX XX 条AXXX XX 条… …二、审核模板 —01 XX 个单位02 XX 个单位… …（二）审核公式和模板设置建议1．如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见2．单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据四、决算数据其他需要说明的情况1． “收入决算表”中其 他 收 入 的 具 体 构 成 情 况 ， 说明单位从其他部门取得的财政拨款、非本级财政拨款、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况。

（附表）2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转和结余、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况3． “支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额如“商品和服务支出－其他商品和服务支出” ，拨给……单位用于……事务，……万元）4.“支出明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成；如开支编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准5． “项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明6．使用经费差额表代编部门收支以及使用调整表调整部门收支重复汇总数的情况说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额7.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据） 8.“资产负债简表”中行政单位“暂存款” 、 “暂付款” ，事业单位“应收账款” 、 “预付账款” 、 “其他应收款” 、 “应付账款” 、“预收账款” 、 “其他应付款”等往来账款情况说明9.“三公经费”相关的车辆购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待等情况。

10．其他需要说明的问题附表 1：部门决算上年结转和结余调整情况表金额单位：元调整前上年结转和结余数 调整后上年结转和结余数其中： 其中：单位名称 科目编码 科目名称 合计 公共预算财政拨款政府性基金财政专户管理资金合计公共预算财政拨款政府性基金财政专户管理资金调整金额 调整原因 备注栏 次 1≧2+3+4 2 3 4 5≧6+7+8 6 7 8 9=5-1 10 11合 计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　A 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　B 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　C 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　注：1.本表为部门决算填报说明的附表，主要反映部门和单位上年结转和结余调整及增减情况，由上年结转和结余发生变动的部门和单位编报（上年结转和结余未调整的单位、科目不需编报本表）2.“调整前结转和上年结余”为上年度财政审核批复的部门决算年末结转和结余数，“调整后上年结转和结余”为本年度调整后上年结转和结余数3.“调整原因”包括财政部门核定净结余调剂使用、审计意见调整等4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。

5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送附表 2： 部门决算事业基金上年结余调整情况表金额单位：元调整前上年结余数 调整后上年结余数单位名称 科目编码 科目名称合计 其中：一般基金 合计 其中：一般基金 调整金额 调整原因 备注栏 次 1 2 3 4 5=3-1 6 7合 计 　 　 　 　 　 　 　A 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　B 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　C 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　注：1.本表为部门决算填报说明的附表，主要反映部门和单位事业基金上年结余调整及增减情况，由事业基金上年结余发生变动的部门和单位编报（事业基金上年结余未调整的单位、科目不需编报本表）2.“调整前上年结余”为上年度部门决算报表财决附 01 表年末结余，“调整后上年结余”为本年度部门决算报表财决附 01 表上年结余3.“调整原因”包括住房改革资金调剂使用、审计意见调整等4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送附表 3：部门决算专用基金上年结余调整情况表金额单位：元调整前上年结余数 调整后上年结余数单位名称 科目编码 科目名称合计 其中：住房基金 合计 其中：住房基金 调整金额 调整原因 备注栏 次 1 2 3 4 5 6 7合 计 　 　 　 　 　 　 　A 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　B 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　C 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　注：1.本表为部门决算填报说明的附表，主要反映部门和单位专用基金上年结余调整及增减情况，由专用基金上年结余发生变动的部门和单位编报（专用基金上年结余未调整的单位、科目不需编报本表）。

2.“调整前上年结余”为上年度部门决算报表财决附 02 表年末结余，“调整后上年结余”为本年度部门决算报表财决附 02 表上年结余3.“调整原因”包括售房收入调剂使用、审计意见调整等4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送附表 4：部门决算其他收入明细情况表金额单位：元单位名称 其他收入 小计 从同级其他部门取 得的财政拨款 从非本级部门取 得的财政拨款 从非本级财政取 得的财政拨款 投资收益 利息收入 捐赠收入 固定资产出租收入 其他 备注栏 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10合 计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　A 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　B 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　C 单位 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　…… 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　注：1.本表为部门决算填报说明的附表，主要反映部门和单位其他收入明细构成情况2.“备注”栏应写明 2-4 栏取得拨款的同级其他部门或非本级部门的名称以及 9 栏“其他”的资金性质；2 栏＝财决 03 表 9 栏，（3+4）栏＝财决 03 表 10 栏。

3.本表应作为部门决算填报说明第四部分的附件一并报送附表 5：主要指标变动情况表编制单位： 年 月 日指标 2014 年度 2013 年度 比上年增 减 增减% 备注一、年度收支情况（单位：万元） 　 　 　 　 　1.上年结转和结余 　 　 　 　 　其中：公共预算财政拨款 　 　 　 　 　政府性基金预算财政拨款 　 　 　 　 　2.本年收入 176 165.4 10.6 6.4其中：公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款*事业收入经营收入*其他收入3.本年支出 176 165.4 10.6 6.4其中：基本支出（1）人员经费 163.4 163.3 0.1 0.01（2）公用经费 4.6 2.1项目支出（1）基本建设类项目（2）行政事业类项目 8 0 8 100经营支出4.年末结转和结余其中：公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款 　 　 　 　 　二、年末资产负债情况（单位：万元） 　 　 　 　 　1.资产总计 34.4 15.5 18.9 　121 　其中：固定资产价值 34.4 15.5 18.9 　121 　其中：房屋价值 　 　房屋面积（平方米） 　 　*房屋单价（元） 　 　汽车价值 　 　汽车数量（辆） 　 　*汽车单价（元） 　 　2.负债总计 　 　3.净资产总计 34.4 15.5 18.9 　121 　其中：固定基金 　 　行政单位结余 　 　事业单位事业基金 　 　事业单位专用基金 　 　事业单位其他净资产 　 　三、年末机构人员情况（单位：个、人） 　 　1.独立编制机构数 1 1 0 　0 　其中：行政机构 　 　事业机构 1 1 0 　0 　2.独立核算机构数 1 1 0 　0 　其中：行政机构 　 　事业机构 1 1 0 　0 　3.编制报表类型（套） 　 　 　其中：单户表 　*单户报送率（%） 　4.年末人数 　在职人员 18 20 -2 -10 　离休人员 　退休人员 18 16 2 10 　5.年末公共预算财政拨款（补助）开支人数 　在职人员 18 20 -2 -10 　离休人员 　退休人员 18 16 2 10 　6.年末学生人数 　注：1.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。

2.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款以外的收入3.房屋单价＝房屋价值/房屋面积；汽车单价＝汽车价值/汽车数量。