银行可行性报告.docx

引言】银行可行性报告银行是通过存款、贷款、汇兑、储蓄等业务，担当信用中介的金融机构银行是金融机构之一，而且是最主要的金融机构，它主要的业务范围有吸取公众存款、发放贷款以及办理票据贴现等在我国，中国人民银行是我国的中心银行近年来，中国银行业改革创取得了显著的成绩，整个银行业发生了历史性变化，在经济社会进展中发挥了重要的支撑和促进作用，有力的支持中国国民经济又好又快的进展争论证明，银行业务，包括商业银行业务与投资银行业务，都是高效益的行业，其主要本钱为治理本钱以3%的利差计算，仅贷款这一项，每年自动为国内银行增加近8000-9000亿元的利润，正常状况下， 银行业确定是最最赚钱的行业国内银行的资产扩张倍数约在20-40区间，总资产利润率只有0.1-0.9%〔平均在0.5%左右〕，资产利用率约为2-4%，国内银行自身素养与经营治理效率提高潜力很大名目】第一局部 银行工程总论总论作为可行性争论报告的首要局部，要综合表达争论报告中各局部的主要问题和争论结论，并对工程的可行与否提出最终建议，为可行性争论的审批供给便利一、银行工程概况〔一〕工程名称〔二〕工程承办单位介绍〔三〕工程可行性争论工作担当单位介绍〔四〕工程主管部门介绍〔五〕工程建设内容、规模、目标〔六〕工程建设地点二、工程可行性争论主要结论在可行性争论中，对工程的产品销售、原料供给、政策保障、技术方案、资金总额及筹措、工程的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：〔一〕工程产品市场前景〔二〕工程原料供给问题〔三〕工程政策保障问题〔四〕工程资金保障问题〔五〕工程组织保障问题〔六〕工程技术保障问题〔七〕工程人力保障问题〔八〕工程风险把握问题〔九〕工程财务效益结论〔十〕工程社会效益结论〔十一〕工程可行性综合评价三、主要技术经济指标表在总论局部中，可将争论报告中各局部的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对工程作全貌了解。

四、存在问题及建议对可行性争论中提出的工程的主要问题进展说明并提出解决的建议其次局部 银行工程建设背景、必要性、可行性这一局部主要应说明工程发起的背景、投资的必要性、投资理由及工程开展的支撑性条件等等一、银行工程建设背景〔一〕国家产业政策鼓舞银行业进展〔二〕工程发起人发起缘由二、银行工程建设必要性〔一〕进一步推动我国银行建设〔二〕进一步提升我国银行行业效劳水平〔三〕……三、银行工程建设可行性〔一〕经济可行性〔二〕政策可行性〔三〕技术可行性〔四〕模式可行性〔五〕组织和人力资源可行性第三局部 银行工程产品市场分析市场分析在可行性争论中的重要地位在于，任何一个工程，其生产规模确实定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必需在对市场需求状况有了充分了解以后才能打算而且市场分析的结果，还可以打算产品的价格、销售收入，最终影响到工程的盈利性和可行性在可行性争论报告中，要具体争论当前市场现状，以此作为后期决策的依据一、银行工程产品市场调查〔一〕银行国际市场调查〔二〕银行国内市场调查〔三〕银行上游市场调查〔四〕银行下游市场调查〔五〕银行市场竞争调查二、银行市场推想市场推想是市场调查在时间上和空间上的连续，是利用市场调查所得到的信息资料，依据市场信息资料分析报告的结论，对本将来市场需求量及相关因素所进展的定量与定性的推断与分析。

在可行性争论工作中，市场推想的结论是制订产品方案，确定工程建设规模所必需的依据〔一〕银行国际市场推想〔二〕银行国内市场推想〔三〕银行上游市场推想〔四〕银行下游市场推想〔五〕银行工程进展前景综述第四局部 银行工程产品规划方案一、银行工程产品产能规划方案二、银行工程产品工艺规划方案〔一〕工艺设备选型〔二〕工艺说明〔三〕工艺流程三、银行工程产品营销规划方案〔一〕营销战略规划〔二〕营销模式在商品经济环境中，企业要依据市场状况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格， 提高产品竞争力气因此，在可行性争论中，要对市场营销模式进展争论1、投资者分成2、企业自销3、国家局部收购4、经销人代销及代销人状况分析〔三〕促销策略……第五局部 银行工程建设地与土建总规一、银行工程建设地〔一〕银行工程建设地地理位置〔二〕银行工程建设地自然状况〔三〕银行工程建设地资源状况〔四〕银行工程建设地经济状况〔五〕银行工程建设地人口状况二、银行工程土建总规〔一〕工程厂址及厂房建设1、厂址2、厂房建设内容3、厂房建设造价〔二〕土建规划总平面布置图〔三〕场内外运输1、场外运输量及运输方式2、场内运输量及运输方式3、场内运输设施及设备〔四〕工程土建及配套工程1、工程占地2、工程土建及配套工程内容〔五〕工程土建及配套工程造价〔六〕工程其他关心工程1、供水工程2、供电工程3、供暖工程4、通信工程5、其他第六局部 银行工程环保、节能与劳动安全方案在工程建设中，必需贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全卫生方面的法规、法律，对项 目可能对环境造成的近期和远期影响，对影响劳动者安康和安全的因素，都要在可行性争论阶段进展分析， 提出防治措施，并对其进展评价，推举技术可行、经济，且布局合理，对环境的有害影响较小的最正确方案。

依据国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设工程都必需执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可 行性争论报告中，对环境保护和劳动安全要有特地论述一、银行工程环境保护方案〔一〕工程环境保护设计依据〔二〕工程环境保护措施〔三〕工程环境保护评价二、银行工程资源利用及能耗分析〔一〕工程资源利用及能耗标准〔二〕工程资源利用及能耗分析三、银行工程节能方案〔一〕工程节能设计依据〔二〕工程节能分析四、银行工程消防方案〔一〕工程消防设计依据〔二〕工程消防措施〔三〕火灾报警系统〔四〕灭火系统〔五〕消防学问教育五、银行工程劳动安全卫生方案〔一〕工程劳动安全设计依据〔二〕工程劳动安全保护措施第七局部 银行工程组织打算和人员安排在可行性争论报告中，依据工程规模、工程组成和工艺流程，争论提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训打算一、银行工程组织打算〔一〕组织形式〔二〕工作制度二、银行工程劳动定员和人员培训〔一〕劳动定员〔二〕年总工资和职工年平均工资估算〔三〕人员培训及费用估算第八局部 银行工程实施进度安排工程实施时期的进度安排也是可行性争论报告中的一个重要组成局部所谓工程实施时期亦可称为投 资时间，是指从正式确定建设工程到工程到达正常生产这段时间。

这一时期包括工程实施预备，资金筹集 安排，勘察设计和设备订货，施工预备，施工和生产预备，试运转直到竣工验收和交付使用等各工作阶段这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后严密连接的，也有些是同时开展，相 互穿插进展的因此，在可行性争论阶段，需将工程实施时期各个阶段的各个工作环节进展统一规划，综 合平衡，作出合理又切实可行的安排一、银行工程实施的各阶段〔一〕建立工程实施治理机构〔二〕资金筹集安排〔三〕技术获得与转让〔四〕勘察设计和设备订货〔五〕施工预备〔六〕施工和生产预备〔七〕竣工验收二、银行工程实施进度表三、银行工程实施费用〔一〕建设单位治理费〔二〕生产筹备费〔三〕生产职工培训费〔四〕办公和生活家具购置费〔五〕其他应支出的费用第九局部 银行工程财务评价分析一、银行工程总投资估算二、银行工程资金筹措一个建设工程所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得工程可行性争论阶段，资金筹措工作是依据对建设工程固定资产投资估算和流淌资金估算的结果，争论落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优待的资金可行性争论报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述并附有必要的计算表格和附件。

可行性争论中，应对以下内容加以说明：〔一〕资金来源〔二〕工程筹资方案 三、银行工程投资使用打算〔一〕投资使用打算〔二〕借款归还打算四、工程财务评价说明&财务测算假定〔一〕计算依据及相关说明〔二〕工程测算根本设定五、银行工程总本钱费用估算〔一〕直接本钱〔二〕工资及福利费用〔三〕折旧及摊销〔四〕工资及福利费用〔五〕修理费〔六〕财务费用〔七〕其他费用〔八〕财务费用〔九〕总本钱费用六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算〔一〕销售收入〔二〕销售税金及附加〔三〕增值税〔四〕销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润安排估算八、现金流估算〔一〕工程投资现金流估算〔二〕工程资本金现金流估算第十局部 银行工程不确定性分析在对建设工程进展评价时，所承受的数据多数来自推想和估算由于资料和信息的有限性，将来的实际状况可能与此有出入，这对工程投资决策会带来风险为避开或尽可能削减风险，就要分析不确定性因素对工程经济评价指标的影响，以确定工程的牢靠性，这就是不确定性分析依据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分 析在可行性争论中，一般要进展的盈亏平衡平分析、敏感性安排和概率分析，可视工程状况而定。

〔一〕盈亏平衡分析〔二〕敏感性分析第十一局部 银行工程财务效益、经济和社会效益评价在建设工程的技术路线确定以后，必需对不同的方案进展财务、经济效益评价，推断工程在经济上是否可行，并比选出优秀方案本局部的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设工程进展投资决策的重要依据本局部就可行性争论报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明一、财务评价财务评价是考察工程建成后的获利力气、债务归还力气及外汇平衡力气的财务状况，以推断建设工程在财务上的可行性财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的方法进展并用财务评价指标分别和相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以推断工程在财务上是否可行〔一〕财务净现值财务净现值是指把工程计算期内各年的财务净现金流量，依据一个设定的标准折现率〔基准收益率〕折算到建设期初〔工程计算期第一年年初〕的现值之和财务净现值是考察工程在其计算期内盈利力气的主要动态评价指标假设工程财务净现值等于或大于零，说明工程的盈利力气到达或超过了所要求的盈利水平，工程财务上可行〔二〕财务内部收益率〔FIRR〕财务内部收益率是指工程在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使工程的财务净现值等于零时的折现率。

财务内部收益率是反映工程实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好一般状况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，工程可行〔三〕投资回收期Pt投资回收期依据是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期以动态回收期为例：〔l〕计算公式动态投资回收期的计算在实际应用中依据工程的现金流量表，用以下近似公式计算：Pt＝〔累计净现金流量现值消灭正值的年数-1〕+上一年累计净现金流量现值确实定值/消灭正值年份净现金流量的现值〔2〕评价准则。