学校出纳个人工作计划.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,8/1/2011,#,学校出纳个人工作计划,延时符,Contents,目录,岗位认知与职责明确,现金管理与规范操作,银行存款及票据管理优化,财务报表编制与上报流程完善,税务申报与缴纳工作跟进,学期末结账与年度总结展望,延时符,01,岗位认知与职责明确,出纳是学校资金流动的重要监控岗位，负责确保资金安全、准确、及时地流转资金流动监控,财务管理基础,风险防范与控制,出纳工作是财务管理的基础环节，对于学校整体财务状况的把控具有重要意义出纳需要具备风险防范意识，通过规范操作降低财务风险03,02,01,出纳岗位重要性,现金与银行存款管理,票据管理,报销审核,财务报表编制,主要职责与任务,负责学校现金、银行存款的保管、收支和记录，确保账实相符对校内人员的报销单据进行审核，确保报销事项真实、合规负责各类票据的开具、审核、保管和传递，确保票据的合法性和规范性协助编制学校财务报表，提供准确的财务数据支持。

工作流程梳理,根据学校规定，对各项收入进行及时、准确的登记和入账审核付款申请，确保付款事项符合学校规定，并及时办理付款手续审核报销单据，按照学校规定进行报销款项的支付和记录规范票据的开具、审核、保管和传递流程，确保票据管理的规范性和安全性收款流程,付款流程,报销流程,票据管理流程,岗位分离,授权审批,定期盘点,内部审计,内部控制要求,01,02,03,04,出纳岗位应与其他财务岗位相互分离，确保不同岗位之间的监督和制约出纳在办理资金收付业务时，需经过相关负责人的授权和审批定期对现金、银行存款进行盘点，确保账实相符，及时发现并处理异常情况学校应定期对出纳工作进行内部审计，检查出纳工作的规范性和准确性延时符,02,现金管理与规范操作,01,02,04,现金收付业务处理,严格按照学校财务管理制度和规定进行现金收付操作对每笔现金收入进行认真核对，确保金额准确、来源合法对现金支出进行严格审核，确保支出符合学校预算和规定每日对现金收支进行汇总，编制现金日报表，及时上报领导03,设立现金日记账，对每笔现金收支进行及时登记每日对现金日记账进行核对，确保账实相符定期对现金日记账进行汇总和分析，发现异常情况及时上报。

严格按照学校档案管理规定，对现金日记账进行归档管理01,02,03,04,现金日记账登记与核对,根据学校实际情况和需要，合理确定库存现金限额定期对库存现金进行盘点和清查，确保账实相符对超过库存限额的现金及时存入银行，确保资金安全加强对现金保管人员的管理和培训，提高现金管理水平库存现金限额管理,配备专业的验钞设备，对收入的现金进行认真辨别，防止假币流入严格按照学校规定处理假币，确保学校利益不受损失定期对出纳人员进行假币识别培训，提高防范意识建立健全现金管理制度和内部控制机制，防范现金管理风险防范假币及风险措施,延时符,03,银行存款及票据管理优化,银行账户开设及变更流程,明确账户开设和变更条件,根据学校规定和业务需求，明确账户开设和变更的具体条件，确保流程的规范性和合理性规范申请材料,统一和规范账户开设和变更所需的申请材料，包括申请表、相关证明文件等，确保信息的完整性和准确性完善审批流程,建立完善的审批流程，包括初审、复审等环节，确保账户开设和变更的合法性和合规性根据学校实际情况，确定银行存款余额调节表的编制周期，如日报、周报或月报等确定编制周期,及时获取并核对银行对账单，确保银行存款余额的准确性和真实性。

核对银行对账单,按照规定的格式和要求，编制银行存款余额调节表，列明未达账项并注明原因，确保账实相符编制调节表,银行存款余额调节表编制,建立票据申购管理制度，明确申购流程和申购条件，确保票据供应的及时性和规范性票据申购管理,建立完善的票据领用登记制度，记录领用人的姓名、领用时间、领用数量和票据号码等信息，确保票据使用的可追溯性票据领用登记,建立票据注销管理制度，对废票、错票等票据进行及时注销，防止票据流失和滥用票据注销管理,各类票据申购、领用和注销登记,1,2,3,通过宣传栏、官方网站等渠道，积极宣传推广电子支付方式，提高师生对电子支付方式的认知度和接受度宣传推广电子支付方式,积极拓展校园卡、支付等电子支付应用场景，为师生提供更加便捷、高效的支付体验拓展电子支付应用场景,建立完善的电子支付安全管理制度和技术防范措施，确保电子支付过程的安全性和可靠性加强电子支付安全管理,电子支付方式推广及应用,延时符,04,财务报表编制与上报流程完善,每月编制，反映学校财务状况资产负债表,每季度编制，展示学校盈利情况利润表,每半年编制，揭示学校现金流入流出状况现金流量表,根据实际需要编制，监控学校预算执行情况。

预算执行情况表,财务报表种类及编制周期确定,明确数据采集来源和标准，确保数据准确性和完整性制定数据整理规范，提高数据处理效率设立专人对数据进行审核，确保数据真实可靠数据采集、整理和审核机制建立,提前规划报表编制和审核时间，避免延误上报设定报表上报截止日期，明确迟报、漏报责任与上级部门沟通确认报表接收时间和方式，确保顺利上报报表上报时间节点把控,制定报表质量评估标准，对报表进行全面检查针对评估中发现的问题制定改进措施，并跟踪落实效果报表质量评估及持续改进,定期开展报表质量分析会议，总结经验教训鼓励员工提出改进建议，持续优化报表编制和上报流程延时符,05,税务申报与缴纳工作跟进,定期参加税务部门组织的培训、研讨会，提高税务政策理解和应用能力建立税务政策学习档案，对重要政策进行归档整理，方便随时查阅及时了解并学习国家、地方税务政策变化，确保工作符合最新法规要求税务政策学习及更新掌握,严格按照税收法规和规定进行申报表填写，确保数据准确、合法注意申报表中的逻辑关系和数据勾稽关系，避免出现错误和遗漏对填写过程中遇到的问题及时记录并向上级或专业人士请教，确保问题得到妥善解决申报表填写注意事项提示,根据最新税收政策和规定，优化税款计算方法和流程，提高计算效率和准确性。

建立税款复核机制，对计算结果进行多次核对，确保税款无误及时了解并掌握税款缴纳方式和流程变化，确保税款按时足额缴纳税款计算、复核和缴纳流程优化,税务稽查应对准备,定期对出纳工作进行自查自纠，及时发现并纠正可能存在的税务问题建立税务稽查应对预案，对可能出现的稽查情况进行预测和应对准备积极配合税务部门的稽查工作，提供相关资料和证明，确保稽查工作顺利进行延时符,06,学期末结账与年度总结展望,02,03,04,01,学期末结账准备工作梳理,核对银行账户余额，确保与账面数一致整理学期内所有收支凭证，分类归档编制学期末财务报表，包括资产负债表、收支明细表等对未达账项进行调整和处理，确保账务清晰年度财务数据统计分析,统计全年收支总额，分析收支结构变化分析学校各项经济活动对财务状况的影响比较各月度、季度财务数据，找出波动原因运用财务软件进行数据挖掘和分析，为决策提供数据支持成功经验分享和不足之处反思,反思在账务处理、内部控制、财务分析等方面存在的不足与同行交流学习，借鉴先进经验和做法总结在资金筹措、预算管理、成本控制等方面的成功经验针对问题提出改进措施和建议，提高财务管理水平设定明确的财务管理目标，如降低成本、提高效益等。

根据学校发展战略和财务状况，制定下一步财务规划制定具体实施计划和措施，确保目标顺利实现加强团队建设，提高出纳人员专业素质和业务能力01,02,03,04,下一步发展规划及目标设定,THANKS,。