小企业会计准则现金流量表.doc

附件 22：小企业会计准则现金流量表纳税人识别号：纳税人名称：填报日期：所属时期：金额单位：元（列至角分）项目行次本年上年金额金额一、经营活动产生的现金流量：1----销售产成品、商品、提供劳务收到的现金2收到其他与经营活动有关的现金3购买原材料、商品、接受劳务支付的现金4支付的职工薪酬5支付的税费6支付其他与经营活动有关的现金7经营活动产生的现金流量净额8二、投资活动产生的现金流量：9----收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金10取得投资收益收到的现金11处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额12短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金13购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金14投资活动产生的现金流量净额15三、筹资活动产生的现金流量：16----取得借款收到的现金17吸收投资者投资收到的现金18偿还借款本金支付的现金19偿还借款利息支付的现金20分配利润支付的现金21筹资活动产生的现金流量净额22四、现金净增加额23加：期初现金余额24五、期末现金余额25纳税人声明： 我声明， 该报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报的， 我保证它是真实的、 准确的、可靠的、完整的，并愿意承担相应的法律责任。

纳税人公章： 法定代表人 （财务负责人） ： 办税人： ： 税务机关（受理专用章） ：注：本表一式二份，经税务机关受理后，退纳税人一份，税务机关留存一份填表说明一、适用范围及报送期限：本表适用于执行小企业会计准则的纳税人填报；本表按年度报送，报送期为年度终了后 5 个月内二、表内逻辑关系：①“经营活动产生的现金流量” 、“投资活动产生的现金流量”、“筹资活动产生的现金流量”：为列示项目，不需体现数据；② 8=2+3-4-5-6-7 ；③ 15=10+11+12-13-14 ；④ 22=17+18-19-20-21 ；⑤ 23=8+15+22 ；⑥ 25=23+24；⑦“经营活动产生的现金流量净额” 、“投资活动产生的现金流量净额” 、“筹资活动产生的现金流量净额”、“现金净增加额” 、“期末现金余额” ：为合计数据三、填报注意事项：未发生金额的行（列）次可以为“空”或在“元”对应的格内填“ 0”，但若逻辑公式（关系）中的某一项不为“ 0”的，逻辑计算（关系）的其中数、合计数或差值数必须填报。