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浪潮 PS 管理软件之 财务管理白皮书 ————业务精细业务精细、、管理创新管理创新 ————中国企业最佳管理实践中国企业最佳管理实践 版本：V11.0 制作：浪潮通软 PS 产品部 财务管理财务管理系系统统介绍介绍 1.1. 总账处理总账处理 （（1）系统概述）系统概述 总账处理适应于各行业企业、 行政事业单位的业务处理， 可满足大中型企业深化内部管理的需要，完成复杂的财务核算及管理功能主要包括初始建账、凭证处理、出纳管理、账表查询、正式账簿、月末处理功能可以完成数量核算和多币种核算 账表中包括部门核算、专项核算、单位往来、个人往来、台账一个科目可以同时对应部门核算、专项核算、单位往来、个人往来、台账，其中专项核算可以对应多类，最多可达五类可完成数据一次录入，多向分流，能够从不同角度对数据进行查询分析在最复杂的情况下，数据可以流向九个不同的核算方向 专项核算的另一种用法，可以将专项核算设置为辅码可以依据辅码进行查询统计，丰富管理内容，提高管理力度辅码也可以理解为业务码，就是一笔业务的附加信息， 可以是数据信息， 也可以是文字信息， 如工程项目的总预算金额、 工程量、 业务员、合同号等等。

部门核算能够使企业加强对部门的费用、收入等各项指标的考核，例如对管理费用、制造费用的考核等 单位往来能够管理企业应收及应付的往来款项，能够进行往来业务核销和账龄分析 个人往来则是管理企业内部个人的借款，能够查询个人借款的余额和借还款的明细情况一般核算备用金科目或其他应收款中的个人借款科目 台账是面向企业内部管理的辅助账，如生产费用台账、管理费用台账、通讯费用台账等用户可以自己设置是否与总账的数据保持一致 组合交叉使用这五项核算功能，能够有效地起到考核、管理的作用例如部门核算与专项核算一起使用， 可以核算出每个部门中各个项目的收支情况， 或者每个项目中各个部门的收支情况； 部门核算与单位往来一起使用，可以核算出各个部门中各往来单位的应收应付款情况；部门核算与专项核算、单位往来一起使用，则可以核算出更加明细的信息 用户在使用的过程中，还会挖掘出更多的更有效的功能 （（2）系统流程图）系统流程图 （（3）功能特点）功能特点 系统系统  系统初始引导系统初始引导 提供初始引导图可以使您迅速入门，有条不紊地快速建账  桌面操作方式桌面操作方式 提供的桌面操作方式， 可以使您不必运行菜单而方便地点击各个桌面图标进行各个功能。

 向导式操作向导式操作 系统采用向导式操作风格，便于用户理解和操作  快捷的联机帮助快捷的联机帮助 联机帮助内容丰富，包括功能简介、操作详解及部分问题解答，用户可以随时调用联机帮助查看问题的处理方法  跨月进行数据处理跨月进行数据处理 可登录任意未月结的会计期间，并可任意录入凭证、复核、记账，形成报表，而不会影响其他期间的数据  数量核算数量核算 可将科目定义为核算数量（不必为总账科目） ，同时对实物数量和金额同时核算，可以自定义数量账表头，如计量单位、规格型号、类型等  支持多外币核算支持多外币核算 提供多币种的核算业务处理，有三种处理方式：不核算外币、核算单一币种、 核算多币种 可定义币别的货币符号、 名称、 金额小数位、 最大误差；可自由选择固定汇率或浮动汇率方式计算本币金额； 可自由选择直接标价法或间接标价法折算本币金额；月末可自动调整汇兑损益  便于集团应用便于集团应用 系统提供各种会计资料的下发功能， 便于集团企业或行业的推广应用 建账建账  系统初始引导系统初始引导 提供初始引导图可以使您迅速入门，有条不紊地快速建账  自定义财务核算框架自定义财务核算框架 用户可以定义财务核算框架， 形成一个适合自己的实际需要的专用财务系统。

 开放的会计期间定义开放的会计期间定义 可自由定义会计期间，会计期可以多于 12 个，并且可以跨越自然月份和自然年份，能够适应不同类型企业的会计核算方式  科目级次扩展灵活科目级次扩展灵活 可自由定义科目级次、科目代码长度， 科目级次不够时可随时扩展级次，不影响数据的正确性  自定义各种数据精度自定义各种数据精度 可自由定义金额、数量、外币、单价、汇率的数据精度  可以挂接辅助管理可以挂接辅助管理 如需要辅助管理，可定义部门、专项、单位往来、个人往来、台账等核算等设置项 凭证凭证  凭证分类定义灵活凭证分类定义灵活 可自定义凭证类别， 在使用过程中可以随时增加凭证类别 针对具体的某一个凭证类别，可以定义凭证字号、打印格式、颜色、借贷方的限制科目  凭证模板、复制及对冲凭证模板、复制及对冲 可以以多种方式形成凭证模板， 使用凭证模板可以快速方便地录入记账凭证，同时提供凭证的复制和对冲功能 增强的自定义原始凭证功能增强的自定义原始凭证功能  自定义凭证输出格式自定义凭证输出格式 凭证输出格式可自由定义，并提供套打功能  不完整凭证处理不完整凭证处理 可设置凭证输入时是否必须完整， 即使单据传递不及时， 也可以保证业务正常连续。

 随时形成凭证汇总表随时形成凭证汇总表 凭证汇总表灵活方便，可随时快速生成  凭证序时设置凭证序时设置 可设置凭证号是否序时，方便业务分工处理  提供凭证作废功能提供凭证作废功能 提供凭证作废及删除功能， 可根据需要灵活选择 凭证作废就是仍保留凭证号和凭证内容，不能记入总账，还可以将作废的凭证恢复为正式的凭证  提供凭证对冲功能提供凭证对冲功能 提供对错误凭证的冲销  较强的外部凭证接口较强的外部凭证接口 提供引入外部凭证的功能， 方便与其他系统的接口处理 将引入凭证的程序单独编译为组件， 其他信息系统可以调用该组件， 直接形成凭证传递到总账系统中  辅助项信息输入简洁明了辅助项信息输入简洁明了 可根据科目的设置和定义实时形成辅助信息项目组并显示，提供最大信息量的显示 出纳出纳  自定义结算方式自定义结算方式 用户可以根据本单位的业务情况定义结算方式  提供支票管理功能提供支票管理功能 可以管理支票的支票号、领用日期、领用部门、领用人、对应科目、预计金额、用途、报销日期、报销凭证  支持结算号事后处理支持结算号事后处理 提供凭证制单后的结算号输入功能， 即使因原始单据传递不及时，也能保证会计业务的正常进行。

 现金、银行存款日记账现金、银行存款日记账 现金、银行存款日记账可以按月份查询，也可以查询某个时间段内的业务发生情况  可随时查询资金日报可随时查询资金日报 可以随时指出范围内科目的资金日报表， 以加强对资金的管理和控制  方便的银行对账功能方便的银行对账功能 提供手工对账和自动对账两种方式， 自动对账可自定义多个对账条件进行对账，可查询任意时间的余额调节表， 可随时按批查询相对相符分录表  支持外币对账处理支持外币对账处理 如果科目定义了外币核算，可按外币进行对账 账表账表  灵活细致的账表查询灵活细致的账表查询 提供科目余额表、二维余额表、总账、明细账、多栏账、日记账、序时账、日报表等灵活细致的账表查询  提供多种余额表查询格式提供多种余额表查询格式 提供金额、数量、外币可随意组合的表格格式，账簿提供金额式、数量金额式、外币金额式、数量外币金额式四种格式  二维余额表查询分析功能二维余额表查询分析功能 可以将同一总账科目下不同级次上的科目生成在行在列的二维表的形式查询（例如可以管理费用下各个部门及各项费用的发生情况） ；可以将不同总账科目下各级次上的科目生成二维表的形式查询。

 提供虚拟记账功能提供虚拟记账功能 可以随时查询包含未记账凭证的账表数据  表格格式随意表格格式随意 调整表格列宽、字体、字号、粗体、下划线、斜体、页边距可随意设置， 并可保存为多种格式， 表格的横线、 竖线可根据需要加上或去掉以方便查询，可随意调整查询时表格的放大倍数  超宽表打印功能超宽表打印功能 超宽表提供折页打印功能， 可以设置每页左侧要打印的固定列数，以及每页的列数可以设置先横向后纵向或先纵向后横向的打印方式  平滑联查平滑联查 提供余额表、明细账、凭证、原始凭证的平滑联查功能；提供余额表到部门核算、专项核算、往来核算等辅助核算的联查功能  功能强大而方便的多栏式明细账功能强大而方便的多栏式明细账 可以出一般的和任意的多栏式账任意的多栏式明细账可以跨越科目级次由上向下或由下向上进行查询 （例如可以查询一个部门的各种费用发生情况，也可以查询一项费用在各个部门的发生情况） 并可将查询方式保存起来，定义为账本，以方便下次查询和打印  套打套打 凭证及各类账簿均提供套打功能 部门核算部门核算  部门目录设置部门目录设置 部门目录设置，可定义部门编号、部门名称和备注。

也可以由公用部数据字典中转入  对应科目设置灵活对应科目设置灵活 一个部门可以对应多个不同级次的科目  部门科目余额交叉查询部门科目余额交叉查询 提供部门余额表查询， 可查询科目下各个部门的余额发生情况， 也可以查询部门下各科目的余额发生情况， 还可以形成科目部门二维表进行查询  部门科目三栏部门科目三栏账账交叉查询交叉查询 提供部门三栏账查询， 可查询确定科目和部门的三栏式账， 也可查询确定科目的所有部门的合并三栏账， 还可查询确定部门的所有科目的合并三栏账  部门科目多栏部门科目多栏账账交叉查询交叉查询 提供部门多栏账查询， 可以分别形成对科目和部分的分析三栏账可以查询科目下各部门的明细情况， 也可以查询部门下各科目的明细情况  部门收支明细表部门收支明细表 提供部门收支明细表，及时反映、考核、控制各部门的收支情况  组合明细组合明细账账查询查询 提供各种辅助核算的组合明细账查询  组组合余额表查询合余额表查询 提供各种辅助核算的组合余额账查询 专项核算专项核算  可自定义核算项目类别及其结构可自定义核算项目类别及其结构 核算项目设置， 可自由定义项目类别， 根据需要定义某项目类别项目结构（可分数字型、字符型、日期型三种）  核算项目与核算科目可以交叉对应核算项目与核算科目可以交叉对应 可定义核算项目的对应科目，一个科目最多可对应五个项目类别， 一个项目可以对应多个科目。

例如在建工程设置两类专项核算：科目为在建工程，下设费用项目；专项核算一类设置工程项目（如工程一、工程二） ，另一类设置工程构成（如土建、装修） 则可以查询到以下内容： . 工程一的各项费用（按工程构成汇总） ； . 工程一（或工种二）的各工程构成的各项费用； . 土建（或装修）的各项费用（按各工程汇总） ； . 土建（或装修）的各个工程的各项费用  项目的完工处理项目的完工处理 可以对工程类项目进行完工处理 一般项目完工后不再发生费用，由于追加费用的情况较多，这里不做限制  余额表查询余额表查询 提供项目余额表的查询，查询分两种，一种是常用查询，一种是任意查询常用查询包括项目余额表、部门项目余额表、科目项目余额表、部门项目科目余额表任意查询是项目、部门、科目的任意组合查询，总能够查到您想要的数据  三栏明细三栏明细账账查询查询 提供项目三栏账的查询，查询分两种，一种是常用查询，一种是任意查询常用查询中可以查询到项目的按科目汇总三栏账， 科目的按项目汇总三栏账、科目分项目三栏账、部门项目分科目三栏账、科目分部门项目三栏账任意三栏账是项目、部门、科目的任意组合的三栏账。

 提供项目多栏提供项目多栏账账的查询的查询 查询分两种，一种是常用查询，一种任意查询常用查询包括科目分项目的多栏账、项目分科目的多栏账任意查询是部门、项目、科目的任意组合查询  项目统计表项目统计表 提供项目收支情况的统计表 单位往来单位往来  往来。