公司行财务部岗位职责说明.doc

财务部职能及岗位职责财务部部门职责直接上级：经理 下属部门：财务部 部门性质：公司进行经营核算并进行现金支付管理的金融管理部门管理权限：有权对下属部门经营活动和财务收支进行反映和指导和监督；公司资金运作管理；负责公司所属单位、控股(参股) 公司范围内的审计和监督；负责仓库日常工作的全面管理管理职能：财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理；其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、经理反馈公司资金的营运预警和提示 主要职责： 1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度； 2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行； 3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制并上报企业年度财务预算，指导企业司的财务活动； 4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金； 5、负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体制系，制定成本管理和考核办法，探索降低目标成本的途径和方法；6、负责企业网上银行的安全与正常运营；7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资管理；8、负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析； 9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整； 10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税； 11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案；人员配置： 财务经理 1 名、成本会计 1 名、销售会计 1 名、出纳 1名、审计 1 名财务部经理出纳 审计销售会计成本会计财务经理职务说明书岗位名称 财务经理 岗位编号所在部门 财务部 岗位定员 1直接上级 经理 工资等级直接下级 成本会计、销售会计、出纳、审计 薪酬类型所辖人员 4 个工作人员 岗位分析日期 2013 年 4 月本职：负责组织公司会计核算、财务 管理工作，控制公司成本 费用，分析公司财务状况职责与工作任务：职责表述：协助经理制定财务规划根据公司发展战略，组织制定 财务规划负参与公司重大财务问题的决策职责一 工作任务关注外部资金市场动态，及时为 公司重大经营决策决策提供信息支持职责表述：组织公司财务预算、决算根据公司经营目标，组织和指 导各部门编制财务预算汇各部门预算，组织编制公司 财务预算、成本 计划、利润计划根据公司经营情况，组织审核修正 财务预算监督各部门预算执行情况，并及 时向经理汇报职责二 工作任务定期组织财务决算，组织制作决算 报告职责表述：组织公司成本核算组织公司成本估算，提出成本控制指标建议参与公司销售基准价格制定及修订、采 购基准价格制定及修 订职责三 工作任务负责组织产品销售成本核算、研 发成本核算、 营销服务成本核算、人工成本等各项成本核算职责表述：负责财务监督与管理工作监督产品采购与入库工作，确保入 库记录与记账的真实、准确监督库存产品保管与出库工作，定期 组织盘存监督督促应收帐款的回收与检查，组织对不良债权处置组织审核所有购销合同职责四 工作任务定期组织固定资产、流动资金清 查、核 实负责组织税务筹划，合法纳税职责表述：组织公司财务分析定期组织编制会计报表定期组织编制财务状况说明书，分析公司 偿债能力、 经营能力、盈利能力、成长能力，并提出财务建议职责五 工作任务组织对公司对外投资项目的财务分析与评价，并提出 财务 建议职责表述：监督指导会计、现 金出纳管理监督指导会计分类记帐，填制 传票，保 证各类凭证准确、真实、完整监督审核各类日记账、账、分类账填制职责六 工作任务监督公司现金存款与出纳管理职责表述：合理安排资金运用，保 证满足经营活动资金需求负责资金预算的执行与监督制定年度与月度资金计划负责制定信贷计划，组织资金筹措、调度及清偿组织编写财务收支计划职责七 工作任务组织编写资金运用分析报告，并定期上 报职责表述：内部组织管理工作制定和完善财务管理的各项制度， 监督检查执行情况负责公司财务人员队伍建设，提出 对下属人员的调配、培 训 、考核意见负责协调本部门与其它部门间关系，解决争 议负责指导下属员工制定阶段工作计划，并督促 执行职责八 工作任务负责控制部门预算，降低费用成本职责九职责表述：完成经理交办的其他任务权力：1 对公司所有购销合同有审核权2 对公司筹资方式有建议权3 对各部门提交的预算报告有提出修改意见的权力4 对下级上报的各种分析表、预 算报表有审批权5 对下级工作有检查权6 对下级在工作中的争议有裁判权7 在权限范围内，有代表企业对 外联络的权力8 有对各项费用开支的审核权9 对限额资金使用有批准权10 有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名 权和奖惩建 议权11 对所属下级的管理水平、业务 水平和业绩有考核评价权工作协作关系：内部协调关系 公司各部门外部协调关系 税务局、审计部门、工商局、财政局任职资格：教育水平 大学专科以上专业 财务管理、会计专业培训经历 财务管理培训经验 具有会计师资格， 5 年以上会 计工作经验， 2 年以上财务管理 经验知识 精通会计知识、财务管理知识 ，具 备相应的行政管理知识、法律知识技能技巧 1、能够熟练使用各种办公软件和各种 财务软件2、具备基本的网络知识基本素质 1、具有较强的领导能力、判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力2、具有很强的协调和推进能力，高度的敬业精神及高涨的工作激情个性特征1、待人公平、公正、诚实2、善于他人协作，有决断力 3、工作作风严谨、守时、亲切、谨慎体能要求 身体健康、无传染病史其它：使用工具/设备 计算机、计算器、一般办公设备（、机、打印机、 Internet/Intranet 网络）工作环境 财务办公室工作时间特征 正常工作时间，根据需要加班所需记录文档 汇报文件、结、合同、财务分析报告、 经济活动分析考核指标：各类财务报告完成及时性、财务 信息有效性、 财务监督情况、财务工作准确性、财务预算控制情况、财务制度健全情况、重要任务完成情况费用控制情况部门合作满意度领导能力、判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力、专业知识及技能职位晋升方向：财务监岗位任职者签字 行政人事部审核直接上级审核 经理审批成本会计职务说明书岗位名称 成本会计 岗位编号所在部门 财务部 岗位定员 1直接上级 财务经理 工资等级直接下级 薪酬类型所辖人员 岗位分析日期 2013 年 4 月本职：负责核算公司各项成本及费用， 监督各部门的费用支出，加强公司成本控制职责与工作任务：职责表述：协助财务经理制定部门工作规划职责一 工作任务 协助财务经理制定本部门的工作规划职责表述：负责汇各部门预算， 进行各部门的成本分析； 负责产品成本核算职责二 工作任务汇各部门的预算表，对各部 门提出的年度预算进行成本核算，对不合理成本预算提出修改意见编制年度公司预算监督各部门的成本、费用预算 执行情况， 对各部门超预算、达到预算警戒线等情况及时上报其部门经理参与制定公司产品销售基准基准价格的制定及修订、采 购 基准价格制定及修订， 负责对该产品进行产品成本核算汇录技术品管部、供应管理部所 传递来的产品工艺、原材料、及供应商生产能力等的变化情况，并对信息准确性进 行复核，作 为制定及修订销售、采购基准价格的依据分析产品销售成本各构成环节，确 认产品销售成本负责登记产品销售成本、经营费 用、管理 费用的各类明细帐向财务部经理及供应管理部经理提供产品成本信息，配合供应管理部编制成本长期预算方案，并对其实施效果及时进行分析编制企业月度和季度的成本报表，分析各部 门成本费用执 行情况月末核算各部门的成本、费用，提供对各部门成本、费用考核资料编制企业年度成本报告，提出控制成本、费用方案对预算外的支出申请进行审查，并提交 预算外开支的意见书职责表述：对各种手续、凭证进 行审核负责审核购销合同及购销的相关单据负责审核产品采购计划，审查汇编产 品采购用款计划， 监督控制 产品采购成本负责审核产品入库凭证及银行付款凭单，登 记购货往来明 细帐审核全部原始凭证和记账凭证参与库存产品的清查和盘点，参与分析 库存产品的储备情况职责三 工作任务会同供应管理部部拟订产品管理与核算实施方法职责表述：协助货款单据回收及相应的入帐工作负责清理催收在途商品，对验 收入库尚未付款的商品，月 终 要估价入账及时向各供货厂家索取有关发票和其他单据负责每月定期及时汇、编报产 品购销情况统计报表负负责每月定期与有关单位、部 门、人 员核对产品明细账、购货往来明细账、库管实物帐、账，保证账账相符、账证相符、账表相符、账实相符职责四 工作任务负责编制记账凭证职责五职责表述：完成财务经理交办的其他工作任务权力：1 对各部门提交的预算报告有提出修改意见的权力2 在上级授权和委托下，有对成本核算 问题的批准权3 各部门资料、报告索取权4 购销合同的审核权5 对企业成本核算有检查权6 对有关的会计凭证有审核权7 对预算外支出的审核权8 对各部门员工就成本核算问题的争议，有裁判 权9 对企业成本核算的资料有管理权10 按企业规定有建议控制企业经营成本的权力工作协作关系：内部协调关系 公司各部门外部协调关系 供应商、仓库、银行任职资格：教育水平 大学专科以上专业 会计专业、财务管理专业培训经历 成本会计培训、财务管理培训经验 具有会计师资格，3 年以上会 计工作经验知识 精通成本会计知识，掌握相应 的财务管理知识，具 备相应的法律技能技巧 1、能够熟练使用计算机和财务软 件2、具有网络的基本知识基本素质 1、具有判断分析能力、协调能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力2、良好的团队合作意识个性特征 1、待人公平、公正、诚实 2、做事客观、慎重、严谨负责、踏 实、敬 业体能要求 身体健康、无传染病史其它：使用工具/设备 计算机，计算器、一般办公设备（、机、打印机、 Internet/Intranet 网络、文件柜）工作环境 财务办公室工作时间特征 正常工作时间，根据需要加班所需记录文档 成本分析报告、报表、会计凭证、会计帐簿等考核指标：重要任务完成率、成本分析报 告完成及时性、 财务工作准确性、成本分析有效性、重要任务完成情况考勤、服从安排、遵守制度判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力、专业知识及技能职位晋升方向：财务经理岗位任职者签字 行政人事部审核直接上级审核 经理审批销售会计职务说明书岗位名称 销售会计 岗位编号所在部门 财务部 岗位定员 1直接上级 财务经理 工资等级直接下级 薪酬类型所辖人员 岗位分析日期 2013 年 4 月本职：负责公司产品（配送）销售/收入及 产成品、 应收账款的核算与管理职责与工作任务：职责表述：日常会计核算工作依照收入事项，进行正确地分 类分级核算每天凭销售清单财务联审核电脑销售单数量、金 额是否正确每天凭出纳收款单和销售单，核 对销售已收应收款， 发现问题 及时处理凭仓库出入库单核对产成品、 库存商品明细账对审核无误的销售单进行“审核”过账按地区、客户、部门、产品等分类统计各项数据职责一 工作任务期末编制打印收入、产成品、库存商品、应收款明细及汇表职责表述：日常财务管理工作职责二 工作任务 每天核对上一天销售的钱、款、帐、 货，确保相符无差 错定期核对销售往来账，不允许 逾期挂账，及 时清欠处理职责表述：会计档案、资料管理经核对无误的销售清单，按对应 的电脑（销售单）编号，抄 录归 档职责三 工作任务 与收入有关的会计凭证，经账审 核无误后期末统一装订 成册职责表述：期末盘点及报损、报溢单的处理定期核对仓库帐和财务帐，期末参与 产成品、 库存商品实地 盘点对盘盈、盘亏。