BI财务分析主题.doc

BI 财务分析主题1、收入主题1.1 、营业收入总额及结构、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块） ；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，其他业务收入，收入总额） ；分析指标实际数，预算数、数据来源业务系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理营业收入 =主营业务收入 +其它业务收入主营业务收入 / 收入总额其它业务收入 / 收入总额、分析方法对比分析法，环比 / 同比分析法、展现方式分析报表，仪表盘、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.2 、收入总额增长率、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，其他业务收入，收入总额） ；分析指标实际数，增长率、数据来源业务系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理（本期－上期） / 上期、分析方法对比分析法，环比 / 同比分析法、展现方式分析报表，柱状图或曲线图、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.3 、主营业务收入总额及结构、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态） ；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，预算数、数据来源业务系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理各业态（企业）主营业务收入 / 主营业务收入合计、分析方法比较分析法、展现方式分析报表，柱状图或饼图、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.4 、主营业务收入预算完成率、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态） ；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，预算数，比率、数据来源业务系统，预算系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理主营业务收入实际数 / 主营业务收入预算数、分析方法对比分析法，同比 / 环比分析法、展现方式分析报表，柱状图，饼图，仪表盘、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.5 、主营业务收入增长率、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态） ；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，增长率、数据来源业务系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理（本期－上期） / 上期、分析方法同比 / 环比分析法、展现方式分析报表，仪表盘、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.6 、其它业务收入增长率、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态） ；科目（几级科目，营业收入，其他营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，增长率、数据来源业务系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理（本期－上期） / 上期、分析方法同比 / 环比分析法、展现方式分析报表，曲线图、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，对比的周期等1.7 、投资收益、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态） ；科目（几级科目，投资收益），分析口径（境内 / 境外 ,国企 / 私企）等；分析指标实际数、数据来源业务系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理抽取数据实际数，预算数，进行分析、分析方法指标分析法、展现方式分析报表，仪表盘，折线图、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，投资收益的趋势1.8 、营业外收入、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态） ；科目（几级科目，营业外收入），分析口径（境内 / 境外 ,国企 / 私企）等；分析指标实际数、数据来源业务系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理抽取数据实际数，预算数，进行分析、分析方法指标分析法、展现方式分析报表，仪表盘，折线图、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，营业外收入的趋势1.9 、毛利、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态） ；科目（几级科目，主营业务收入，主营业务成本），分析口径（境内 / 境外）等；分析指标实际数、数据来源业务系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理主营业务收入 -主营业务成本、分析方法差额分析法、展现方式分析报表，折线图，趋势图、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，毛利的趋势1.10 、毛利率、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态） ；科目（几级科目，主营业务收入，主营业务成本），分析口径（境内 / 境外）等；分析指标实际数、数据来源业务系统， EXCEL数据，其他数据源、数据处理（主营业务收入 -主营业务成本） / 主营业务收入、分析方法指标分析法，环比 / 同比分析法、展现方式分析报表，柱状图，曲线图，趋势图、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，毛利率的趋势2、费用成本主题2.1 、成本费用结构、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态） ；科目（几级科目，主营业务成本，财务费用，管理费用，销售费用，制造费用等），分析口径（境内 / 境外）等；分析指标实际数，预算数、数据来源财务核算系统，报表系统，业务系统， EXCEL数据，其他系统、数据处理、分析方法、展现方式、其他说明2.2 、主营业务成本增长率2.3 、期间费用2.4 、期间费用增长率2.5 、期间费用结构3、利润主题3.1 、利润总额及结构3.2 、利润总额增长率3.3 、利润预算完成率3.4 、主营业务利润3.5 、主营业务利润增产率3.6 、净利润3.7 、净利润增长率3.8 、实现利税总额4、资产主题4.1 、资产总额及结构4.2 、应收账款周转率4.3 、应收应付账款4.4 、其他应收应付4.5 、预收预付4.6 、存货4.7 、总资产周转率4.8 、存货周转率4.9 、长期负债总额及对比分析4.10 、流动负债总额及对比分析5、资金主题5.1 、资金总额及结构5.2 、货币资金（银行存款）5.3 、集团资金大额流出5.4 、经营活动产生的现金流量净额对比5.5 、经营活动产生现金流入结构5.6 、经营活动产生现金流出结构5.7 、投资活动产生现金流量净额5.8 、筹资活动产生现金流量净额6、绩效分析主题6.1 、净资产收益率6.2 、总资产报酬率6.3 、主营业务利润率6.4 、盈余现金保障倍数6.5 、成本费用利润率6.6 、资本收益率。