人民币跨境流通对边境银行业金融安全的影响及相关对策-以云南边境为例.docx

    人民币跨境流通对边境银行业金融安全的影响及相关对策以云南边境为例    樊永勤（云南财经大学金融学院，云南昆明650221）Reference：近年来，随着我国经济的不断增长，国家综合实力的不断增强，人民币汇率的不断升值，人民币在边境一线广泛使用，已逐渐成为周边国家持币及边贸结算货币首选，人民币跨境流通已呈现出区域化的雏形及不断扩展的态势人民币的跨境流通给我国经济金融业带来诸多积极影响的同时，也给我国的经济金融业带来一定的风险文章主要以云南边境为例，通过对人民币跨境流通的相关理论及实地调研获得的相关资料的分析整理，从云南边境人民币跨境流通的现状及特点，人民币跨境流通存在的问题给银行业带来的风险及风险防范的措施几个方面对论题进行了论述Keys：人民币跨境流通；边境银行业的风险；防范对策F83; F820.3：A：1002-3240( 2010 )04-0116-04近年来，随着我国与东南亚各国的经济、政治交往的进一步加深，边境以经济、历史文化、民族渊源为基础的往来变得更加繁荣也随着我国经济的不断增长，国家综合实力的不断增强，人民币汇率的不断升值，边境贸易、投资、旅游等得到较快发展，人民币在边境一线广泛使用，已逐渐成为周边国家持币及边贸结算货币首选，人民币跨境流通已呈现出区域化的雏形及不断扩展的态势。

更为特殊的是，缅甸掸邦东部第四特区人民币已取代缅币成为主要流通货币，该特区几乎不使用缅币，缅特区政府的财政预算按人民币计算，财政收支全部使用人民币，特区银行比照中国的银行办理业务并在中国境内打洛口岸我金融机构开列了人民币公司账户，办理人民币现金存取及转帐业务一、云南边境人民币跨境流通的现状及特点1．云南边境人民币跨境流通的主要渠道及特点人民币跨境流通可分为跨境流出及流人两个相反的渠道具体而言，据相关统计资料显示，从2006年至2008年期间，引起云南边境人民币跨境净流出的主要项目有(见表1):(1)出入境人员携带，(2)人民币跨境投资，(3)毒品交易，(4)跨境承包工程，(5)出境赌博，(6)中越银行人民币现金调运引起人民币跨境净流入的项目主要有：(1)新增非居民存款，(2)货物贸易结算，(3)境外银行在我方存款，(4)地下钱庄人民币净流出额 从云南边境人民币跨境流出入的渠道来看，人民币跨境流通呈现以下特点：(1)出入境人员携带是人民币跨境流通的主要渠道，不论从流出入的总量看还是从流出入的净额来看其占比较大出入境人员携带量占人民币跨境流通总量的比率：2004年为55.22%、2005年为62.16%、2006年为67.40%、2007年为77.69%、2008年为73.55%。

从流出入的净额来看，出入境人员携带净额表现为净流出，2006年至2008年三年净流出共计54185.5万元人民币2)货物贸易结算占人民币跨境流出入总量的第二位，它是人民币回流国内的主要渠道近几年，云南省和周边国家的进出口贸易主要为顺差，由此贸易顺差引起人民币的回流，从表2可看出自2005年至2008年，云南省人民币跨境流动中货物贸易人民币结算四年合计回流人民币40.57亿元2．云南边境人民币跨境流通的流量状况及特点据云南省人民银行的监测显示，云南边境人民币跨境流通的流量状况见表3其特点表现为：人民币跨境流通流出量和流人量逐年增加，呈扩大之势，且人民币跨境流通表现为净流出从2004年至2008年，除了2007年云南省人民币跨境流出入量为净流人5.98亿元人民币外，其余各年都为净流出量，2004年、2005年、2006年、2008年净流出量分别为47.01亿元、56.19亿元、34.76亿元、39.28亿元3．云南边境人民币跨境流通的存量状况及特点人民币在周边国家的境外存量主要分布在两个区域：自然流动区和受限使用区自然流动区是在边境地区经济和社会生活高度一体化的基础上产生的自发的流动区域，分布在边境线外方一侧，纵深一般为70 - 180公里，最深可达300公里，是人民币流量的最大场所。

在这个区域内，人民币与本国货币平行使用，充当价值尺度、交换手段、储藏手段的职能受限使用区散布在周边三国主要城市的旅游景点、宾馆饭店、部分购物场所、华人社区，在这些星罗棋布的区域内，人民币主要充当交换手段的职能由于缺乏一种可行的方法，到目前为止，我们对这两个区域的人民币存量只能作大概的推算一般来说，净流出额即为人民币在国外沉淀的数量，但目前人民币回流的渠道较为复杂，再加上调查统计方法不够完善，无法到境外采集数据，所以净流出数据并不能说明其代表境外存量，只能作为一个参考数据据云南省人民银行人民币跨境流动2008年监测报告显示，境外（越南、老挝和缅甸三国）存量规模大约为：2004年为49.58亿元，2005年为67.92亿元，2006年为69.23亿元，2007年为108.04亿元，2008年为112.69亿元随着人民币跨境流通数量的不断增加，人民币境外存量也呈相应增加的特点二、人民币跨境流通对银行业安全带来的影响人民币的跨境流通给我国经济金融带来诸多积极的影响，同时也给我国的金融业带来诸多安全隐患就积极影响方面而言：第一，人民币跨境流通有利于我国边境贸易的发展因同周边国家贸易往来可用人民币计价结算不存在货币兑换的汇率风险，同时也有利于出口企业享受出口退税的好处。

云南省是我国较早实行边贸小额贸易采用人民币计价结算试点的地区之一，2004年中央正式批准云南边贸小额贸易出口货物可以用人民币结算并通过银行转帐结算的可享受出口退税政策2004年1月1日起执行70%退税率，2004年10月1日至今，执行l000/o退税率从 2004年至2008年云南边境小额贸易人民币结算出口货物退税总额不断增长，2005年至2008年出口退税总额分别是：2.53亿元、2.78亿元、3.51亿元和3.3亿元第二，人民币跨境流通也有利于边境地区非商品贸易的发展由于云南边境特殊的地域条件和经济状况，以跨境旅游、交通运输、经济技术合作、居民与非居民外汇兑换、金融服务、国际电讯服务、教育、卫生等为主的非商品贸易较为发达按旅游局边境游人均消费300元的口径计算，2008年仅边境游161 80824人次就流出人民币约48.54亿元在2009年上半年云南省还签订对外工程承包、劳务合作、设计咨询合同24份，合同额6.2亿美元第三，人民币的跨境流通还有利于境内企业对周边国家的境外投资及投资收益的回流人民币对周边国家主要投资于农业合作、矿产资源开发、机械加工、替代种植、医药及交通运输等领域，投资规模逐年扩大，投资主体也从个人向民营企业和国有企业发展。

用人民币对外投资不必动用外汇储备，而投资的本利回流也不存在汇率风险2005年到2008年，云南省人民币跨境投资总量每年基本保持在13亿元人民币左右，而外方对云南省的人民币投资总量较少，呈现出逐渐降低的趋势，外方对云南省的人民币投资总量分别是：0.92亿元、1.05亿元、0.31亿元、0.14亿元第四，人民币的跨境流通还对我国以下方面带来积极的影响有利于商业银行拓展业务范围，如经营货币兑换、资金结算、信用证、担保、保函等业务；有利于提高人民币在周边国家的知名度，提高我国在国际金融体系中的地位，为人民币逐渐走向区域化奠定基础；同时使我国在周边国家获取铸币税，可以在周边国家出口人民币，换回我国经济发展所需要的商品，尤其是我国稀缺的木材、矿产和石油等战略资源但人民币的跨境流通及人民币逐步地走向区域化需要具备一系列的条件，如相关的法律法规制度，具体的防范金融业风险的措施、方法，完善的金融业监管等，如不具备相应的条件，防范金融风险的网络不健全，则人民币的跨境流通会给我国金融业带来较大的负面影响譬如人民币的跨境流通可能带来国内货币政策的独立性减弱，货币需求不仅来自境内还来自境外，国内货币政策不仅会产生溢出效应，国外货币政策还会产生回馈效应。

另外，人民币跨境流通也会对国内的利率、汇率、物价、国际收支等产生影响，由此给国内带来一定的金融风险本文主要侧重于透过人民币跨境流通现存的一些问题来分析会给我国银行业带来的风险一）人民币跨境流通现金结算占比大，银行转帐结算占比小，现金流出入难以纳入银行监测渠道目前，除了部分边境货物贸易是采用银行转帐结算外，双边经济技术合作、劳务输出、工程承包及其它边境贸易大部分还采用现金交易，特别是边民互市交易基本上都是用人民币现金交易究其原因是多方面的，除了人民币现金交易的习惯性便利性外，人民币跨境结算的渠道不畅、不便利是其主要原因虽然中方银行与境外银行就款项的结算业务建立有联系及业务合作，但款项结算方面的业务合作还处于起步阶段，中缅、中老、中越双方仍还没有广泛的建立起快速、便捷的通汇渠道目前，云南省边境贸易通过银行进行人民币结算的主要方式有以下几种：(1)对开本币账户跨境结算模式（双边银行结算）该模式指通过双边银行对开本币结算账户的形式，为边境贸易企业和个人办理结算由于这一模式始于云南省河口县，所以也称为“河口模式”1991年中越关系正常化后，云南与越南的经贸合作得到恢复和发展，1993年5月26日，中越两国中央银行签订了“关于结算与合作的协定”，为双边银行建立结算和合作关系奠定了基础。

根据结算合作协议，双方边贸企业可在签约银行开设存款账户，银行为边贸企业交易提供结算等金融服务2)境内人民币转账结算模式（单边银行结算）该模式要求非居民在中方银行开立“人民币边境贸易结算专用账户”，通过境内人民币转账，完成边境贸易结算，这种模式主要集中在中缅边境3)外方银行在我国境内银行开立人民币银行结算账户例如目前“缅甸勐拉发展银行”在建行打洛分理处开立了人民币单边结算账户，作为双边结算的中介账户，并在其结算账户的余额之内办理各项收付业务人民币跨境流通大量的现金结算会给金融业带来以下风险：一是现金形式的人民币跨境流通游离于银行体系之外，具有极强的隐蔽性，加大了金融监管难度二是加大反洗钱的监控难度三是税务部门有漏征少征税的税收损失四是有可能增加人民币假钞的使用机会五是加大人民银行现金投放量，在人民币跨境流通的条件下人民币现金的需求不仅来自境内，而且还来自不断增加的境外需求调研中了解到在云南省河口县农行自2006年至2009年5月，中越银行间人民币及越南盾的现钞进出境调运累计发生13笔，其中调出境12笔，共1100万元人民币，调入境1笔，250万人民币二）商业银行非居民存款帐户管理存在的问题1．境外非居民存款帐户存在开户“实名难”。

根据《中华人民共和国反洗钱法》、《个人存款账户实名制规定》、《人民币银行结算账户管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等法律制度，各类个人人民币银行存款账户必须以实名开立，即存款人开立各类个人银行账户时，必须提供真实、合法和完整的有效证明文件，账户名称与提供的证明文件中存款人名称一致外国边民在我国边境地区的金融机构开立个人存款账户其实名身份证件可为：护照或外国人永久居留证，还可是所在国制发的《边民出入境通行证》但由于实名翻译的原因，可能一音多字，实名难以统一确定，另开户所依据的“边民出入境通行证”频繁更换，加之存在大量的中缅、中老双重国籍人员，真实身份难于界定2．各商业银行的存款帐户管理系统还未能区分居民与非居民存款，只有通过逐笔查询、手工汇总才能统计出相关数据商业银行无法及时的统计监测非居民存款帐户的数额，特别是大幅流出入的状况，给商业银行带来一定的流动性风险三）境内外地下钱庄、地摊银行的存在，为人民币跨境流通提供了隐形通道境内银行经营货币兑换业务、款项结算业务等还处于起步阶段，且由于业务量小、汇率风险大等原因，经营的积极性不高，由此催生境内外地下钱庄、地摊银行大量隐形和显形存在。

在边境中方商业银行不经营双边货币兑换业务及结算业务的情。