第五章 盈利融资及财务分析.docx

第五章 盈利融资及财务分析5.1.1 独特的盈利模式 市面上现有的点单软件，外卖软件，主要针对具体门店而高校食堂各个窗口往往是一个被选择性忽略 的对象，一般在现有的相应软件如：大众点评，美团，饿了么点餐系统都不会出现到具体哪个窗口的送餐系 统而本APP针对到大学的具体食堂以及具体窗口直至具体每一道菜，客户对其评价以及推荐指数盈利模式 决定了本app往不同的市场方向发展，更加具有市场竞争力盈利模式大致如下：一、 短期盈利模式; 1，初期客源稀少时，通过发行更多的优惠券来吸引新客留住回头客等客源达到一定数量开始恢复正常 的优惠券数量2，创造性的开创用餐交友模式，在通过用户用餐的同时还能智能推荐相同饮食习惯的客户让用户之间能 进行社交适当宣传社交功能，以此为噱头符合APP在社交型方向更好发展的前景二、 长期盈利模式; 1，改变传统点单系统针对方向，创建属于我们独特的营销方案与市场上缺乏关注度的食堂窗口结合 2，建立即时反馈系统，更加重视用户体验度不管是在具体菜品还是送餐速度上都会有相应的评分系统，若某道菜品普遍评分过低该APP会提醒商家及时下架该菜品同理，在送餐速度上若普遍评分过低则提醒商家 降低送餐员的奖励机制以达到激励送餐员的目的。

3,定期总结APP的缺陷与不足，创建客户反映平台，及时的做出相应的调整和升级定期与有关专业人 士进行研讨5.1.2 创业平台的双赢效应针对食堂窗口创立的APP能突破传统市场束缚，找到全新的发展道路随着如今相应的点单软件的兴起， 对传统食堂餐饮的冲突很大相对来说，本APP能使食堂餐饮慢慢的恢复客流量从侧面来看，也带动了食堂 经济的发展同时随着销量的提高，本APP所获得的盈利也会成正比的增加5.2 股本结构分析5.2.1股本结构公司注册资本 18 万元股本结构如下：资金来源表资金来源金额比例备注团队集资4500025%以货币资金进行投资银行贷款5400030%3 年期贷款利润率 4.75%，复利计算招商引资8100045%依托大型企业投资，如：天使投资5.2.2股本结构和规模图解股本结构中，公司管理层资金入股占总股本4的0%，银行贷款占总资本 的30%，风险投资占 25%由于存在天使投资，所以对于未来预防风险方面可适当降低关注度股本结构■团队集资■银行贷款■招商引资5.3 投资预算公司针对目前目前市面上关于饮食方面缺乏的角度进行了发展，所以方案有很大的可行性更加 重要的，该APP服务对象主要是大学生群体。

作为社会结构层面的中坚力量，大学生对着新鲜事物有 着更强的接受能力相对来说也会有更强的推广能力相对来说APP面临的市场风险会较低 服务设备及企业宣传在需要较资金投入的状态下，为计划实施，需要 81000 元的团体投资和54000元的长期借款，以及 45000 元的社会融资这些费用用于购置固定资产支出企业运营的启动费用以及备用的流动资金项目前期投资估算表一级成本：公司建立成本成本费用表成本项目价格标准数量标准工商注册和税务15001个登记商标注册及代理15001个费办公场所租金及30001年支持费用合计150015003000服务设备3000030000研究费用1600010000调研费用1000宣传费用2000018000招聘费用20001000培训费用15001500办公用品1000010000网站常规技术维15001年1300护包及费用79800小计 88000100200剩余流动资金 92000 合计 180000 180000注：由于网站的开发请有关专业人士做鉴定，所以维护价格会有所下调在大学校园内的宣 传不同于社会宣传，人员流动性相对较低，所以开销也会相对降低招聘费用主要针对社会工作 人士，大学生的招聘费用会适当降低。

5.4 财务报表分析5.4.1主要财务假设（1） 成立初向银行借入资金54000 元，两年期，年末计息，第三年年初支付到，期一次还本，年利率为 4.75% 坏账准备按当年应收账款的1%计提2） 公司享受大学生创业税收优惠减免政策，前两年免征所得税之后公司适用所得税2率5%3）按可供分配利润10%提取法定盈余公积，5%计提任意盈余公积，按可供股东分配利润2的0% 进 行分红，第一年不进行分红4） 第一年为试营业周期，所以成本比之第二年，第三年会有较大的变化5.4.2 主要财务报表利润分析表：减：营业成本2800022000186501003013240销售费用1300010100796263507790管理费用2500028600301303252039755财务费用52555855335044515125营业利润-330521531124522295207365226减：营业外支出1400121510048921090利润总额-625018255124154295120365096减：所得税费用0031038.57378091274净利润-5210959593115.52213402738225.4.3 财务分析根据上述财务报表和其他有关数据信息，对同一报表和不同报表的相关项目以比率的形式反企映业利润除第一年有所亏损后面纯利润逐年上升随。

着公司规模的做大管，理费用和财务费用也在不断提升5.5 融资方案和回报融资方案为众筹 （一）众筹流程① 股份中心上线本项目，寻找意向认筹人；② 中介机构组织众筹项目路演；③ 认筹人签署相关合同（入伙协议、风险揭示书等），并打款至股份中心指定账户；④ 募集期内，股份中心登记认筹人名册；⑤ 认筹人筛选募集期内，发起人在每个交易日日终对当日认购名册进行筛认选筹人可以通过众筹平台查询 筛选结果；⑥ 募集期结束，如众筹金额未达到最低募资金额标准，则众筹失败，认筹资金无息退回；⑦ 募集期结束，如众筹金额达到最低募资金额标准众，筹成功，股份中心将众筹款项划转至发起人指定账户⑧ 成立有限合伙企业，项目启动；（二）众筹对象范围1．众筹对象范围本次众筹对象范围为：A.具有创业精神和创业意识的在校大学生b.符合认筹人适当性管理规定的自然人认筹人、法人认筹人及其他经济组织有下列情形之一者不能成为认筹对象：（1） 近三年有重大违法、违规经营记录的；（2） 累计亏损额达到注册资本50%以上的法人企业、个人独资企业或社团；2．认筹对象缴款安排认筹对象应于指定日期（缴款日）前将认筹资金划转至股份中心指定账户若众筹成功，5个工作 日之内划转至发起人指定账户；若众筹失败，认筹款项无息退回认筹人。

三）认筹分为三个标准众筹20个股东，每人500元众个创业者，每人100元众筹 2000个会员，每人预交 50元（四） 认筹人回报（1） 分红的原则股东享受 5%股份，创业者每月享受 30%总分红，会员每人送 150元相应产品（2） 支付方式发起人将分红资金划转至中心指定账户，中心与发起人、财务顾问确认分红款总额及明细后转划 至财务顾问指定账户，再由财务顾问将分红款按比例划转至认筹人指定账户分发红利日如遇定法节 假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息认筹人分红收入的应缴税项由心中代缴 代扣。