融资业务流程.docx

一、目的为明确资金管理部融资工作的职责，提高工作效率，规范工作标准，拟定本业务流程，特编 制此作业流程，以便执行（在此主要讲银行的融资业务）二、适用范围 圣奥集团及下属所有分子公司三、职责（一）、资金管理部职责1、取得金融机构授信额度，具体操作参照《授信业务流程》2、按授信要求办理担保（抵押、质押或保证）手续在以下各种融资方式中，担保手续均要 办理，在此流程中将担保手续略，具体操作参照《融资担保方式业务流程》3、取得融资及调度融资资金二）、其他部门职责1、贸易融资时，会计核算部会计负责提供采购发票原件及复印件2、调度资金时，会计核算部出纳负责按资金管理部提供的资金调度表打款3、调度资金有必要时，会计核算部协助资金管理部收回打给供应商的往来款四、流程图无五、融资方式及其操作流程（一）、流动资金贷款1、定义：流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营 活动正常运行而发放的贷款按贷款期限可分为一年期（含）以内的短期流动资金贷款和一 年至三年期的中期流动资金贷款2、特点：流动资金贷款作为一种高效实用的传统性融资产品，属于授信额度内最普遍的产品 之一，具有贷款期限短、手续简便、周转性较强、融资成本较低的特点。

3、需提供的资料或办理手续：序号需提供的资料或办理手续备注⑴借款申请书⑵签订流动资金借款合同⑶借据⑷提（划）款通知书⑸贸易合同（贸易背景证明）一般为复印件，视银行要求加盖公章⑹签订委（受）托支付协议金额大于1000万的必须受托支付，1000万以下的视银行要求⑺银行要求的其他合同（或协议）：如安心账户管理协议，财务顾问协议如针对贷款收财务顾问费，或以其他形式收取费用的，视银行要求提供⑻取得融资款二）、商业汇票1、定义：商业汇票是出票人签发的，委托付款人（承兑人）在指定时间无条件支付确定的金 额给收款人或者持票人的票据根据付款人（承兑人）的不同，分为银行承兑汇票和商业承兑汇 票：•银行承兑汇票（以下简称银票）：银票是由出票人签发并由开票银行承兑的票据•商业承兑汇票（以下简称商票）：商票是由出票人签发并由银行以外的付款人（一般就是出 票人）承兑的票据注：商业汇票开票后并未达到融资的目的，只有开票后并将该票向银行或贴现公司申请贴现取得贴现资金 后，才实现融资的目的2、 特点：商业汇票可以流通转让；已承兑的商业汇票遗失的，可以挂失止付；商业汇票融资 成本取决于贴现时市场行情，融资成本可控性较弱，具有非常大的不确定性，目前市场行情一般 高于流动资金贷款基准利率。

3、 需提供的资料或办理手续：序号需提供的资料或办理手续备注⑴开票开立承兑汇票申请书商票一般可以做到零保证金，银票一般要交一定比例的保证金（10-100%）⑵签订银行（商业）承兑汇票合同⑶打保证金所需资金⑷贸易合同及发票复印件视银行要求盖章（证明贸易背景）⑸贴现收款人开户行、帐号、开户行大额支付行号⑹收款（持票）人背书的银行（商业）承兑汇票原件银行贴现，无帐户的要开户⑺贴现申请书⑻签订银行（商业）承兑汇票贴现协议⑼贸易合同及发票复印件证明贸易背景⑽收到贴现款三）、保兑仓1、定义：保兑仓是指金融机构（承兑银行）、承兑申请人（买方）与供应商（卖方）签订三 方合作协议，参照保全仓库方式，即在卖方承诺回购的前提，控制贸易中的物权包括货物监管、 回购担保等保证措施下，而开展的特定票据业务服务模式注：通俗一点讲就是企业向银行缴纳一定的保证金后开出银票，收款人为卖方，卖方在收到银票后开始向 物流公司或仓储公司的仓库发货，货到仓库后转为仓单质押，若融资企业无法到期偿还银票敞口，则卖方负责 回购质押货物此业务对于买方而言，银行为其提供了融资便利，解决全额购货的资金困难，买方可以通过大 批量的订货获得生产商给予的优惠价格，降低销售成本。

2、特点：保兑仓对卖方的要求一般较高，一般来说，卖方应为知名品牌，经营规模大，市场 占有率高且保兑仓业务需要买卖双方共同向银行申请才能办理保兑仓业务主要适应于家电、 、汽车、机械设备、医疗器械、金属材料、化工原料等大件耐用商品的生厂商和经销商3、需提供的资料或办理手续：序号需提供的资料或办理手续备注⑴经销商与供应商共同向经办行办理保兑仓业务的申请经办行受理后对买卖双方进行调查，对双方 贸易背景（供销情况、历史交易记录等）会 做更详细的审查，经审批后再核定额度⑵提供双方签订的贸易合同⑶签订保兑仓业务合同和担保合同⑷开立银行承兑汇票需要资料同本大条（二）商业汇票⑸供货方出具《银行承兑汇票收到确认函》供货方收到银行承兑汇票后出具给经办行⑹提交《提货申请书》及缴付保证金购货方提交给经办行，保证金金额等同于提 货金额⑺经办行向供应商发送《发货通知书》经办行收到保证金及《提货申请书》后⑻购货方向经办行签发《货物收妥告知函》在购货方收到供货方的货后签发⑼打入保证金到期兑付（业务结束）银票到期前10个工作日，保证金达到100%（四）、保理1、定义：保理又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊销方式结算货款时，卖方为了规避收款风险而采用的请求第三者（保理商）承担风险的一种融资方式，简单的说就是应收账款 的转让。

保理分为国际保理和国内保理，国内保理是由国际保理发展而来，国际保理的核心内容 是通过收购卖方出口业务的应收账款提供出口融资国内保理的保理商、保理申请人、买方均为 国内机构2、特点：保理业务同信用证，银票业务一样，都是以贸易背景为前提的一种融资业务保理 业务较信用证及银票有以下优点：（1）、不需要缴纳保证金2）、视银行规定而定，可能节省开立手续费用3）、保理业务额度可使用单一客户或多个客户 1 年之内的应收账款额度（发票）；但是信用 证、银票对应的只能是单一客户，且发票时间要在开立的前三个月及后三个月内3、需提供的资料或办理手续：序号需提供的资料或办理手续备注⑴保理业务申请书⑵签订保理业务合同⑶提供加盖公章的贸易合同及发票的复印件⑷应收账款转让通知书视银行要求⑸签订委（受）托支付协议金额大于1000万的必须受托支付，1000万以下的视 银行要求⑹签订银行要求的其他合同（或协议）：如安 心账户管理协议，财务顾问协议如针对贷款收财务顾问费，或以其他形式收取费用 的，视银行要求而定五）、信用证1、定义：信用证是金融机构（开证银行）依照买方（开证申请人）的要求或指示，对卖方（受 益人）发出的，授权卖方以银行或买方为付款人的汇票，保证收到符合信用证条款规定的汇票和 单据时，必定承兑和付款的保证文件。

简单的来说，信用证是银行开立的有条件的承诺付款的一 种书面文件，是一种银行信用信用证分为国际信用证和国内信用证，分别对应办理国际进出口 贸易和国内贸易业务，信用证项下融资方式主要有打包贷款、福费廷、远期信用证项下汇票贴现 进出口押汇等1） 、打包贷款：指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证 的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款打包贷款是一种装船前短期 融资，是出口商在自有资金不足的情况下仍可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易2） 、福费廷：福费廷业务，又称买断，是银行根据客户（信用证受益人，出口商，卖方） 或其他金融机构的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行对信用证项下的款项做出付款承诺后， 对该应收款进行无追索权的融资福费廷业务包括自营业务、转卖业务及转买业务•自营业务一指自融资日至付款到期日在180天（含）以下，且承兑行在买断行有金融机构 额度，买断行根据客户（出口商、卖方）的要求对该应收款进行无追索权买断的融资•转卖业务—指自融资日至付款到期日在 180 天（含）以下，且承兑行在买断行无金融机构 额度，或自融资日至到期日在180天以上，由买断行将应收账款卖给其他金融机构的融资。

•转买业务—指自融资日至付款到期日在 180 天（含）以下，且承兑行在买断行有金融机构 额度，买断行根据其他金融机构的要求对该应收款进行无追索权买断的融资3） 、远期信用证项下汇票贴现：远期信用证是指开证行或付款行收到信用证的单据时，在 规定期内履行付款义务的信用证是开证行依照开证申请人（进口商）的要求，对受益人（出口 商）发出的，授权出口商签发以银行或进口商为付款人的远期汇票，保证交来符合信用证条款规 定的汇票和单据时，必定承兑，等到汇票到期时履行付款义务的保证文件远期信用证项下汇票贴现则是指银行根据客户（出口商、卖方）的要求，在开证行或保兑行 或其他指定银行对远期预付信用证项下的汇票承兑后，对该汇票进行有追索权的贴现4） 、进出口押汇：指进出口商进行交易时，出口商以其所得的票据、信用证等，连同货运 的提单、保险单、发票等全部单据做担保，向金融机构押解款项，由银行凭全部货运单据，转向 进口商收取货款的融资方式2、特点：信用证作为银行信用工具，广泛用于进出口贸易中信用证项下融资几乎是世界上 多数银行所采用的最普通也是最频繁的贸易融资方式信用证作为融资工具，不但能给买方，也 能给卖方提供贸易融资，且融资可以发生在贸易过程中的任何一环。

信用证项下融资具有安全保 险、频率高、融资面广的特点3、需提供的资料或办理手续：序号需提供的资料或办理手续备注⑴开证买方开证申请书（表）⑵签订开立信用证协议书⑶贸易合同复印件⑷货物发票原件及复印件⑸信用证来单通知书⑹货物收据原件⑺保证金支票（或存单等）⑻—I - 、.卖万信用证议付/委托收款申请书⑼托收凭证⑽开证符合要求并完成后取得信用证(11)福费廷业务申请书(12)福费廷福费廷业务合同、报价单(13)信用证正本原件(11)签订借款合同（打包贷款合同）(12)打包贸易合同信用证贷款信用证正本原件（⑷书面申请及贸易情况介绍各一份(11)项下远期信用证项下贴现申请书2融资汇票贴现签订贴现协议(11)出口信用证正本及与信用证相符的单据原件2押汇出口押汇申请书(11)进口信用证项下单据原件2押汇进口押汇申请书最后取得融资款六）、出口托收贷款1、定义：出口托收贷款是银行根据客户（出口商）的要求，在办理出口跟单托收业务时，将 出口托收项下的应收账款（扣除利息费用）先行解付给客户，然后凭单据索回货款的融资行为2、特点：与信用证方式相比，操作简单，方便易行，银行费用较低但风险较信用证而言更 大，出口托收靠的是商业信用，如果进口商拒绝付款，银行办理托收业务不承担付款的责任，风 险由出口商自己承担。

注：托收与信用证的区别，信用证是开证银行对受益人（出口商）的信用，只要当受益人提交了符合信用 证规定的单据，那么开证行将保证付款，而开证行的付款不受申请人（进口商）的干涉，即无论开证申请人的 经营情况和市场变化如何，开证行承。