部门决算分析报告1700字.docx

    20xx年部门决算分析报告1700字    20xx年度部门决算分析报告参照分析报告撰写提纲，全面深入分析单位年度预算执行情况、财务收支增减变动情况以及事业发展成效等 ? 内容完整：规定体例 ? 分析深入：内容/方法/形式? 特点突出：本部门特点；与上年相比新思路 ? 建议合理：针对情况和问题提出改进管理的建议 ? 方式多样：图文并茂 内容完整一、分析报告提纲1.部门基本情况 （1）部门职能（2）机构情况及增减变动原因 （3）人员情况及增减变动原因 2.预算执行、财务状况分析3. 20xx年度取得的主要事业成效及部门决算等财政财务管理工作开展情况4. 决算编制中存在的问题及改进建议 二、 参考资料部门预算管理、专项经费管理、预算绩效管理等财政财务管理及财政改革重点热点分析深入? 分析角度：是什么、为什么、怎么样 ? 分析方法：比较法、比率法、结构法 ? 分析形式：文字+图表?图文并茂一、部门预算执行情况分析（分单位、分科目、分资金来源、分支出性质等）1．收入支出结构分析（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（饼状图） （2）本部门收入支出按所属单位情况（列表） 2．收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比（可列表）。

（2）差异原因分析差异较大的应分析到具体科目和具体单位 3．收入支出与上年度对比分析（1）上下年度各项收入支出对比分析（柱形图） （2）收入支出增减变动原因分析 4．年末收支结转结余情况分析（1）分单位分资金性质收支结转结余情况 （2）重点分析项目经费结转结余情况及原因 5．资产负债情况分析计算资产负债率，进行资产、负债结构和增减变动原因分析，重点说明主要资产、负债变动情况及原因6．其他分析内容参考部门决算分析表及相关财务制度，包括：机构人员情况；人均收支、人均资产等情况；非税收入情况等二、行政单位财务分析指标1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平计算公式为： 支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度计算公式为：当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转和结余支出数3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平计算公式为：人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构计算公式为： 项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。

计算公式为：人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况计算公式为：人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数 7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况计算公式为： 人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1三、事业单位财务分析指标1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度计算公式为：预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转和结余收入数预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转和结余支出数2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构计算公式为：人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平计算公式为：人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数 4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。

计算公式为： 资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%四、行业事业单位财务分析指标如学校生均支出等；科研单位各项收入增长率、专用基金增长率等；医院流动比率、管理费用率、净资产增长率等第二篇：20xx年度部门决算分析报告 1000字县农业综合开发办20xx年度部门决算分析报告一、基本情况本办主要职能为贯彻执行国家农业综合开发政策和法规，负责拟定全县农业综合开发政策措施和项目管理办法等，制定全县农业综合开发中长期规划，负责全县农业综合开发项目的安排、评估论证、计划编制、申报立项等工作，负责研究部署、综合协调、组织实施、督促检查和验收农业综合开发项目，配合财政等部门做好农业综合开发项目资金的监督使用和专项审计等工作我办属正科级财政全额拨款事业单位，无下属机构，定编5人，20xx年本办有工作人员5人，20xx年提干调出1人，现有工作人员4人二、本办预算执行情况分析1、20xx年x月至12月我办收入总计为265966元，收入主要来源于三方面：一是财政补助收入211326元，其中150000元用于车辆购置补助，其余61326为在职人员工资、经费等补助；二是上级（市开发办）补助购置工作用车收入10000元；三是其他收入44640元，此收入主要为20xx年农业综合开发水利工程招投标报名费、资料费等收入。

20xx年x月至12月我办支出总计为260631.31元支出主要分为三大块：一是在职人员工资支出72333.24元，其中基本工资39520元，津贴8999元，奖金10900元，社会保障费1132.24元，其他11782元；二是公用支出184930.07元，其中办公费7915元，水电费749元，邮电费2532.57元，交通费3343元，差旅费6462.5元，交通工具购置费151626元，其他10873元；三是对个人和家庭的补助支出3368元2、收入支出与预算对比分析：20xx年度我办收入支出与年初预算略有差距，差距原因为本办工作人员1人因提拔使用调离本单位，致使财政调少拨入本办收入1万元3、收入支出与上年度对比分析：本办20xx年收入较20xx年增加15万元用于购置工作用车，相对应支出方面20xx年较20xx年增加151626元交通工具购置费及交通费，其他方面无较大差距4、年未收支节余情况分析20xx年x月至12月年收支节余5334.69元，扣除暂存应付款等因素，账面银行存款结余为38262.39元结余原因为本办一年来本着量入为出，勤俭节约原则使用有限资金，财务运行正常5、资产负债情况分析：20xx年我办因工作需要购置工作用车1辆，较20xx年账面资产增加额为151626元。

其他资产负债与20xx年无较大变化三、本办20xx年财务管理比较规范、严格，账务真实，财务运行符合法律法规，未发现经济方面违法违纪问题且单位能在财政安排资金紧张的情况下，量入为出，勤俭节约，较好地完成各项工作任务， 20xx年度获市开发办目标考评先进进步单位奖第三篇：部门决算的编制报表说明 3200字20xx年部门决算分析报告撰写提纲一、部门基本情况1、部门职能2、机构情况及增减变动原因3、人员情况及增减变动原因二、部门预算执行情况分析1、收入支出结构分析（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（可分别制作饼状图）2）本部门收入支出按所属单位分布情况（可列表）2、收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比（可列表）2）差异原因分析差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位3、收入支出与上年度对比分析（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图）（2）收入支出增减变动原因分析4、年末收支结余情况分析（1）分单位收支结余情况（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因5、资产负债情况分析计算资产负债率，进行资产、负债结构和增减变动原因分析，重点说明主要资产、负债变动情况及原因。

三、201 年度取得的主要事业成效四、决算编制中存在的问题及改进建议附：范文20xx年×××部门决算分析报告(范文)根据丽财库[2010]306号《关于编制20xx年度部门决算报表的通知》精神，我单位20xx年度部门决算编制工作，在县财政局的帮助指导和本部门财务人员的共同努力下，按照财政局决算会议布置的要求，根据本年度单位财务收支执行情况，及时编制了20xx年度部门决算报表现将本部门决算分析如下：一、部门基本情况1.部门职能根据各自部门职能填写，可从单位获取）2．机构情况及增减变动原因20xx年末共有机构数是××个，其中全额预算单位为××个（××机构×个、行政机关×个、其他××机构×个），差额预算单位为×个该机构比去年增加（或减少）×机构数量或者单位内设机构×个，分别为××、××、××、××、××，内设机构比去年增加（或减少）×个，或机构比去年没有增加数量3．人员情况及增减变动原因20xx年末共有财政供养人数××人，比上年净增加（或减少）××人，其中在职人员××人，比上年净增加（或减少）××人，其原因是在职人员退休和工作调动或其他；行政人员××人，比上年净增加（或减少）××人，其原因是××；事业编制××人，比上年净增加（或减少）××人，其原因是××；离休人员××人；退休人员××人，增(减)原因是。

二、部门预算执行情况分析1．收入支出结构分析（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（可分别制作饼状图）①各项收入构成比例分析：本年收入总额××万元，其中财政拨款收入、预算外资金收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款和其他收入分别为××万元，分别占本年收入总额为××%②各项支出构成比例分析：本年支出总额××万元，其中一般公共服务、医疗卫生和其他支出等为××万元…，分别占本年支出总额为××%…2）本部门收入支出按所属单位分布情况（附表2） 见附表“地方预算单位行政事业类收入、支出结构对比情况表”2．收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比（可列表一）表一（2）差异原因分析差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位20xx年部门预算安排收入××万元，其中：财政拨款××万元，预算外资金××万元，事业收入××万元20xx年部门决算比部门预算增加××万元，其中预算外资金减少××万元，行政性预算外收入没有发生，使预算外收入减少事业收入增加××万元，增加主要因素是基础设施建设报表合并进财政决算报表中，因此，自筹基建款项列示在事业收入中，增加了事业收入金额；医院类单位本年度都加强了医疗服务质量，对单位的事业收入的创收有一定的帮助。

20xx年部门预算安排支出××万元，其中基本支出××万元，包括人员支出、对个人家庭补助支出、公用支出、项目支出等××万元，20xx年部门决算比部门预算总支出增加××万元，其中基本支出增加××万元，包括人员支出增加、对个人家庭补助支出增加、公用支出增加、项目支出减少××万元举例：人员支出增加原因：20xx年工资调资及补发工资，增加人员工资、一次性奖金、滚动工资等原因对个人家庭补助支出增加变动原因是由于20xx年工资调资及补发工资，增加离退休人员工资，相应调增住房补贴和住房公积金，公用支出增加原因是由于事业收入增加，使相对应的事业公用支出增加3．收入支出与上年度对比分析（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图）表二：（2）收入支出增减变动原因分析 举例：卫生厅根据上述分析表：收入项目20xx年决算数比20xx年决算数净增加为××万元，其中财政。