第三章存款与贷款管理法课件.pptx

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,0,04 十一月 2024,1,第三章存款与贷款管理法,第一节 存款管理法,一、存款管理法概述,一存款与存款合同,存款是商业银行等具有存款业务运营资历的金融机构(以下简称银行)接受客户存入资金，并在存款人支取存款时支付存款本息的一种信誉业务它是银行最主要最基本的负债业务，在存款关系中，存款人是债务人，依法享有存款资金本息的央求权；银行是债务人，负有依法按期支付存款本金及利息的义务存款人和银行之间的存款关系是经过存款合同确定的存款合同是实际合同，其方式为银行发给的存单(存折)、进账单、银行卡等2,第一节 存款管理法,一、存款管理法概述,二存款的分类,存款依据不同规范可作多种分类：,1、按存款主体不同，可分为单位存款和团体存款2、按存期的不同，可分为活期存款和活期存款3、按存款币种的不同，分为人民币存款(辅币存款)和外币存款3、按支取存款的方式不同，分为支票存款、存(折)单存款、银行卡存款、通知存款、透支存款、存贷合一存款、特种存款如协议存款、教育储蓄存款等3,第一节 存款管理法,一、存款管理法概述,三存款管理法及其基本原那么,我国存款制度的基本原那么主要有：,1、存款业务运营特许制原那么。

2、存款机构须依法缴存存款预备金原那么3、依法确定并公告存款利率原那么4,4、财政性存款和存款预备金由人民银行专营原那么，任何金融机构不得占用5、以合理、合法、公允竞争的方式吸收存款的原那么6、存款实名制原那么7、依法维护存款人利益的原那么包括保证存款本息支付，为存款人保密等5,第一节 存款管理法,二、储蓄存款法律制度,一储蓄的概念及其基本法规,储蓄是指团体将属于其一切的人民币或外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或许存单等作为凭证，团体凭以支取存款本息的信誉活动目前，在我国规范储蓄存款关系的法律、法规主要是商业银行法、团体存款账户实名制规则、储蓄管理条例(1992年12月11日国务院发布，1993年3月1日起实施),6,第一节 存款管理法,二、储蓄存款法律制度,二储蓄原那么,商业银行法第29条、储蓄管理条例第5条规则了储蓄机构操持团体储蓄业务应遵照的原那么，即存款自愿、取款自在、存款有息、为储户保密原那么，以维护团体存款的一切权，鼓舞团体参与储蓄7,第一节 存款管理法,二、储蓄存款法律制度,三储蓄机构的设立及业务范围,设立,储蓄机构是指经人民银行现为中国银监会或其派出机构同意，具有储蓄业务运营资历的金融机构，包括各商业银行、信誉协作社以及邮政企业操持储蓄业务的机构。

设立储蓄机构必需经银监会同意，并支付金融机构营业容许证，储蓄机构不具有法人资历其设置必需具有三个条件8,储蓄机构的业务范围,依据储蓄管理条例规则，储蓄机构可操持以下人民币业务：(1)活期储蓄存款；(2)活期储蓄存款，含整存整取、零存整取、存本取息、整存零取四种；(3)定活两便储蓄存款；(4)华裔(人民币)活期储蓄存款；(5)其他存款，如大额可转让活期存单等储蓄机构经外汇管理部门同意，可操持活期储蓄、整存整取等外币储蓄业务9,另外，在金融实际中，储蓄机构经同意或备案，还可以操持自动转存业务，住房储蓄业务，团体活期储蓄存单小额抵押存款业务，代理出售、兑换有价证券，代发工资，代收房租、水电费等代理业务10,第一节 存款管理法,二、储蓄存款法律制度,四储蓄业务基本规那么,储蓄机构展停业务应遵照以下基本规那么：,1、储蓄存款利率及计息规那么2、提早支取规那么3、挂失规那么4、查询、解冻、扣划团体储蓄存款规那么5、存款过户与支取规那么6、储蓄业务制止规那么包括制止公款私存、制止运用不合理手腕吸收储蓄存款等11,第一节 存款管理法,二、储蓄存款法律制度,五违犯储蓄管理条例的法律责任,违犯储蓄管理条例的法律责任，包括经济责任、行政责任和刑事责任。

详细规则如下：,1、储蓄机构侵犯储户合法权益，形成损失的，应依法承当赔偿责任2、将单位的资金以团体名义开立账户公款私存的，由人民银行责令矫正，对其违法所得予以没收，并可处违法所得 l倍以上3倍以下罚款；没有违法所得的，可处以5万元以上30万元以下罚款12,其他违法行为的责任,有前列行为之一的单位和团体，由中国银监会、或人民银行、或其派出分支机构依据职能分工责令其纠正，并可以依据情节轻重处以罚款、停业整理、吊销运营金融业务容许证等行政奖励情节严重，构成立功的，依法清查刑事责任13,第一节 存款管理法,三、单位存款法律制度,一单位存款的概念及其分类,单位存款，也称机构存款，是指团体储蓄存款以外的一切存款详细是指企业、事业、机关、部队和社聚集团在金融机构操持的人民币存款我国普通称其为对公存款14,单位存款，按不同规范可作以下分类：,1、依据单位存款的主体不同，单位存款分为企业存款和财政性存款2、依据存款期限和支取方式的不同，单位存款可分为活期存款、活期存款、通知存款、协议存款等15,第一节 存款管理法,三、单位存款法律制度,二单位存款管理法及其基本原那么,单位存款管理法是指调整单位存款关系的法律规范的总称。

目前，主要包括商业银行法、现金管理暂行条例、通知存款管理方法和人民银行于1997年11月15日发布实施的人民币单位存款管理方法16,上述法律、法规确定了我国单位存款应遵照的原那么：,1、财政性存款由人民银行专营原那么2、强迫存入原那么3、存款实名原那么4、限制支出原那么5、监视运用原那么17,第一节 存款管理法,三、单位存款法律制度,三单位活期存款规那么,单位活期存款规那么主要包括以下内容：,1、金融机构对单位活期存款实行账户管理(大额可转让活期存款除外)2、单位活期存款的期限分3个月、半年、一年三个层次起存金额 l万元，多存不限18,3、存款单位支取活期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将活期存款用于结算或从活期存款账户中提取现金4、单位活期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的活期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息5、金融机构操持大额可转让活期存单业务，依照大额可转让活期存单管理方法执行19,第一节 存款管理法,三、单位存款法律制度,四单位活期存款、通知存款、协议存款的规那么,1、活期存款规那么,金融机构对单位活期存款实行账户管理金融机构和开立活期存款账户的单位必需遵守银行账户管理方法。

单位活期存款按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调整不分段计息20,2、通知存款规那么,金融机构兴办单位通知存款须经人民银行同意，并遵守经人民银行核准的通知存款章程通知存款按支取日挂牌公告的同期同层次通知存款利率计息3、金融机构兴办协议存款须经人民银行同意，并遵守经人民银行核准的协议存款章程协议存款利率由人民银行确定并发布21,第一节 存款管理法,三、单位存款法律制度,五单位存款的变卦、挂失及查询规那么,1、变卦规那么2、挂失规那么,存款单位的密码失密或印鉴遗失、损毁，必需持单位公函，向存款所在金融机构央求挂失金融机构受理挂失后，挂失失效如存款在挂失失效前已被人按规则手续支取，金融机构不负赔偿责任22,3、查询规则,金融机构应对存款单位的存款保密，有权拒绝除法律、行政法规另有规则以外的任何单位或团体查询；有权拒绝除法律另有规则以外的任何单位解冻、扣划23,第一节 存款管理法,三、单位存款法律制度,六法律责任规则,违犯人民币单位存款管理方法的法律责任，包括以下规则：,1、未经同意，私自兴办单位存款业务的单位或团体，依照商业银行法)第81条予以处分2、商业银行违犯国度利率政策提高或降低利率以及采用其他不合理手腕吸收存款，或许超范围吸收单位存款的，依照商业银行法第74条、第78条及人民银行利率管理的有关条款予以处分。

24,3、商业银行违犯活期活期存款管理规则，为存款单位支付现金的，或操持活期存款业务时违犯银行账户管理方法的，依照现金管理暂行条例、大额现金支付注销备案制度、关于大额现金支付管理的通知及银行账户管理方法的有关规则予以处分4、商业银行违犯规则，走漏存款单位的存款状况或未经法定顺序代为查询、解冻、扣划单位存款的，依照商业银行法第73条予以处分5、非银行金融机构违犯本方法规则的，按有关法律、法规及金融管理规则予以处分25,第二节 存款管理法,一、存款管理法概述,一存款的概念及法律性质,1、概念,存款有静态和静态两种涵义，静态的存款是指存款人对借款人提供的并按商定的利率和期限还本付息的货币资金；静态的存款那么是指金融机构依法把货币资金按商定的利率贷放给客户，并商活期限由客户归还本息的一种信誉活动存款是商业银行等金融机构的资产业务，是商业银行资金收益的最主要来源，因此是商业银行的业务中心26,2、法律性质,存款作为资产业务，反映的是存款人金融机构与借款人之间的债务债务关系存款之债是合同之债，存款人是债务人，借款人是债务人27,第二节 存款管理法,一、存款管理法概述,二存款管理法,存款管理法是调整存款关系的法律规范的总称。

它主要规则存款双方的主体资历和条件，存款种类、期限和利率，存款顺序，存款债务的保全与清偿，存款管理制度，借款合同管理及其担保等方面的内容在我国，目前调整存款关系的法律、法规、规章十分多，但总体看内容比拟新鲜，而且各法律规范间衔接配合不够好，体系性很差主要有：民法通那么、合同法、中国人民银行法、银行业监视管理法、商业银行法、村镇银行管理暂行规则等28,前述法律、法规、规章中，商业银行法第四章就存款的基本规那么作了规则，合同法第十二章就借款合同作了原那么规则，存款通那么那么是1996年6月人民银行依法发布的有关存款业务的专门性金融规章，是中资金融机构展开存款业务的基本依据29,第二节 存款管理法,二、存款主体规那么,存款主体，即借款合同主体，是指借款人和存款人存款主体规那么，即规则借贷双方的资历、条件及其权益义务的规那么包括：,一借款人的资历、条件,二借款人的权益义务,三对借款人的限制,四存款人的资历、条件,五存款人的权益义务,六对存款人的限制,30,第二节 存款管理法,三、存款种类,存款，包括人民币存款和外币存款，按不同规范可作多种分类：,1、按存款人自己能否承当存款风险，划分为：(1)自营存款；(2)委托存款；(3)特定存款。

2、按存款期限长短，划分为：(1)短期存款；(2)中期存款；(3)临时存款3、按有无担保及担保的方式，划分为：(1)信誉存款；(2)担保管款，包括保证存款、抵押存款、质押存款：(3)票据贴现31,第二节 存款管理法,四、存款期限规那么,一存款期限确定规那么,二存款展期规那么,32,第二节 存款管理法,五、存款利率规那么,存款利率确实定存款利息的计收存款的贴息存款停息、减息、缓息和免息33,第二节 存款管理法,六、存款顺序规那么,存款通那么规则的存款顺序包括央求、审批等8个顺序：,存款央求对借款人的信誉等级评价存款调查存款审批签署借款合同存款发放贷后反省存款出借34,第二节 存款管理法,七、不良存款的监管,存款人应当树立和完善存款的质量监控制度，对不良存款停止分类、注销、考核和催收不良存款包括：呆账存款，指按财政部有关规则列为呆账的存款凝滞存款，指按财政部有关规则，逾期(含展期后到期)超越规则年限以上仍未出借的存款，或虽未逾期或逾期不满规则年限但消费运营已终止、项目已停建的存款(不含呆账存款)逾期存款，指借款合同商定到期(含展期后到期)未出借的存款(不含凝滞存款和呆账存款)35,不良存款在存款通那么中主要是依照存款逾期的期限长短为规范划分的，包括一逾两呆即逾期与凝滞、呆账存款。

而按中国人民银行1998年4月20日发布的存款风险分类指点原那么(试行)的规则，我国的信贷资产末尾试行新的分类方法，即按。