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化工技术经济学Chemical Techno-Economics 1化工技术经济学课件知识模块顺序及对应的学时知识模块顺序及对应的学时 ¡化工技术经济学（48学时）¡基本理论模块（9学时）¡方法论模块（15学时）¡化工企业应用模块（24学时）¡研¡究¡内¡容¡3¡基¡本¡要¡素¡3¡基¡本¡原¡理¡3¡化工技术经济评价方法¡6¡化工技术经济预测方法¡6¡化工项目可行性研究¡3¡技术改造和设备更新¡9¡生产作业计划及优化¡9¡技术创新与研究开发¡6¡1¡2¡32化工技术经济学课件本课程的目标本课程的目标¡ 通过基本理论模块、方法论模块、化工企业应用模块三个循序渐进的教学环节，使学生在系统掌握化工技术经济学的基本理论、基本方法和基本技能的基础上，能对化工项目前期决策、化工项目资金筹措、化工项目经济评价、化工项目可行性研究、化工项目财务评价、化工项目生产过程优化、化工企业创新与研究开发等内容进行专业评价，从而提高学生运用化工技术经济分析方法解决实际问题的综合素质与能力 3化工技术经济学课件本课程的重点、难点本课程的重点、难点¡1.化工技术经济评价、预测，以及项目可行性分析的定性评价方法、定量评价方法的适用性和评价程序。

¡2.如何将化工技术经济评价、预测方法在化工企业项目论证、生产、销售、研发等环节进行应用¡化工技术经济学的教学方法采取课堂讲授和案例教学相结合的形式，在讲授的基础上，编制多媒体课件，以提问和课堂讨论、模拟现场等方式进行难点教学4化工技术经济学课件教科书与参考文献教科书与参考文献¡ 教科书教科书¡宋航等,化工技术经济,化工出版社,20055化工技术经济学课件¡ 教学参考书教学参考书¡1.化工技术经济学,王光华,科学出版社,2007¡2.化工技术经济,苏健民等,化学工业出版社,2003¡3.石油技术经济学,刘清志,中国石油大学出版社,20056化工技术经济学课件 杂杂 志志¡ 1.化工技术经济¡ 2.技术经济与数量经济研究¡ 3.技术经济与管理7化工技术经济学课件第一章第一章 绪论绪论¡教学目的：教学目的：¡1.介绍本课程的基本知识：化学工业、技术经济的定义、内容、特点、发展概况及其应用；¡2.了解本课程的重要性及其在教学体系中的作用。

¡时间安排：时间安排：2学时¡教学重点：教学重点：¡1.世界和我国化学工业的发展现状¡2.技术经济学的概念、技术与经济的关系¡3.技术经济学的研究对象、特点和内容¡4.技术经济学的产生和发展¡5.技术经济学的研究方法和步骤8化工技术经济学课件第一节第一节 化学工业的地位和特点化学工业的地位和特点¡一、定义：定义：¡1.广义定义：生产过程主要表现为化学反应过程，广义定义：生产过程主要表现为化学反应过程，或生产化学产品的工业或生产化学产品的工业™ ¡化学工业是以天然物质或其他物质为原材料，利用这些物质的性质或形态变化，或以这些物质组合、加工成对国计民生有价值的化学产品的一种工业在这种工业中，以化学反应过程为核心又称为化学加工工业或流程工业9化工技术经济学课件¡2.狭义的化学工业：¡在我国和前苏联被理解为某个行政管理部门所管辖的那部分行业或企业的总体，即化学工业部 10化工技术经济学课件¡3.其它界定¡应介于上述两种过广或过狭的定义之间¡例如美国标准工业分类法（SIC）中的第28类、第29类，包括生产基本化学产品的企业和产品加工以化学过程为主的企业11化工技术经济学课件¡美国标准工业分类法 SIC –Standard industrial classification¡28 化学品及有关产品¡281工业无机化学品¡282塑料和树脂，合成橡胶，合成纤维和人造纤维（玻璃纤维除外）¡283药品¡284肥皂、洗涤剂、清净剂、香料、化妆品及其它卫生制剂¡285涂料、清漆、喷漆、瓷漆及有关产品¡286工业有机化学品¡287农用化学品¡288其它化学品¡29石油炼制和有关产品¡291石油炼制¡295铺路和屋面材料¡299其它石油和煤产品¡30橡胶制品¡32玻璃和陶瓷12化工技术经济学课件¡前苏联化学工业分类™无机化学产品和化学原料™聚合物、合成橡胶、塑料和化学纤维™油漆、颜料材料和产品™合成染料和有机中间体™有机合成产品（石油产品、炼焦产品和木材、化学产品）™化学试剂和高纯度物质™药品和化学制品13化工技术经济学课件¡我国的化学工业分类：¡见教材P2。

14化工技术经济学课件二、化学工业的特点化学工业的特点¡1.在国民经济中占有重要地位 ¡无论是发达国家还是发展中国家，无论是工业国家还是农业国家，化学工业都占有较大比例近年来，化学工业发展超前于整个工业发展速度¡2.化工产品品种繁多、原料广泛、工艺多样、流程复杂 ¡3.化学加工工业是装置型工业，是以装置为中心进行生产的企业具有规模经济性0.6次方法则15化工技术经济学课件¡4.资金密集型工业、技术密集型工业¡5.高能耗，资源密集型¡6.污染工业 川化沱江¡7.安全问题 《清洁生产促进法》、《安全生产法》、《危险化学品安全管理条例》等一系列法律法规¡8.化工科研和新产品开发费用高 2003年德国BASF公司投入研究费用11.05亿欧元，占销售额的3.3%其中，38%用于新产品开发、20%用于改进产品、31%用于新工艺、11%用于新方法（分析、计算和测试）16化工技术经济学课件 三、我国化学工业面临的挑战我国化学工业面临的挑战¡1.国际竞争进一步加剧¡2.基础薄弱 体现在设计、设备、控制、人员上¡3.能源、资源紧张 水、石油、煤、天然气。

应对策略：节能技术；替代能源；可再生能源¡4.安全、环保要求越来越严17化工技术经济学课件第二节第二节 化工技术经济学的形成及作用化工技术经济学的形成及作用¡一、基本概念基本概念¡1.技术的定义：¡ 狭义的技术是指劳动者的劳动技能和技巧，是其知识和经验的具体体现¡ 广义的技术是指人类认识和改造客观世界的能力它的具体内容包括劳动工具、劳动对象以及具有一定经验、知识和 技 能 的 劳 动 者 ， 即 生 产 力 三 要 素 18化工技术经济学课件¡2.经济的含义：¡ A：经济实惠――指节省、节约，如经济效益、经济合理性等，包含对人力、物力、资金、自然资源、时间的合理利用和节约使用的意思¡B：经济制度――指人类历史发展到一定阶段的社会经济制度，是政治和思想等上层建筑存在的基础；即生产关系的总和，这是上层建筑建立的基础，如经济基础等¡C：经济危机――指社会再生产过程各个环节的经济活动，如生产、分配、交换、消费等活动指物质资料的生产，以及与之相适应的交换、分配消费等活动）¡D：工业经济――指一个社会或国家的国民经济的总称及其组成部分如农业经济、商业经济等¡E：家庭经济状况――指收支情况19化工技术经济学课件¡3．技术与经济的关系．技术与经济的关系¡（1）技术进步是推动经济发展的必要条件和物质基础。

项目项目美国美国英国英国科学技术推动科学技术推动市场需求推动市场需求推动生产需求推动生产需求推动22%47%31%27%48%25%20化工技术经济学课件（2）经济发展对科技进步的促进作用 经济发展是技术进步的动力 经济发展决定着技术发展的方向 经济发展是技术发展的物质基础（3）经济的发展为技术的进步提出了新的要求与发展方向 海底隧道、火车提速、大桥（4）技术和经济协调发展21化工技术经济学课件 4. 化工技术经济学的概念 化工技术经济学是结合化学工业的技术特点，应用技术经济学的基本原理和方法，研究化学工业发展中的规划、科研、设计、建设和生产各方面和各阶段的经济效益问题，探讨化工生产过程和整个化学工业的经济规律、能源和资源的利用率以及局部和整体效益问题的一门边缘学科其任务是将化工技术和经济有机地结合和统一，以取得最佳的经济效益 经济活动自然科学经济科学技术活动技术经济学22化工技术经济学课件二、技术经济学的形成 1887年惠灵顿《铁路布局的经济理论》，从成本分析法入手，研究铁路最佳长度或路线曲率的选择方法，这是工程经济的萌芽，他认为《工程经济学》就是少花钱多办事。

后来许多经济学家致力于这方面的研究，使它真正成为一门科学格兰特1930年发表《工程经济学原理》，标志着工程经济学的产生指出了经典工程经济学的局限，以复利计算为基础，讨论了经济评价的原则，首创了工程经 济 的 评 价 理 论 和 方 法 ， 被 称 为 工 程 经 济 学 之 父 ¡ 技术经济学，作为一门独立的学科在我国是在1962~1963年期间制订《1963~1972年科学技术发展规划》中正式提出并定名的在国外，则称之为工程经济学、经济性工学、经济工程学、经济分析或经济计算等23化工技术经济学课件三、化工技术经济学的特点¡1．综合性．综合性¡ 交叉学科交叉学科(自然科学与经济科学的交叉自然科学与经济科学的交叉)¡2．系统性．系统性¡3．应用性．应用性¡4．选优性．选优性(比较性比较性)¡5．预测性．预测性¡6．定量与定性相结合，以定量分析为主．定量与定性相结合，以定量分析为主24化工技术经济学课件化工技术经济学的应用：化工技术经济学的应用：¡ 高层，行政管理：技术政策和技术路线的制定，化学工业发展布局，投资规模，投资方向等¡ 中层，企业高层决策：新产品开发，新项目论证，新技术、新设备、工艺改造、扩产、停产等。

¡ 基层，技术人员：设计和运行优化，必须考虑经济效果；化工科研选题等25化工技术经济学课件第三节 化工技术经济学的研究内容和研究方法¡一、技术经济学的研究内容一、技术经济学的研究内容¡1. 技术进步与经济增长的相互关系，相互作用的原技术进步与经济增长的相互关系，相互作用的原理和方法；理和方法；¡2. 技术创新的原理与方法；技术创新的原理与方法；¡3. 技术先进性与经济发展条件的最佳组合技术先进性与经济发展条件的最佳组合,¡4. 协调发展的原理与方法；协调发展的原理与方法；¡5. 各种技术方案选择，比较的原理与方法各种技术方案选择，比较的原理与方法26化工技术经济学课件¡化工技术经济学的研究内容：化工技术经济学的研究内容：¡宏观技术经济问题宏观技术经济问题 涉及化学工业整体的、长远的、战略性的技术经济问题例如化学工业的布局，化工技术结构的选择，化工技术发展战略的规划，以及化工技术政策和技术引进策略的制定等¡微观技术经济问题微观技术经济问题¡ 指以特定企业为主体的技术经济问题27化工技术经济学课件 二、研究对象：技术经济问题 ¡当技术上的先进性、经济上的合理性相统一的要求作为一个具体问题而存在时，就成为所谓的技术经济问题。

¡1. 这种化工废料回收设备能否制造出来？造出来后是否具备安装的条件？¡2. 制造这种设备大约需要多少投资？每年回收装置要多少经营费用？¡3. 安装这么一套设备是否有利？即：在十年内，回收的价值与总费用之间谁大？若前者大，则又大多少？是否达到令人满意的水平？ 28化工技术经济学课件三、化工技术经济的决策过程29化工技术经济学课件第二章第二章 化工技术经济分析的化工技术经济分析的基本要素基本要素 本章要求：（1）熟悉现金流量的概念；（2）熟悉工程项目投资概念及构成；（3）熟悉成本费用的概念及构成；（4）掌握工程项目的收入和销售税金及附加的计算；（5）掌握利润总额、所得税的计算及净利润的分配顺序；（6）熟悉经营成本、固定成本和变动成本、机会成本、沉入成本的概念；30化工技术经济学课件二、经济效益的评价原则二、经济效益的评价原则¡（一）技术、经济和政策相结合¡（二）宏观经济效益与微观经济效益结合¡（三）短期经济利益与长期经济效益相结合¡（四）定性分析与定量分析相结合31化工技术经济学课件 三、经济技术指标体系¡（一）技术经济指标体系¡（二）技术经济指标体系的构成¡ 1.财务评价技术指标体系¡ 2.国民经济评价指标体系32化工技术经济学课件第二节 投资一、投资的基本概念¡ 投资是人们一种有目的的经济行为，即以一定的资源投入某项计划以获取所期望的回报。

¡投资可分为生产性投资和非生产性投资¡（一）建设项目总投资¡ 建设项目总投资，是指建成一座工厂或一套生产装置、投入生产并连续运行所需的全部资金，它主要有固定资产投资、建设期贷款利息以及流动资金三部分构成对有的项目，还应包括固定资产投资方向调节税 33化工技术经济学课件34化工技术经济学课件¡（二）固定资产投资¡ 是指按拟定的建设规模、产品方案、建设内容等，建成一座工厂或一套装置所需的费用，包括设备、工器具购置费，工程建设其他费用和总预备费¡按我国的有关规定，固定资产投资又可分为基本建设投资和更新改造投资¡ ¡（三）固定资产投资方向调节税¡ 固定资产投资方向调节税，是国家为了引导和控制社会投资方向和规模，使其符合国民经济和社会发展规划和产业政策而采用的税收杠杆 35化工技术经济学课件（四）流动资金36化工技术经济学课件二、项目资产二、项目资产(1)固定资产： 使用年限在1年以上，单位价值在规定标准以上，并在使用过程中保持原有物质形态的资产2)无形资产： 没有物质实体，但可使拥有者长期受益的资产，主要包括专有技术、专利权、商标权、著作权、土地使用权、经营特许权、商誉权等。

(3)递延资产　　 不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费、固定资产改良支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用4)流动资产　　 可以在1年内或者超过1年的一个营业周期内变现或耗用的资产，包括现金、各种存款、短期投资、应收及预付款项、存货等37化工技术经济学课件三三 、固定资产投资的估算、固定资产投资的估算¡（一）单位生产能力估算法¡ 如果拟建的工厂与已建成的工厂产品品种和生产工艺相同，可用已知工厂单位生产能力的投资费用为基础，估算拟建工厂的投资额其估算公式为：¡式中¡I1拟建工厂投资额；¡I2现有工厂投资额；¡Q1拟建工厂生产能力；¡Q2现有工厂生产能力38化工技术经济学课件(二)装置能力指数法¡ 拟建工厂与已知工厂的生产工艺相同，也可用下式估算拟建工厂的投资：式中的n称为规模指数，是一个经验数据 39化工技术经济学课件40化工技术经济学课件（三）费用系数法¡ 费用系数法是以方案的设备投资为依据，分别采用不同的系数，估算建筑工程费、安装费、工艺管路费以及其他费用等其计算式为：41化工技术经济学课件（四）编制概算法：¡ 编制概算法是根据建设项目的初步设计文件内容，采用概算定额或概算指标、现行费用标准等资料，以单位工程为对象，按编制概算的有关规则和要求，分单项工程测算投资，最后汇总形成项目固定资产总投资。

42化工技术经济学课件四、流动资金的估算四、流动资金的估算¡1.类比估算法 ：¡ 按经营成本估算¡ 流动资金额＝经营成本流动资金率x经营成本¡ 经营成本流动资金率是指企业的流动资金额与年经营成本的比值例如，对于我国矿山类项目和其他部分项目，其经营成本流动资金率可取为25%左右¡ 按建设投资估算¡ 流动资金额=固定资产投资流动资金率×固定资产投资¡ 国内外大多数化工项目的固定资产投资流动资金率为12%-20%¡ 按销售收入估算¡ 流动资金额＝销售收入流动资金率×年销售收入¡ 我国化工行业的销售收入流动资金率一般偏高，可取为15%-25%¡ 按生产成本估算¡ 国内无可借鉴的新建项目时，可按生产成本估算：¡ 流动资金额＝生产成本流动资金率×年生产成本43化工技术经济学课件2.分项详细估算法¡流动资金额＝流动资产-流动负债¡其中：¡流动资产＝应收账款＋存货＋现金¡流动负债＝应付账款¡从而¡流动资金额=应收账款＋存货＋现金-应付账款¡流动资金本年增加额＝本年流动资金-上年流动资金44化工技术经济学课件第三节 设备的折旧设备的折旧¡一、折旧和折旧率折旧和折旧率 1. 折旧：折旧是对固定资产磨损和价值损耗的补偿。

折旧：折旧是对固定资产磨损和价值损耗的补偿　　2. 有形磨损：由生产因素或自然因素引起有形磨损：由生产因素或自然因素引起　　3.无形磨损：指非使用和非自然因素引起的固定资产价值的损失，无形磨损：指非使用和非自然因素引起的固定资产价值的损失，如技术进步、新设备的产生等如技术进步、新设备的产生等　　　　说明：说明：　　　　①①折旧不计入现金流量，但明显改变所得税额，而所得税计入现金流折旧不计入现金流量，但明显改变所得税额，而所得税计入现金流量　　　　②②折旧允许统筹使用折旧允许统筹使用45化工技术经济学课件二、折旧的计算方法二、折旧的计算方法¡1.直线折旧法¡ 该方法是在设备的折旧年限内，平均地分摊设备损耗的价值，即假定设备的价值在使用过程中以恒定的速率降低 ¡2.年数总和法¡ 该方法假定折旧额随着使用年数的增加而递减它是根据折旧总额乘以递减分数来确定折旧额的 46化工技术经济学课件3.余额递减法¡这种方法也叫定率法，是按固定的折旧率与各年固定资产的净值之乘积来确定该年的折旧额设折旧率为r，则各年折旧额为：¡第1年D1＝rP¡第2年D2＝r(1-r)P¡第3年D3＝r(1-r)2P¡第t年Dt＝r(1-r)t-1P47化工技术经济学课件第四节第四节 成本和费用成本和费用¡一、成本及费用的概念¡（一）产品成本的概念及构成¡ 总成本费用是指项目在一定时期内（一般为1年）为生产和销售产品所花费的全部费用。

¡ 计算总成本费用可采用制造成本法和要素成本法 ¡（二）制造成本¡产品制造成本 ¡ 指在生产经营过程中为生产产品或提供劳务等实际消耗的直接材料、直接工资、其他直接支出以及制造费用等费用之和 (1)直接材料费 (2)直接工资¡ (3)其它直接支出 (4)制造费用¡ (5) 副产品收入48化工技术经济学课件（三）费用的概念及构成¡ 费用是指建设项目在生产经营活动中除生产成本以外的其他支出，包括管理费用、财务费用和销售费用等，这些亦通称为期间费用¡(1)管理费用　¡(2)财务费用　¡(3)销售费用¡ 按费用要素划分按费用要素划分:¡(1)外购原材料 (2)外购燃料¡(3)外购动力 (4)工资及职工福利费¡(5)固定资产折旧费 (6)无形资产及递延资产摊销费¡(7)修理费 (8)利息支出¡(9)其他费用49化工技术经济学课件(四)总成本费用和经营成本¡1.总成本费用¡ 总成本费用，是指建设项目在一定时期（一年）为生产和销售产品而支出的全部成本和费用。

其计算式为：¡总成本费用＝制造成本十管理费用十财务费用＋销售费用＝成本＋费用¡2.经营成本¡ 是指总成本费用扣除固定资产折旧费、维简费、无形资产及递延资产摊销费和利息支出以后的费用¡经营成本＝总成本费用—折旧费—维简费—摊销费—流动资金贷款利息50化工技术经济学课件二、固定成本与可变成本固定成本与可变成本¡固定成本是指在一定生产规模限度内，不随产品产量而变化的费用;¡ 可变成本是指产品成本中随产品产量的增减而成比例增减的费用51化工技术经济学课件52化工技术经济学课件三、成本、费用的估算三、成本、费用的估算¡(一)直接材料费¡(二)直接工资¡(三)其他直接支出费用¡(四)制造费用¡(五)副产品收入¡(六)管理费用¡(七)财务费用¡(八)销售费用53化工技术经济学课件第五节 销售收入、税金、利润¡一、销售收入¡ 企业向社会出售产品及劳务的货币所得¡ 销售收入=商品销售量×销售价格¡二、税金¡ 1.增值税¡ 2.城市维护建设税¡ 3.教育费附加¡ 4.资源税¡ 5.所得税54化工技术经济学课件• 工商税分为流转税、资源税、收益税、财产税、特定行为税等几类。

其中与技术经济评价有关的主要税种是：• 从销售收入中扣除的增值税、营业税、资源税、城市维护建设税和教育费附加；计入总成本费用的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等；计入固定资产总投资的固定资产投资方向调节税；以及从利润中扣除的所得税等55化工技术经济学课件一、增值税Ø增值税　　     增值税是就商品生产、流通和加工、修理、修配等各种环节的增值额为对象征收的一种流转税，其纳税人为在中国境内销售货物或者提供加工、修理、修配劳务以及进出口货物的单位和个人Ø税率　         增值税税率设基本税率、低档税率和零税率三档税率出口货物适用零税率；粮食、食用植物油、自来水、暖气、冷气、热水、煤炭、煤气、石油液化气、天然气、沼气、图书、报纸、杂志、农业生产资料等适用低税率13%，其它适用基本税率17%增值税计算公式：　　     应纳税额=当期销项税额－当期进项税额                                     　　             销项税额是按照销售额和规定税率计算并向购买方收取的增值税额　　     销项税额＝销售额×适用增值税率                               　         进项税额是指纳税人购进货物或者应税劳务所支付或者负担的增值税额。

56化工技术经济学课件Ø   二、营业税Ø 营业税是对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人就其营业额征收的一种税57化工技术经济学课件三、利润•1．利润总额•　　项目在一定时期内实现盈亏的总额，是企业最终的财务成果，也是考核企业生产经营活动的重要综合指标¡ 年利润总额＝年产品销售收入¡ －年产品销售税金及附加¡ －年总成本费用¡ 年销售税金及附加=年增值税+年营业税¡ + 年资源税+年城市维护建设税 ¡ +年教育费附加58化工技术经济学课件¡2．税后利润¡　　税后利润是指利润总额按照国家规定(如减免所得税、弥补上年度亏损)作相应调整后，依法缴纳所得税后所得利润¡ 税后利润=利润总额—所得税¡ 税后利润一般按下列顺序进行分配:¡ (1)归还贷款;¡ (2)按10%税后利润提取盈余公积金(还贷期间不提盈余公积金)当盈余公积金达到注册资本的50%时不再提取;¡ (3)向投资者分配利润；¡ (4)未分配利润。

59化工技术经济学课件¡ 未分配利润是指项目以前年度未向投资者分配的利润，未分配利润可以并入本年度或以后年度向投资者分配¡３．利润率¡ (1)投资利润率=(正常生产年份利润总额/ 项目总投资) ×100%¡ (2)资本金利润率=(正常生产年份利润总额/资本金) ×100%60化工技术经济学课件61化工技术经济学课件第三章第三章 化工技术经济的基本原理化工技术经济的基本原理教学目的：教学目的：使学生掌握技术经济分析的基本原理，可比性原则，资金时间价值的概念与计算方法教学重点：教学重点：掌握可比原则；掌握资金时间价值的概念，现金流量和净现金流量的概念；掌握绘制现金流量图的规则；掌握资金等值的概念及计算公式，能综合运用资金等值计算公式分析与解决实际技术经济问题学会使用Excel进行现值、终值等的计算62化工技术经济学课件第一节 可比原则 ¡一、满足需要的可比性¡ 指相比较的技术方案所提供的功能(使用价值)都能满足同样的社会需要，即功能等同化或等效化 ¡（一）品种可比性-成本分摊¡ 相对比方案的产品品种结构相同或基本相同时，可视为具有产品品种可比性，可直接进行技术经济比较和评价。

63化工技术经济学课件¡（二）产量可比性 ¡ 相互对比的方案在产品质量、品种相同的条件下，如果产品产量相等或基本相等时，则视方案间有可比性，可直接进行比较但是，当对比方案产量不相等，生产规模不相同时，则方案间没有可比性，不能直接进行比较，必须进行可比性修正计算¡（三）产品质量可比性¡ 相对比方案的产品质量相同或基本相同时，则视为有可比性，可直接比较技术方案的经济效益而如果对比方案的产品质量有显著差别，即产品使用价值有显著差别时，则意味着产品的使用效果将有很大差别因此，方案间没有可比性，不能直接相比较此时必须进行质量可比性修正计算 64化工技术经济学课件 ¡二、消耗费用的可比¡ 指对满足相同需要的不同技术方案进行技术经济效益比较和评价时，必须从整个国民经济角度和方案的实施与使用的全过程出发，比较和分析对比方案的全部消耗费用而且，各方案要采用相同的费用计算原则、范围和方法三、产品价格的可比性 价格的可比性，是指在计算各个对比方案的技术经济效益时，必须采用合理的价格和一致的价格合理的价格就是价格能够较真实地反映产品的价值和供求关系；一致的价格就是相对比方案所采用的是统一的价格，计算时价格的口径范围和时间都是一致的。

65化工技术经济学课件¡不可比价格的修正处理 ¡1.确定合理价格；¡2.采用国际贸易价格；；¡3.采用折算费用；¡4.采用影子价格（最优计划价格、计算价格或经济价格）；¡5.采用不同时期的变动价格或不变价格(产品在不同生命周期的价格变化)66化工技术经济学课件四、时间的可比¡时间可比要求经济寿命不同的技术方案进行比较时，应采用相同的计算期¡通常包括两个方面的可比性：¡1.计算期相同-寿命周期相同¡2.要考虑资金的时间价值（整体规划，分步实施）67化工技术经济学课件第二节 资金的时间价值¡引例：引例：¡ 例题1.C公司年初从Y银行借入1000万元，并约定借期为N年，贷款年利率为I¡ 问题：①从C公司角度看，借用他人的资源，是要付出代价的----利息，并且时间越长，付出的代价（成本、费用）越多与I和N都有关系）¡ ②从Y银行角度看，经营借贷业务的主要目的是----通过利息----赢利并且时间越长，增值(赢利)越多¡ 例题2.C公司另有N年后到期的500万元的期票一张¡ 问题：①若现在急用，欲全部提出，那么银行会付给公司多少？（已知银行的贴现利率为I），会是500万元？¡ ②若是400万元的话，那么剩余的100万元？明显，同一笔资金的价值与时间有关。

68化工技术经济学课件一、与资金有关的几个概念一、与资金有关的几个概念¡货币：充当一般等价物的特殊商品¡资本：经营工商业的本钱、发展生产的财力企业通过各种融资渠道所获得的资金如长期贷款、短期贷款，发行股票，获得捐赠等¡资金：资本的货币表现一般地，资金＝资本＋负债¡货币的职能：贮藏、流通、支付手段、价值尺度，增殖（当货币作为资金投入生产过程时，会产生增殖――收益）69化工技术经济学课件二、资金时间价值的概念二、资金时间价值的概念¡ 资金的时间价值：资金在扩大再生产及其循环周转中，随着时间变化而产生的资金增殖或经济效益¡（一）资金增殖的基本条件¡1.货币作为资本或资金参加社会周转；¡2.经历一定时间¡资金的时间价值表现在两个方面：直接投资、间接投资¡增值形式：¡1.借贷中的利息；¡2.生产经营中的利润、¡3.占用资源的代价；¡4.投资的收益等等70化工技术经济学课件¡资金时间价值的意义¡1、充分体现时间因素对经济效益的影响，提高决策的质量；¡2、树立时间就是金钱的观念，提高资金的利用效率和投资效益；¡3、有利于资源的优化配置，使资源向效益高（增殖快）的地方流动，提高国民经济的整体实力；¡4、用于缩短项目建设周期，早日发挥投资效益。

71化工技术经济学课件¡资金时间价值的衡量¡ 利息、纯利润和纯收益是体现资金时间价值的基本形式一般的，资金时间价值的衡量可采用绝对尺度和相对尺度¡ 绝对尺度：利息、纯利润、纯收益¡ 相对尺度：单位时间内单位投资的利息额、纯利润或纯收益，称为利率、盈利率或收益率，也统称为资本报酬率 72化工技术经济学课件三、利息与利率利息与利率¡ 利息是指因占用资金所付出的代价，或因放弃资金的使用权所得到的补偿¡ 利润则是指资金投入生产过程后，获得的超过原有投入部分的收益¡ 利息与利润的异同：¡ 区别：来源不同：利息来源于信贷，利润来源于经营¡ 相同点：都是资金时间价值的表现73化工技术经济学课件(一)、利息与利率 1.利息：占用资金所付出的代价(或放弃使用资金所得的补偿) Fn=P+ In 其中：Fn－本利和；P－本金； In－利息；　　　 n－计算利息的周期数2.利率：在一个计息周期内所得到的利息额与借贷金额之比 i= I1/P×100% 其中：I1－一个计息周期的利息。

74化工技术经济学课件2．单利和复利 (1)单利(Simple Interest)：仅用本金计算利息，利息不再生利息 　　 In =P×n×i　 n个计息周期后本利和： 　 Fn=P+ In=P(1+i×n)(2)复利(Compound Interest)：以本金与累计利息之和为基数计算利息，即利上加利 Fn =P× (1+i)n 技术经济分析中，一般以复利计算技术经济分析中，一般以复利计算75化工技术经济学课件（三）名义利率与实际利率¡在技术经济分析中，一般把各种利率折算为以年为计息周期的利率，成为名义利率¡而在实际经济活动中，计息周期不一定以年为单位式中：¡i实际利率；¡r名义利率；¡m年计息次数 76化工技术经济学课件（三）、实际利率、名义利率与连续利率（三）、实际利率、名义利率与连续利率1. 实际利率与名义利率的含义年利率为12%，每年计息1次——12%为实际利率；年利率为12%，每年计息12次——12%为名义利率，实际相当于月利率为1%2. 实际利率与名义利率的关系设：P—年初本金，  F—年末本利和，  L—年内产生的利息， r—名义利率，   i—实际利率，    m—在一年中的计息次数。

则：单位计息周期的利率为r/m，  年末本利和为 在一年内产生的利息为 据利率定义，得 77化工技术经济学课件【例】：现设年名义利率r=10%，则年、半年、季、月、日的年实际利率如表 年名义利率(r)计息期年计息次数(m)计息期利率(i=r/m)年实际利率(ieff)10%年110%10%半年25%10.25%季42.5%10.38%月120.833%10.47%日3650.0274%10.52%        从上表可以看出，每年计息期m越多，ieff与r相差越大所以， 在进行分析计算时，对名义利率一般有两种处理方法对名义利率一般有两种处理方法 (1)将其换算为实际利率后，再进行计算     (2)直接按单位计息周期利率来计算，但计息期数要作相应调整3. 连续利率连续利率:计息周期无限缩短（即计息次数m→∞）时得实际利率 78化工技术经济学课件¡例题：若银行年利率为12.0%，本金为1000元，如果按年计息，实际利率为多少？如果按月计息，实际利率应为多少？¡解：按年计息 ：¡按月计息 ：79化工技术经济学课件第三节第三节 现金流量及现金流量图现金流量及现金流量图一、现金流量的概念一、现金流量的概念¡ 现金流入现金流入 在每一时点上，项目或系统实际发生的资金流入。

¡ 现金流出现金流出 在每一时点上，项目或系统实际发生的资金流出¡ 现金流量现金流量 现金流入与现金流出统称为现金流量¡ 净现金流量净现金流量 同一时点上的现金流入减去现金流出80化工技术经济学课件二、现金流量的构成现金流量的构成¡1固定资产投资及其贷款利息IP；¡2.流动资金投资IF；¡3.经营成本C；¡4.销售收入S；¡5.税金R （在进行项目的国民经济评价时，不计税金¡6.新增固定资产投资IΦ与新增流动资金IW；¡7.回收固定资产净残值IS；¡8.回收流动资金Ir¡不同时期的净现金流量：¡建设期：CF= – (IP + IF)¡生产期：CF=S – C – R – IΦ – IW¡终止期：CF=S – C – R + IS +Ir 81化工技术经济学课件¡三、现金流量图¡一种反映各时点上现金流量大小的图.¡在现金流量图中： ¡横坐标表示时间坐标, 时间的推移从左到右，时间间隔相等，一般以年为单位第一年初规定为0，本期末与下期初重合比如2表示第二年年末、第三年年初¡82化工技术经济学课件¡时间原点通常选为项目建设期的开始点¡垂直箭线表示现金流量多少, 箭头向上表示现金流入, 箭头向下表示现金流出，线段的长短应反映出现金流量的大小，最好成比例。

¡通常规定在利息周期发生的现金流量均作为发生在周期末 ¡现金流量图的画法与观察、分析问题的角度有关83化工技术经济学课件¡ 例1: 某厂1998 年初借5000万元，1999年末又借3000万元，此两笔借款从2001年开始连续3年每年末以等金额方式偿还,问每年末应偿还多少？试绘出其现金流量图设年利率为10%） 84化工技术经济学课件¡ 例2: 某化工项目建设周期为2年，生产期为8年第1、2年初固定资产投资分别是800万元和500万元，第3年开始投产，投入流动资金400万元投产后，年经营成本和税金支出为600万元生产期最后一年回收固定资产余值200万元和流动资金400万元 85化工技术经济学课件第四节第四节 资金的等效值及其计算资金的等效值及其计算一、资金等效值的概一、资金等效值的概（一）概念（一）概念¡假设存入1000元，采用复利计息，年利率为8%时，3年后可获得：¡5年后可获得：¡不同数额的资金，折算到某一相同时点所具有的实际经济价值是相等的86化工技术经济学课件（二）资金等值原理：¡某一时点的资金，可按一定的利率换算至另一时点（复利方法），换算后其绝对值虽然不等，但其价值是相等的。

这一原理叫做资金等值原理资金等值原理这一过程叫做等值换等值换算算¡说明：¡ ①资金等值有三个要素：金额；金额发生的时间；利率/折现率¡ ②这里的等值，是指具有相同的时间价值，目的是对方案进行经济分析并不表示两个投资方案相同、或可以相互替换87化工技术经济学课件¡资金等值计算资金等值计算：利用等值的概念，可以把在一个时点发生的资金金额换算成另一时点的等值金额，这一过程叫资金等值计算¡时值：时值：资金的时值是指资金在运动过程中，处在某一时刻的价值¡折现：折现：把将来某一时点的资金金额换算成现在时点的等值金额称为“折现”或“贴现”¡现值：现值：将来时点上的资金折现后的资金金额称为“现值”现值”并非专指一笔资金“现在”的价值，它是一个相对的概念一般地说，将 t+k时点上发生的资金折现到第t 时点，所得的等值金额就是第 t+k时点上资金金额的现值¡终值：终值：与现值等价的将来某时点的资金金额称为“终值”或“将来值”¡折现率：折现率：进行资金等值计算中使用的反映资金时间价值的参数叫折现率¡资金的等效值取决于三个因素：资金的数额即本金、利率与时间88化工技术经济学课件¡（三）资金等效值的计算¡资金等效值的计算分为：现值的计算和终值的计算两种。

根据支付方式的不同，可分为：89化工技术经济学课件¡二、一次支付类型等效值的计算二、一次支付类型等效值的计算¡一次支付又称为整付，指流入和流出现金流量均为一次性发生现金流量图如下： 90化工技术经济学课件（一）一次支付终值公式：式中：F资金的终值；P资金的现值i利率；n计息周期F/P,i,n)为一次支付终值系数，等于91化工技术经济学课件（二）一次支付现值公式：一次支付现值公式现金流量图一次支付现值系数，或折现(贴现)系数，等于 92化工技术经济学课件 例题4-1：某企业计划开发一项新产品，拟向银行借贷款100万元，若年利率为10%，借期为5年，问5年后应一次性归还银行的本利和为多少？93化工技术经济学课件三、等额分付类型等效值的计算三、等额分付类型等效值的计算一、等额分付终值公式94化工技术经济学课件若现金流量发生在每个周期的期初，现金流量图 ：等额分付终值计算现金流量图（期初付款）为等额分付序列终值系数式中： A年金；i利率；n计息周期95化工技术经济学课件96化工技术经济学课件（二）等额分付偿债基金公式：等额分付偿债基金计算现金流量图（期末付款）97化工技术经济学课件（三）等额分付资金回收公式：¡现金流量图：98化工技术经济学课件（四）等额分付现值公式：¡期末付款：99化工技术经济学课件总结：¡（一）基本参数¡1. 现值（P）；¡2. 终值（F）：¡3. 等额年金或年值（A）：¡4. 利率、折现或贴现率、收益率（i）：¡5. 计息期数（n）：¡（二）基本公式¡1. 一次支付类型¡（1）复利终值公式（一次支付终值公式、整付本利和公式）¡ ¡（2）复利现值公式（一次支付现值公式）100化工技术经济学课件§3 资金等值计算资金等值计算2. 等额分付类型（1）等额分付终值公式（等额年金终值公式 （2）等额分付偿债基金公式（等额存储偿债基金公式）（3）等额分付现值公式（4）等额分付资本回收公式101化工技术经济学课件小结：复利系数之间的关系小结：复利系数之间的关系                   与                 互为倒数                          与                  互为倒数                          与                  互为倒数                         PFP A0     1    2    3     4    5     6    7   …… n……基本公式相互关系示意图推倒102化工技术经济学课件§3 资金等值计算资金等值计算三、定差数列的等值计算公式（一）定差数列现值公式设有一资金序列At是等差数列（定差为G），则有现金流量图如下   A1+(n－1)G +A1+(n－1)GA1 (n-1)GP=?PAPG103化工技术经济学课件公式推导：公式推导：因为所以…………………①式①式两边同乘           ， 得……②式104化工技术经济学课件第七章项目可行性研究第一节可行性研究概述¡一、可行性研究的产生与发展¡ 所谓可行性研究是对所提出的建设项目从有关各方面进行全面调查研究和综合论证，为项目建设的决策提供科学依据，从而保证所建项目在技术上先进可行，经济上合理有利。

¡最先产生于美国105化工技术经济学课件二、可行性研究的重要性(1)作为项目投资决策和下阶段设计工作的依据；(2)作为资金筹措和向银行申请贷款的依据；(3)作为开展设计和建设的依据；(4)作为拟建设项目与有关部门签订各种合同协议的依据；(5)作为向国土开发及环境保护等主管部门申请建设的依据；(6)作为从国外引进技术、装备及与外商谈判和签订合同的依据；(7)作为建设单位组织管理、机构设置、职工培训等工作安排的依据；(8)作为技术发展、没备改进、生产革新以及科学研究的参考资料106化工技术经济学课件三、可行性研究的步骤107化工技术经济学课件四、可行性研究的内容（一）总论（二）市场分析与预测（三）原材料、燃料与动力的供应（四）建厂条件和厂址选择（五）工程项目设计（六）环境保护和对“三废”治理方案（七）生产规模和产品方案（八）生产机构、人员配置和劳动培训（九）项目实施计划（十）投资估算及资金筹措（十一）财务评价和国民经济评价（十二）结论和建议108化工技术经济学课件第二节 市场研究和生产规模一、市场研究的概念 市场研究是在调查研究的基础上收集、分析和预测未来一定时期内市场供需变化的趋势。

109化工技术经济学课件二、市场研究的内容和步骤（一）市场研究的内容 市场现状调查市场需求情况研究 市场发展趋势预测 调查现有同类工厂的生产能力市场供应情况研究 预测将投入生产的工厂的生产能力110化工技术经济学课件（二）市场研究的步骤111化工技术经济学课件三、市场研究的方法四、生产规模的确定（一）生产规模的概念 主要指企业或项目装置生产能力的大小，它反映了劳动力／生产资料的集中度确切的说，这里的生产规模指的是生产能力规模二）确定生产规模应考虑的因素 1.市场需求 2.资源情况 3.资金和技术条件 4.产品的技术经济特点 5.设备制造条件112化工技术经济学课件（三）经济规模的确定¡经济规模指在生产技术、管理水平、劳动力素质等条件都不变的条件下，取得最佳经济效益的生产规模。

113化工技术经济学课件第三节 原料路线和工艺技术的选择一、原料路线的选择1.原料来源的可靠性2.原料的经济性最小计算费用法114化工技术经济学课件二、工艺技术的选择1.技术路线先进性和可靠性2.原料与工艺技术的适应性3.原料供应的稳定性4.主产品和副产品的价值5.劳动力和资金的配合115化工技术经济学课件第四节 厂址选择¡一、概述¡在某一区域内确定建厂的具体地点，称为选址¡二、厂址选择的原则¡1.地形地貌¡2.人员素质、来源及费用¡3.税收和政策¡4.与原材料供应地的距离¡5.水的供应及质量¡6.与相关企业的地理位置¡7.环境保护与废物处理¡8.土地供应情况及成本116化工技术经济学课件三、厂址选择的步骤和内容¡（一）拟定建厂条件指标¡（二）现场调查¡（三）厂址方案的比较和论证¡（四）提出选址报告117化工技术经济学课件第五节 投资估算和资金筹措一、资金估算¡国外将投资估算分为五级：¡    (1)中数量级估算，或称为比例法估算，以过去同类工厂的数据为基础，适用于机会研究阶段，精度低于±30%¡    (2)研究性估算，也叫做系数法估算，以对主要设备的了解为基础，适合于初步可行性研究，精度为±30%。

¡    (3)初步估算，或称为概算级估算，以能使概算得到批准的数据为基础，精度为±20%¡    (4)确切估算，又称为控制用估算，以较完整的数据为基础，但全部图纸和说明书尚未完成，精度为±10%¡    (5)详细估算，又称承包商估算，以完整的工程图纸说明书和厂址地质勘测资料为基础，用于投标118化工技术经济学课件二、资金筹措 ¡ 资金筹措也叫“资金规划”，它包括资金筹集、资金使用和贷款偿还三方面 ¡(一)资金来源¡ 化工项目建设的资金来源，按大范围可以分为：国内和国外资金来源两大类，国内资金通常是人民币的形式，国外资金也称为外汇资金¡        在资金来源可能是多样化的条件下，应慎重地选择资金来源这包括：对贷款性质、用款条件、利率和还款期等的详细了解否则，匆忙签约，有可能陷于困境 119化工技术经济学课件(二)来源的评价和选择（三）资金的使用120化工技术经济学课件第六节  项目的财务评价一、财务评价的作用与任务¡(一)财务评价的作用¡(二)财务评价的任务¡      首先，考察和论证拟建设项目的获利能力通过对建设项目的财务评价来判别该拟建项目是否值得投资兴建，考察该建设项目各个技术方案预期盈利情况，考察拟建项目建设投产后各年盈亏状况，论证拟建设项目建成投产后财务上能否自负盈亏，能否具有自我发展和自我完善的能力等。

¡        其次，考察和论证拟建项目对贷款的偿还能力也就是对用贷款进行建设的项目，必须从财务上分析其有无偿还贷款的能力，要测算贷款偿还期限尤其是利用外资贷款的项目或技术引进的项目，更要注意项目建成投产后的创汇能力、外乳：贷款利率高低、偿还方式以及偿还能力等121化工技术经济学课件 二、财务评价的步骤 ¡ 建设项目的财务评价一般可分为如下三个步骤：¡        第一步，汇集、整理项目的财务基础数据，包括拟定项目产品品种方案及其生产规模，估算项目销售收入和项目投资总额，测算项目产品的成本和税金等        ¡        第二步，编制项目财务基本报表¡        第三步，计算与项目有关的评价指标，评价项目的经济效益，并进行不确定性分析122化工技术经济学课件三、财务评价的内容 ¡（一）财务评价的基本报表¡1、现金流量表¡2、损益表¡3、资金来源与运用表¡4、资产负债表¡5、财务外汇平衡表¡（二）财务评价的指标¡1.考察投资盈利水平的指标¡ 财务内部收益率、财务净现值、投资利润率、投资利税率、资本金利润率¡2.考察项目偿债能力的指标¡ 资产负债率、固定资产投资国内借款偿还期¡3、考察项目外汇效果的指标¡      财务外汇净现值、财务换汇成本、财务节汇成本123化工技术经济学课件第七节  项目国民经济评价 ¡一、概述¡（一）国民经济评价的意义¡ 国民经济评价是按照资源合理配置的原则，从国民经济整体出发，从宏观角度来分析评价建设项目的经济效益。

（二）财务评价和国民经济评价的联系与区别¡联系：¡1、均通过计算项目的费用和效益进行评价¡2、采用相似的评价指标¡3、计算方法基本相同¡   区别：¡1、  评价的范围和角度不同¡2、  计算的费用和效益所包括的项目不同¡3、  采用的价格不同¡4、  采用的汇率不同¡5、  采用的这现率不同124化工技术经济学课件二、国民经济评价的费用和效益(一)费用和效益的识别¡ 由于评价的角度和目标不同，国民经济评价的费用和效益与财务评价有着十分明显的区别 ¡二者的识别主要在以下两个方面¡    1．项目的费用和效益识别与评价范围紧密相关¡        财务评价从项目自身的利益出发，其评价范围就是项目自身凡是流出项目的资金，就是财务费用，如投资支出，经营成本和税金等；凡是流入项目的资金，就是财务效益，如产品销售收入财务效益和财务费用统称为项目的直接经济效果¡        国民经济评价是从国民经济整体利益出发，其评价范围是整个国家因此，国民经济评价不仅要识别项目自身的直接经济效益，而且要识别项目对国民经济其他部门和单位产生的间接效益不仅要识别可用货币计量的有形效益，而且要识别难以用货币计量的无形效益。

¡    2．费用和效益的识别还与评价追踪的对象有关¡（二）费用和效益计算中的价格¡       财务评价中用财务价格¡       国民经济评价中用影子价格125化工技术经济学课件（三）影子价格的确定¡1、影子汇率¡2、社会折现率¡3、影子工资¡4、土地的影子价格¡5、外贸货物的影子价格¡6、非外贸货物的影子价格126化工技术经济学课件三、国民经济评价的步骤（一）在财务评价基础上进行国民经济评价的步骤¡1.效益和费用范围的调整¡2.效益和费用数值的调整¡3.编制基本报表¡4.国民经济评价指标计算¡5.进行不确定性分析¡6.评价结论（二）直接进行国民经济评价的步骤127化工技术经济学课件四、国民经济评价的方法 ¡（一）经济净现值（ENPV）¡ ¡评价准则：：ENPV≥0，可行；反之，不可行 ¡（二）经济内部收益率（EIRR） ¡评价准则：E EIRR≥iS，可行；反之，不可行 128化工技术经济学课件（三）经济外汇净现值（ENPVF）评价准则：ENPVF≥0，可行；反之，不可行 ¡（四）经济换汇成本（当有产品直接出口时） 评价准则：经济换汇成本≤SER，表明项目产品出口是有利的。

129化工技术经济学课件第八节  工程项目的经济评价一、工程项目经济评价的原则¡1.微观与宏观效益相结合，以宏观为主；¡2.应考虑资金的时间价值；¡3.要考虑资源的合理利用和能源的节约¡二、工程项目经济评价的基本层次¡企业财务评价¡国民经济评价130化工技术经济学课件第十章  技术创新与研究开发技术经济分析第一节  技术创新¡（一）技术创新的含义（教材P.237）¡ 是指创新者（企业家）抓住潜在的盈利机会，重新组合生产要素以获取商业利润的过程¡技术创新与技术进步的关系¡ 技术进步的含义比技术创新广；技术创新是技术进步的根源和手段，技术进步是各种创新积淀性的经济表现¡技术创新与研究开发¡ 经济合作和发展组织（OECD）对研究开发（R&D）的定义是：在一个系统基础上的创造性工作，其目的在于丰富有关人类文化和社会的知识库，并利用这一知识进行新的发明它一般包括三种活动：基础研究、应用研究和试验开发¡ 研究开发是创新的前期阶段，是创新的投入，是创新成功的物质和科学基础研究开发活动并不一定有创新，但创新一般都是以研究开发活动为前提131化工技术经济学课件（二）技术创新的作用¡1.是企业改善市场环境的重要措施¡2.降低产品成本，提高生产效率¡3.加速新技术、新材料和新工艺的应用¡4.促进企业其他产品的销售¡5.利用企业剩余生产能力¡6.全面提高企业素质和能力132化工技术经济学课件二、技术创新的分类及创新模式（一）分类                                                  产品创新¡1.按技术应用的对象            工艺创新¡                                               管理创新¡ ¡2.按创新程度                                                                   全新型¡                                                                                           改进型¡ ¡                                                节约劳动¡3.节约资源的类型                 节约资本¡                                                 中性技术进步¡ ¡ ¡                                                                                       独立创新¡4.技术创新的组织方式                                                联合创新¡                                                                                       引进创新133化工技术经济学课件（二）技术创新的基本模式 ¡（1）技术推进模式。

该模式将技术创新归结为科学发现和技术发明，认为科学发现和技术发明创造了新的社会需求，从而驱动着技术创新活动的不断开展¡（2）需求拉引模式该模式将技术创新的动力归结为市场的需求，认为社会的习惯、消费水平和消费结构决定技术创新的方向¡（3）技术与市场交互作用模式该模式认为技术创新是科学技术发明的推动力和社会消费需求的牵引力的结果¡（4）一体化创新过程模式该模式不是将技术创新过程是为从一个阶段或环节到另一个阶段或环节的顺序过程，而是将技术创新是为同时涉及创新构思的产生、研究和开发、设计制造和市场营销的并行过程¡（5）系统集成网络模式强调合作企业间的更密切的战略关系 134化工技术经济学课件三、技术创新能力及评价 ¡（一）技术创新能力及构成 ¡ 创新资源投入能力¡ 研究开发能力¡ 创新管理能力¡ 创新倾向¡ 制造能力¡ 营销能力135化工技术经济学课件（二）技术创新能力评价¡1.研究开发投入能力指标¡2.研究开发能力指标¡3.创新管理能力指标¡4.创新倾向指标¡5.制造能力¡6.营销能力136化工技术经济学课件四、技术创新的风险与防范¡（一）技术创新的风险分析¡      1.市场风险¡      2.技术风险¡      3.政治风险¡      4.社会风险¡（二）技术创新的风险防范¡      1.事前调研¡      2.调控机制¡      3.提高素质¡      4.慎重选择方向¡      5.分析外部经营环境¡      6.风险投资机制¡      7.争取政府支持137化工技术经济学课件一、技术引进的含义¡由于技术引进是国际技术转让活动中技术接受方的行为活动，因此理解技术引进必须明确技术转让的含义。

¡1. 技术转让（Technology Transfer）¡是技术扩散的一种具体形式，其实质是技术知识、能力及手段在空间上或不同经济主体间的移动有垂直技术转让和水平技术转让两种类型垂直技术转让要求接受方做进一步的开发和研究；而水平技术转让则不需要¡2. 技术引进¡是一个国家或企业通过各种方式和途径从外部将自己需要的、新的先进技术或设备引入本国或本企业，并加以学习、掌握和应用，以提高自身经济系统的效率和竞争力，同时奠定更高层次技术创新基础的活动¡技术引进有“广义”和“狭义”之分狭义的技术引进指“软件”的引进；广义的技术引进，既包括“软件”的引进，又包括“硬件”的引进138化工技术经济学课件二、技术引进的方式¡1. 许可证贸易（Licensing Agreenment）¡指通过买卖方式把技术由卖方转移到买方可分为：¡（1）普通许可（Simple License）：允许技术拥有人再将技术转让给第三方¡（2）排他许可（Sole License）：不允许技术拥有人再将技术转让给第三方，但技术拥有人自己还可使用该技术¡（3）独占许可（Exclusive License）：不允许技术拥有人再使用该技术，更不能转让。

¡2. 成套设备引进与关键设备引进¡3. 合作或合资经营¡4. 委托培训或合作研究开发139化工技术经济学课件三、我国技术引进的意义四、技术引进方式的选择¡技术引进从低级到高级的大体顺序为：¡成套设备→主机或关键部件→专利、图纸、Know How→实验室技术→聘请专家与学习考察→成果对等交流与研究合作¡五、技术引进的原则¡1. 技术引进与技术创新相结合¡2. 先进性与适用性相结合¡3. 技术引进与技术改造相结合¡4. 引进技术与引进资金相结合¡5. 技术引进与管理方法引进相结合¡6. 统一规划、综合平衡140化工技术经济学课件第二节  产品创新――新产品开发 一、产品创新的概念及作用¡（一）新产品的含义 ¡产品创新是技术创新的——种主要方式，其结果是生产出创新产品或称之为新产品一般地可将新产品定义为：企业在其原有产品的基础上有显著改进的产品或该企业从未生产过的全新产品，包括成型产品和未成型产品更具体地说，新产品必须是在构造、性能、材质、技术等特征的某—方面或某几方面比原产品有显著提高和改进，或有独创的，具有先进、实用性，能提高经济效益，在省、市、自治区范围内是第一次试制成功的产品。

141化工技术经济学课件(二)新产品分类¡按不同的范围、创新程度及从不同角度，可将新产品进行以下分类：¡ 1．按新产品的创新和改进程度分类¡(1)全新型产品 (2)换代新产品¡(3)改进型新产品 (4)仿制型新产品¡2．按新产品的地域范围分类¡    按生产新产品的企业所在地域、范围，一般可分为国际新产品、国家新产品、地区(市)新产品和企业新产品     3．按新产品对企业和市场的创新程度分类¡    布茨·艾伦等依据对企业和市场的创新程度，将新产品分为6类¡    (1)新问世产品，该产品开创全新的市场¡    (2)新产品线，使企业能首次进入某现有市场的新产品¡    (3)现有产品线的增补品，企业现有产品线上增加的新品种、新型号等新产品¡    (4)现有产品的改良或更新，提供性能改进或有较大的可见价值的新产品，并替代现有产品¡    (5)重新定位，将现有产品推进至新市场或新市场区域¡    (6)成本降低，提供性能相同，但成本较低的新产品142化工技术经济学课件(三)新产品开发的作用¡ 技术创新的核心是产品创新和工艺创新，其中产品创新比工艺创新更为重要。

对于已拥有新产品的竞争者，企业用工艺创新与之抗衡往往效果不好只有当产品进入成熟阶段，工艺创新才显得更加重要，因为此阶段产品的成本和生产效率等因素越来越重要一般来讲，产品创新较之工艺创新更能为企业带来显著的经济效益以及更加强劲的发展动力¡1．产品创新是化工企业生存和发展的需要¡2．产品创新是企业生存和提高竞争能力的需要¡3．产品创新是企业技术水平的重要标志¡4．产品创新有利于提高产品质量143化工技术经济学课件二、产品创新的方式及外部影响因素¡（一）新产品创新的途径¡独创方式 合同方式 开发与引进结合 直接引进¡（二）产品创新的外部影响因素¡市场环境 政治环境 自然环境 社会文化环境144化工技术经济学课件(二)产品创新的过程¡可一般性地将产品创新的过程分为如下六个阶段¡1.方案构思或创意阶段¡2.初步设计阶段¡3.最终设计阶段¡4.试制阶段¡5.试销阶段¡6.商品化投产阶段145化工技术经济学课件四、产品创新策略及方法（一）常用的产品创新策略¡ 抢先 紧跟 最低成本 ¡ 扩展产品功能 周全服务 ¡ 挖掘用户需求 降低风险 联合¡（二）常用的产品创新方法¡ 系列产品法 专用产品法 方便用品法 ¡ 技术复合法 新材料法 差异法 ¡ 模仿法 缺点列举法146化工技术经济学课件第三节  化工研究开发的技术经济分析一、研究开发的作用及过程 （一）化工研究开发的作用¡ 历史¡（二）化工研究开发的内容及过程¡ 目的：一是制造新产品，二是改进现有产品，三是开发新的生产技术。

¡ 过程：基础研究、应用研究、开发研究¡（三）化工研究开发的步骤¡ 1.项目建议¡ 2.项目论证或评价¡ 3.项目研究¡ 4.效果评价147化工技术经济学课件二、研究开发的技术评价 148化工技术经济学课件三、化工研究开发的经济评价¡（一）指标公式计算法¡1.课题指数法¡2.收益比较法 149化工技术经济学课件¡3.项目价值指数法 ¡4.产品价值法 ¡5.研究有效度指数法150化工技术经济学课件1.净现值法¡（二）经济指标法2.净年值法 151化工技术经济学课件四、化工研究开发的综合分析与评价¡（一）综合因素及其基本含义¡市场因素 技术因素 生产因素 社会因素¡ ¡（二）综合评价原理及方法¡这种方法是依据评价指标体系分级别评分，按其对评价对象的影响程度，对各评价因素和指标进行加权运算，逐级累加，从而得到综合评价值然后再根据综合评价值所处的等级，对研究开发项目是否值得实施作出评价结论¡根据以上条件，可按如下步骤进行评价:¡ 1.计算各评价因素中各指标的平均概率值¡ 2.计算各评价指标的期望值¡ 3.计算各因素的评价值¡ 4.计算项目的综合评价值¡ 5.对项目进行综合评价152化工技术经济学课件。