一个表格告诉你公司治理的全部法律风险(DOC21页).docx

一个表格 告诉你治理的全部法律风险！导读：现代企业理的根本目的是实现财富化这一目的的实现必然伴随着不确定性即风险从某种意义上说企业理就是风险理法律风险理作为风险理中的一种越来越受到众多企业特别是跨国企业的重视现就企业法律风险理的相关内容提出法律如下以供参阅、理解序工程法律风险点风险评估防范措施一企业治理构造1、章程是工商登记的文本股东之间未签订股东协议固定的章程版本无法表达股东成立的意思股东之间的权利义务难以产生法律认定的效果制定可操作性强的章程补签股东协议2、股东会、职权不明确议事规那么不明晰无会议记录或随意重大事项决策、执行缺乏法律约束力发生纠纷法律救济无保障明确“〞职责和议事规那么建立会议制度3、股东出资不到位股东之间互相有经济往来名为出资实为借贷或名为借贷实为出资股东之间容易产生纠纷公定资本金缺乏落实出资义务理顺股东与的关系4、股权设置不合理重大事项难以决策僵重大事项难以决策容易造成僵设置合法合理的股东构造5、股东出资完成成立后股东利用控制财务便利将出资挪用或抽逃损害及其他股东利益承担抽逃资金的行政或刑事责任财务制度落实监视的职责6、大股东个人财务与财务混淆、私事与公事不分小股东权益受损。

人格否认股东承担无限责任明确的法人地位与股东的自然人分开7、股东会、会议程序违章、损害其他股东利益程序可撤销内容无效引发诉讼风险会议程序内容合法化8、经营理层不尽职责或滥用职权以权谋私、损害及股东权益股东与经营理层产生不信任影响整体业绩产生民事或刑事诉讼建立经营理层绩效考核机制完善监控体系9、设置不到位或臃肿职责不明晰工作流程不明确整体运营效率不高影响业绩和目的的达成设置合法合理的建立科学的行之有效的理制度10、监视机构履职缺位经营理者权利膨胀滥用职权或玩忽职守落实监事会〕职责增强审计功能二经营理1、企业机构设置缺乏或臃肿各机构职责缺位或穿插运行效率低下各机构玩忽职守或滥用职权组织机构设置与企业业务特点相一致可以控制各项业务关键控制环节各司其职各尽其责防止职能穿插、缺失或权责过于集中2、企业经营理人员素质不高队伍参差不齐人才流失严重人才进不来企业人力资源保有量缺乏缺乏活力企业开展后劲匮乏设置科学的业绩考核指标体系并严格考核评价以此作为确定员工薪酬、职级调整和解除劳动合同等的重要根据增强企业文化建立3、或效劳质量有问题客户不满意投诉多售后效劳跟不上客户逐渐流失产生违约或质量纠纷建立严格的或效劳质量控制和检验制度并严格执行；提供良好的售后效劳妥善处理客户提出的投诉和建议。

4、企业公章无使用审批制度有其事分、办事处公章使用混乱分、办事处的公章是本要承担责任公章使用不当可能产生对外举债的风险建立公章使用理制度并严格落实执行5、合同签订后消费或效劳部门无法完全履行合同营销部门与消费、效劳部门脱节合同无法履行或不完全履行承担违约责任加强部门之间的整合沟通营销、消费或效劳部门人员参与业务会谈、签订合同6、企业的规章制度与法律法规相违犯与法律法规相违犯的规章制度可撤销或无效加强企业规章制度的合法性、合规性审查7、物资采购不符合物资使用部门的需求或者物资采购浪费物资采购人员或部门资源的极大浪费建立企业物资采购流程严格物资采购审批制度8、企业员工不正确履行工作职责、挪用公款收赂、回扣相关人员受到处分严重者被刑事处分损坏企业声誉加强企业文化建立、法律培训严格监视机制9、企业家触犯刑事法律企业家将受到刑事处分企业将面临群龙无首的风险企业家提供法律风险意识增加事前预防法律风险的投入定进展法律风险评估建立法律风险防范机制三人力资源与劳动理1、过程简单化、形式化不注重入职审查应聘人员的有效件、证件、等级证书、书、技能证书等劳动者以欺诈手段入职的导致劳动合同无效；招用与其他用人尚未解除或者终止劳动合同的劳动者给其他用人造成损失的应当承担连带赔偿责任。

严格程序加强对劳动者入职审查2、未按照劳动法履行告知义务未让员工签收规章制度员工可能以欺诈为由导致合同无效；规章制度对合同无效举证困难员工入职法律文本签订员工入职声明3、员工入职未签订或迟延签订劳动合同尤其是人力资源经理等高级理人员用人在与劳动者建立劳动关系一个月后仍未订立劳动合同需支付双倍工资；用工之日起满一年不与劳动者订立书面劳动合同的视为用人与劳动者签订无固定限的劳动合同建立并执行合法合规的劳动合同理制度员工入职一个月内签订劳动合同并定清查4、未缴纳或拖欠员工社会费；员工承诺不缴纳社保由用人直接给予补偿；员工不提供资料社保无法员工以此为由要求支付经济赔偿金劳动行政部门处分发生工伤事故由企业承担相关费用及时为员工缴纳社会；要求员工提交书面法律文本保存证据；拒不提供资料且流动性大的员工不录用5、试用随意解除劳动合同；试用不给员工上；口头约定试用不签劳动合同试用合格就签劳动合同不合格就不录用用人随意解除劳动合同要支付经济赔偿金试用不购置社保要承担相应责任不签劳动合同的支付双倍工资签订劳动合同明确约定符合法律规定限的试用在试用不合格或其他法定条件可以解除合同6、给员工变岗、变薪、变工作地点派遣员工出差。

用人违犯劳动合同约定员工要求用人承担责任事先预防签订书面合同得到员工的书面同意确认7、员工自行加班或用人安排加班的未支付加班工资员工以此要求用人支付经济补偿金劳动行政部门给予处分制定加班认定及操作程序制度符合规定的支付加班费8、员工严重违犯规章制度用人解除劳动关系被解除劳动关系的员工不服与用人产生诉讼及时处理保存证据9、员工手册与规章制度制定员工用人的规章制度以不知道规章制度为由与用人产生纠纷制定合法合规的规章制度并通过有形的形式告知员工10、经营理层及员工消极工作无鼓励制度或鼓励制度不公平影响运营目的的事项企业缺乏活力建立合理的工资构造制定符合实际的绩效考核机制四合同与应收账款理1、未对合同对方资质营业执照、业务容许〕进展审查未对合同对方信誉进展审查合同难以履行应收账款回收难即使通过诉讼也难以执行到位审查合同向对方的资质以及信誉情况2、未按顺序履行签订手续合同先履行后签订擅自调整已审批合同的内容先签章后填写合同内容影响合同的详细内容一旦对方违约导致维权缺乏根据建立合同理制度严格按照合同起草、审查、会签等合同订立流程3、合同上载明的当事人名称与实际签章不符合同章加盖不符合规定合同未载明签订日。

影响合同的效力一旦对方违约导致维权缺乏根据加强合同签订审查建立合同备案制度4、合同全部或局部条款违犯法律、行政法规、社会公共利益；订立合同的主体不合格；代理人逾越权限；意思表示不；显失公平可能导致合同无效的或可撤销严格合同签订和审查流程5、合同未约定货物的单价、数量、验货未约定交货的方式、付款的时间以及方式未约定违约责任、未约定或约定纠纷解决方式不合法假设发生诉讼维权困难货款计算缺乏根据是否交货举证困难是否付款难以查清违约责任缺乏计算争议解决方式可能对己方不利建立合理合法的合同完善合同必备条款预防可能发生的风险6、销售部门擅自赊销客户和赊销数量不符合条件的客户赊销不符合的客户超额赊销建立健全赊销审批制度授予客户的信誉额度必须经主指导审批前方可起用并录入客户7、合同履行理混乱无货物签收单或签收人与合同约定不符未按合同开具或无签收单无按合同约定履行货物验收程序应收账款纠纷举证困难如是否履行交货义务、是否全部履行交货义务、是否开具等严格按照合同约定履行保存收货签收单、货物验收单、签收单据等凭证8、业务员或业务部门直接收取货款不上交或少上交货款销售人员或挪用公款损害企业利益合同明确公对公付款方式定回访客户付款情况加强对销售部门的财务审计。

9、应收账款没有责任人业务员只销售不负责收款应收账款执行难应收账款回收本钱增加甚至造成无法回收实行货款回笼业绩考核和责任追究制按“谁销售谁收款〞原那么将货款回笼分解到每个销售人员身上并制定实在可行的收款方案明确收款金额和限10、应收账款就拖不决未及时对账未及时催款或未保存有效的催款证据应收账款超过诉讼时效无法确定应收账款金额建立应收账款动态理台帐及时签订双方盖公章的对账单及时催收并保存合法有效的记录材料五1、股东以专利或商标等出资价格如何确定权属归谁所有的价值与约定出资价格不相符合导致出资不实；权属不过户到企业名下难以控制的使用对进展评估或协商定价股东出资后应当非货币资产的转移手续2、掌握商业机的技术人员或理人员被业务竞争的“挖走〞人才流动导致的商业机加强商业机的保护与员工签订条款、竞业制止条款打击商业机的犯罪行为3、在技术开发阶段对技术情报、资料、试验数据设计方案技术程序、电子文档开发方案和进度等信息缺少保护研发阶段商业机完善研发阶段商业机保护措施相关人员签订书面协议追究泄人员的民事、刑事责任4、在专利申请过程中公开技术机容易被别人通过专利申请检索获取关键信息进展模拟或利用发生申请者尚未获得专利权而上已出现同类由此产生复杂的法律风险。

公开范围的大小、是否涉及核心技术机是否容易被模拟等方面要严格审查5、缔约前后将有关客户信息或核心技术与商业合作方交流商业合作中商业机商业会谈中注意商业机的保护在合同条款中严格商业机合作和保护条款明确违约责任6、将别人的注册商标一样或近似的文字作为企业的字使用或者自己的商标被别人作为字使用进犯他们的商标权或自身的商标权遭受损害依法注册商标保护通过途径维护自身合法权益7、与企业名称、商标相关的域名被别人抢注或者企业注册的域名与别人在先权利冲突要么花费巨资购置该域名要么改变自身的商、商标等进犯别人的在先权利及时注册与企业名称、商标相关的域名防止注册的域名与别人在先权利冲突8、特许经营或经营的合作伙伴合同到后不续约仍然继续经营企业商标权、专利权、著作权等被损害严格特许经营、经营合作合同的条款尤其是明确约定违约责任条款六并购融资1、企业需要进入新的行业或者整合同行业资源需要并购其他企业但是不能确定是否有行业准入的政策限制或法律制止信息和法律不对称引发法律风险关系到整个并购行为是否合法、有效的交易进展并购产业准入政策咨询2、是选择收购股权还是收购资产或者两者相结合的方式进展并购难以决策并购方式选择不当将产生很多后纠纷如收购股权同时也承受债务而收购资产那么可以不承担债务。

参照并购目的和交易对象的详细情况选择最有利的并购方式躲避法律风险3、目的核心价值是否合法资产权属不明、来源不明应收账款无法回收存货、原材料无法消化遭遇退货可能导致目的资产贬值的风险回报难以到达预目的加强尽职调查尽职调查的主要范围包括对目的营运状况的调查；对目的规那么制度、治理构造、有关契约及遵守法律方向的调查；对目的财务和会计问题的调查；对目的人力资源、劳动合同、社保等方面的调查等如交易对象为企业资产那么重点要关注其有无权利瑕疵过户手续能否顺利等技术性问题目的成心隐瞒负债遗漏负债或有债务的处理负债率过高债务风险目的资产贬值4、目的享受的税收优惠政策是否、合法税务筹划是否合规目的核心人才流失、员工安置费用不可控经营有行为可能遭受行政。