金融理论和实务一二.pptx

《金融理论与实务》v《金融理论与实务》是一门与其它自考基础 课不同的学科，内容繁多，涉及面广，加上 大多数同学没有金融方面的实践经验，所以 在学习中就感觉到很难特别是近年来《金 融理论与实务》考题内容比较活，更加大了 考试的难度 《金融理论与实务》v凡是参加《金融理论与实务》自考的同学，请注意 以下事项： 第一个注意点：要全面复习！很多同学总是问 ，老师哪个是重点？只要参加过自考的同学都知道 ：“自考全书都是重点”！不要自认为哪章是重点！ 而要按照教学大纲全面复习当然所谓全面复习并 不是要把全书都背下来，关键是不要懵题！不要猜 题！有可能凡是你猜的题人家都不考！反而出一些 历年都不考的当然这种特偏的题也只占10%左 右 《金融理论与实务》v第二个注意点：自学考试是按照大学水平要 求同学完成考试答题，但是很多考生则按照 中学的水平来答题存在的问题是：答题过 于简单，一般在自考中论述题每题至少给10 分或者11分，论述就是需要展开的题，但是 很多同学却按照简答题来解答，只答题点而 不进行论点分析，造成人为丢分！ 《金融理论与实务》考试题型v一、单项选择题（本大题共20小题， 每小题1分，共20分）v二、多项选择题（本大题共5小题，每 小题2分，共10分）v三、名词解释题（本大题共5小题，每 小题3分，共15分）v四、计算题（本大题共2小题，每小题 6分，共12分）v五、简答题（本大题共5小题，每小题 6分，共30分）v六、论述题（本题13分）《金融理论与实务》内容体系货币理论宏观均衡理论金融中介理论金融市场理论金融机 构、商业 银行、投 行、保险金融工 具、金融 市场货币制 度、信 用、利息 与利率、 汇率制度货币供 求、货币 均衡与失 衡、货币 政策图1 金融理论与实务内容体系图第一章 货币 与 货币制度v第一节 货币的起源与货币形式的演变v第二节 货币的职能v第三节 货币制度1、经济生活中处处有货币v家庭与个人的日常收支离不开货币。

v个体经营者的生产生活离不开货币v企业生产流通的运转无不同时伴随着货币的收付v非经营性的机关团体履行行政职能离不开货币v政府在现代经济生活中的财政收支已完全货币化v金融机构的全部业务活动都是货币的存、取、借、 贷，是为货币的流转服务的2、生活中提出的种种课题v金钱是否是万能的？货币作用到底多大？v利率问题：银行存贷款利率、国库券的利率、股票 的收益等都成为人们关注的话题 v银行的力量到底在哪里？钱如何孳生钱？v证券问题：致富？如何看待和认识操纵与欺诈？v外汇与汇率问题：人民币与外汇能否自由兑换，为 什么？人民币到底该不该升值？第一章 货币 与 货币制度v第一节 货币的起源与货币形式的演变v一、货币的起源v物物交换——通过媒介商品交换v马克思的观点：私人劳动与社会劳动的矛盾产生了 交换，交换的比例取决于商品的价值——等价交 换v如何等价？v——社会必要劳动时间第一章 货币 与 货币制度v第一节 货币的起源与货币形式的演变v一、货币的起源v随着交换的不断发展，价值形式经历了：v简单价值形式——扩大的价值形式——一般 等价形式v当一种商品固定发挥一般等价物作用，充当 媒介，货币由此产生第一章 货币 与 货币制度v第一节 货币的起源与货币形式的演变v一、货币的起源v交易成本论：v货币产生可以节省交易成本：v哪些交易成本？v搜寻、交换的过程的成本。

第一章 货币 与 货币制度v第一节 货币的起源与货币形式的演变v二、货币形式的演变v（一）商品货币：v1.实物货币v2.金属货币 足值货币.Vs.不足值货币足值货币的基本特征1.足值货币本身是具有十足内在价值的商品既可以作为 一般商品消费 , 也可以作为货币进行流通它作为普通 商品的价值，与充当货币的价值是相等的 2. 足值货币是以其自身所包含的实际价值同商品世界的一 切商品相交换的足值货币与其他商品的交换是一种内 在价值的等量交换，也就是说 ,是以其各自内在价值的 大小来决定交换的比例 3. 足值货币本身内含着否定自身的基因随着社会生产力 的发展，商品生产和商品流通不断扩大，足值货币形态 越来越难以适应社会经济发展的需要，从而决定其必然 要向高一级的货币形态转化 第一章 货币 与 货币制度v第一节 货币的起源与货币形式的演变v二、货币形式的演变v（二）信用货币v1.纸币v2.银行券v3.存款货币v4.电子货币信用货币信用货币是以信用作为保证、通过一定信用程序发行、充当流通手段和支 付手段的货币形态，是货币发展中的现代形态信用货币实际上是一种信用工具或债权债务凭证，除纸张和印制费用外 ，它本身没有内在价值，也不能与足值货币按某种平价相兑换。

信用货币之所以可以流通和被接受为价值尺度，是因为各社会经济行为 主体对它拥有普遍的信任这种信任一方面来自于代用货币的长期信用 ，使公众在兑换停止之后依然保持对价值符号的货币幻觉；另一方面来 自于国家对这一价值符号的收付承诺，不但国家在征税时按面值接受， 而且法定禁止任何债权人在索偿时拒收该信用凭证，从而使其成为法偿 货币纸币在相当长的一段历史时期内, 国家政权为了弥补财政赤字, 直接发行并强制流通纸制的价值符号, 如英国财政部发行过 的纸钞、美国政府发行过的绿背钞票、日本政府发行过的纸 钞等这些都是国家纸币, 但从性质上讲,也是一种凭国家 信用流通的信用货币 银行券银行券是随着资本主义银行的发展而首先在欧洲出现，特征: 1. 银行券是由银行发行的可以随时兑现的货币 , 它是作为代替贵金属货 币流通与支付的信用工具 2. 银行券的发行必须具有发行保证 , 一般分为黄金保证和信用保证黄 金保证体现为银行的金准备，信用保证则体现发行银行保证兑现的信用 度历史上银行券发行制度曾经有过三种发行准备, 即发行额直接限制 制度、发行额间接限制制度、最高发行额直接限制制度等由于银行券 有严格的发行准备规定，保证随时兑现，因此，具有较好的稳定性。

3. 早期银行券由商业银行分散发行自中央银行诞生以后，失去了发行权 ，银行券的发行成为中央银行的基本职能之一存款货币存款货币(deposit money)：各单位个人在银行账户上的存款活期存款可以直接用于转账结算，其流动性仅次于现金定期存款是一种潜在购买力，故又被称为“潜在货币” 除流动性区别外，存款货币不同于纸币的另一个特点是存款货币具 有收益性电子货币(electronic money)电子货币是信用货币与电脑、现代通讯技术相结合的一种最 新货币形态，它通过电子计算机运用电子信号对信用货币实 施贮存、转账、购买和支付，明显比纸币、支票更快速、方 便、安全、节约美国经济学界把电子货币称为继金属铸币、纸币以后的“第 三代货币”实质上，电子货币是新型的信用货币形式，是 高科技的信用货币随着现代市场经济的高度发达、科学技术的高度发展和信用 制度的日趋完善，电子货币必将日益取代现金货币贝实物货币铸币称量货币金属货币纸币电子货币信用货币四川交子布币 刀币 铜贝鬼脸钱铜范图2 货币的种类及演变货币的种类知识扩展n银行卡分类v银行卡按支付功能可分为三大类，即现消费现付款（借记 卡）、先付款后消费（储值卡）和先消费后付款（贷记卡 ）v从材质角度看，有曾经出现过的金属卡，有目前普遍使用 的塑胶卡。

从技术角度分，有磁条卡和芯片卡nATM——Automatic Teller Machine自动出纳（柜员）机vPOS——Point of Sale 销售点终端机vPOS——Point of Sells 电子收款机系统Ø电子资金转帐系统(EFTS ) ØEFTS: Electronic Funds Transfer System.ØEFTS的优势在于该系统的高效率，且在其完全实 施时，资金转移的成本也将大大降低v支票系统仍不会很快消失： 支票可以提供人们认为有用的收据和支付记录 EFTS内在的法律和安全问题第一章 货币 与 货币制度v第一节 货币的起源与货币形式的演变v二、货币形式的演变v什么推动了货币形式的演变？v答：商品生产、交换的发展对货币产生的需 求货币演变的结论货币形态的发展趋势将呈现从有形到无形、从现金与转 账并存到无现金社会在人类社会已经迈入 21 世纪的今天, 互联网迅速覆盖 全世界，电子商务发展迅猛，作为虚拟银行的网上银行 方兴未艾，传统的商业银行也都纷纷上网交易，货币电 子化的进程也将空前加速 思考题：为什么说信用货币取代金属货币是历史的必然？货币的形态为什么不断由低级向高级演进v思考这一问题，有两点提示；或许应该说，思考任 何经济问题，都不可忽视这两点。

1. 效率；2. 节约（社会费用，交易成本……）第一章 货币 与 货币制度v第二节 货币的职能v价值尺度v流通手段v支付手段v货币贮藏v世界货币交易媒介财富贮藏第一章 货币 与 货币制度v第二节 货币的职能v一、交易媒介v（一）计价单位——价值尺度v（二）交易媒介——商品流通中的货币v（三）支付手段——赊销、预付计价单位v货币将商品的内在价值转化为价格，必须通过价格标准来 完成v价格标准是人们所规定的货币单位及其等分v在我国的价格标准中，“元”是基本单位，“角”、“分”是对 基本单位的进一步等分最初的价格标准上与实物单位一 致的，如贝用“朋”，牲蓄用“头”后来价格标准与重量标 准一致如秦汉时期的货币单位为“半两”“五铢”v价格标准与重量单位的这种联系随着货币制度的演变而不 断变化，最后完全分离现代信用货币的价格标准中只对 单位的名称进行规定，并不规定单位货币的贵金属含量 交易媒介v货币流通是由商品流通引起的，没有商品流通就没有货币 流通，而货币流通是为商品流通服务的，尤其在现代经济 中货币流通对促进和扩大商品流通有着重要的意义 v执行流通手段的货币有如下特点：v第一，必须是现实的货币。

v第二，可以用价值符号来代替v第三，具有一定的货币危机性支付手段含义：指货币在用于清偿债务时所执行的职能货币作为支付手段职能最初是由商品的赊销活动引起的在偿还赊买货 款时，货币已经不再是流通过程的媒介，成为补足交换的一个独立的环 节，是价值的独立运动货币支付手段的职能扩展到商品流通领域之外，在赋税、地租、借贷等 支付活动中发挥作用两种类型：一种与商品交换直接相关，如预付、赊销等，这实际上是流 通手段的延长一般认为，当流通手段总钱货两清的时间超过三天时， 货币就在执行支付手段这种支付手段往往与债权债务关系相关另一 种与商品交换的关系不是很大，如财政收支、信贷收支、工资费用收 支、捐赠赔款等等第一章 货币 与 货币制度v第二节 货币的职能v二、财富贮藏v金属货币阶段——贮藏金银v信用货币阶段——贮藏什么？v为什么你们手中还持有货币？v安全，方便v——但低收益财富贮藏v贮藏指货币退出流通领域，被当作价值的独立形态或生活 财富的一般形式保存起来的功能v货币充当贮藏手段时有如下特点：v第一，必须是现实的货币v第二，质上的无限性和量上的有限性贮藏货币在可购买 的商品数量上是有限的，但货币作为一般等价物，是可以 同任何商品交换的，所有贮藏状态下的货币转变为现实的 购买力，购买何种商品都有一种无限性。

不同货币形式的 贮藏手段职能发挥的作用是不一致的是不一样的第一章 货币 与 货币制度v第三节 货币制度v一、货币制度的含义及构成要素v（一）货币制度——国家对货币的有关要 素、货币流通的组织和管理等进行的一系列 规定第一章 货币 与 货币制度v第三节 货币制度v一、货币制度的含义及构成要素v（二）货币制度的构成要素v1.定币材（金？银？纸？）v2.定单位（元？角？分）v3.定币种（主币？辅币?）v4.定法力（法定支付能力：有限与无限）v5.定发行（铸造与发行）：自由与非自由铸造1．货币材料的确定v规定何种材料为币材，在金属货币时代是非常重要 的，它决定了哪种金属作为基本货币金属，即作为 本位币的铸造材料，因而也就确定了整个货。