委托贷款律师整理.doc

委托贷款1.业务简介委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由商业银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款商业银行发放委托贷款坚持“先存后贷，先拨后用”的原则，银行不垫付资金，只收取手续费，不承担任何形式的贷款风险委托贷款按是否需要资金募集分为需要募集和不需要募集两类对于需要募集的委托贷款，可以设定募集范围和募集期限等要素每笔委托贷款的借款人只针对一人，而该笔贷款的委托人可以是一个，也可以有多个2.相关规定2.1.委托贷款的利率由委托和借款人双方根据贷款期限按人民银行有关规定协商确定2.2.委托人应按委托贷款余额的一定比例向经办行支付委托贷款发放手续费，经办行可根据管理成本、同业竞争需要等与客户商定收费比例及付款方式，原则上不低于3‰2.3.委托贷款没有形态之分，不作形态转移对于到期本金没有结清的贷款，在贷款到期日次日日终系统自动将贷款由正常状态调整为逾期状态（不作科目调整），委托贷款在逾期状态下按合约中约定的逾期利率计算罚息2.4.借款人到期不能偿还贷款时，应在到期日前向银行提出展期申请，并征得委托人同意后，银行方可办理展期手续。

2.5.委托贷款有多个委托人时，对借款人归还的本金、利息按委托人出资比例进行分配利息分配时系统约定，利息计至分位，分位以下多余金额汇总后记入其他中间业务收入专用账户2.6.在委托贷款收回前，委托人无权支取委托贷款基金2.7.委托贷款的利息无法扣收的，直接入委托贷款科目对应的表外专用账户进行核算2.8.借款人提前还款或按时还款的，还款顺序先收表外应收未收利息，再收本金及相应的利息2.9.委托贷款本金、利息确实无法收回的，只有接到委托人（或法院）核销贷款通知书后，受托银行才能对贷款进行核销处理2.10.委托结算账户变更时，只有主办行和委托代理行办理，个人结算账户不能与单位结算账户和内部核算子系统账户互换2.11.委托人存入的资金不得开立存单3.操作流程3.1.合约管理3.1.1.合约建立在办理委托贷款业务之前，根据当事人签订相关合同，柜员选择“合约建立”交易，录入相关要素，交易成功后，打印两联记账凭证，加盖业务处理讫章，一联作记账凭证，一联留存专夹保管3.1.2.合约变更合约建立之后，贷款发放之前，当事人修改合同要素的，柜员根据客户部门提供的相关资料，选择“合约变更”交易，录入相关要素，交易成功后，打印两联记账凭证，加盖业务处理讫章，一联作记账凭证，一联留存。

3.1.3.合约撤销当合约下没有募集资金、委托资金已入账的，募集资金已抹账或退还、委托资金已被冻结，柜员选择“合约撤销”交易，录入相关要素，交易成功后，打印记账凭证，加盖业务处理讫章3.2.委托处理3.2.1.资金委托合约建立后完成资金的委托，根据委托人转入资金的时间、金额，开立委托基金收据（一式三联），第一联交委托人，第二联交客户部门登记台账，第三联会计部门作记账凭证的附件根据客户部门与借款人签订委托贷款借款合同、与担保人签订担保合同，办理相关登记或占管手续，办理款项收付柜员选择“资金委托”交易，录入相关要素，交易成功后，打印记账凭证、客户回执（记账凭证代）记账凭证、客户回执加盖业务处理讫章，客户回执交客户3.2.2.委托资金退还委托人要求全部或部分撤消委托，柜员根据客户部门的书面通知，经会计主管审批后，柜员选择“委托资金退还”交易，录入相关要素，交易成功后，打印记账凭证、客户回执记账凭证、客户回执加盖业务处理讫章，客户回执交客户3.2.3.委托资金解冻委托人要求全部或部分撤消委托（仅资金已被冻结时才能执行此交易），柜员根据客户部门的书面通知，经会计主管审批后，选择“委托资金解冻”交易，录入相关要素，交易成功后，打印记账凭证、客户回执。

记账凭证、客户回执加盖业务处理讫章，客户回执交客户3.3.贷款处理3.3.1.放款3.3.1.1.审查借款凭证（1）借款凭证是否为信贷管理系统输出打印的凭证；（2）借款人签章是否齐全，签章为其法定代表人、经法定代表人授权的代理人或主要负责人的签字并加盖单位公章；借款合同专用章、信贷部门负责人、信贷经办员签章是否齐全；（3）科目归属、利率、起息日、还款日等要素是否正确；（4）会计主管是否审批，并在债权凭证上盖章3.3.1.2.放款柜员选择“放款”交易，录入相关要素，交易成功后，打印借款凭证、借款凭证附件、客户回单，借款凭证、客户回单加盖业务处理讫章，借款凭证第一联、客户回单交借款人，第二联会计部门专夹保管，第三联借方凭证，第四联贷方凭证，第五联交客户部门若跨柜员过渡的，还打印两联过渡记账凭证传递给接收柜员，接收柜员核对无误后，一联记账凭证退发起柜员，另一联作记账凭证的附件3.3.2.还款客户归还本金和利息时，柜员选择“还款”交易，录入相关要素，交易成功后，打印还款凭证还款凭证加盖业务处理讫章第一联作客户回单交还款人，第二联作借方凭证，第三联作贷方凭证，第四联交客户部门3.3.3.展期柜员根据客户部门的贷款展期通知书，选择“委托贷款展期”交易，录入相关要素，交易成功后，打印两联记账凭证，加盖业务处理讫章，一联作记账凭证，一联留底存查。

3.3.4.核销根据委托方出具的有关核销委托贷款的证明文件，经会计主管审批后，柜员选择“委托贷款核销”交易，录入相关要素，交易成功后，打印两联记账凭证，加盖业务处理讫章，一联作记账凭证，一联留底存查3.3.5.冲正委托存款、贷款、利息、手续费等发生错账的，柜员填制记账凭证，经会计主管审批后，选择“冲正”交易，录入相关要素，交易成功后，打印记账凭证，加盖业务处理讫章3.4.委托结算账户变更贷款发放后，委托户要求变更结算账户的，经会计主管审批后，柜员选择“委托结算账户变更”交易，录入相关要素，交易成功后，打印记账凭证，加盖业务处理讫章3.5.委托户本息回单打印如客户需要贷款的扣款回单时，柜员选择“委托户本息回单打印”交易，录入相关要素，交易成功后，打印记账凭证、委托户本息分配回单（记账凭证代）记账凭证、委托户本息分配回单加盖业务处理讫章，委托户本息分配回单交客户3.6.单委托人还款分配适用于单个委托人的委托贷款还款后资金的实时入账委托贷款还款后执行此交易可将还款资金实时从委托存款账户分配进委托人结算账户柜员选择“单委托人还款分配”交易，录入相关要素，交易成功后，打印记账凭证和客户回单记账凭证、客户回单加盖业务处理讫章，客户回单交客户。

4.风险提示4.1.委托人、受托人、借款人三方未签订委托贷款合同的，不得办理委托贷款4.2.委托贷款的展期、核销、结算账户变更等无委托人书面证明文件5.文件依据关于印发《中国农业银行山东省分行委托贷款操作流程（试行）》（农银鲁发［2004］225号）欢迎您下载我们的文档，后面内容直接删除就行资料可以编辑修改使用资料可以编辑修改使用致力于合同简历、论文写作、PPT设计、计划书、策划案、学习课件、各类模板等方方面面，打造全网一站式需求ppt课件设计制作,word文档制作,图文设计制作、发布广告等，公司秉着以优质的服务对待每一位客户，做到让客户满意！感谢您下载我们文档可修改编辑。