银行管理学2016-2017复习大纲.pdf

对外经济贸易大学远程教育学院对外经济贸易大学远程教育学院 20162016- -20172017 学年第一学期学年第一学期 《银行管理学》复习大纲《银行管理学》复习大纲 一、单选题一、单选题 1. 下哪项性质使商业银行区别于一般工商企业：（ ） A. 公司性 B. 金融性 C. 商业性 D. 盈利性 2. 传统上一般将商业银行的功能概括为信用中介、支付中介、信用创造和金融服务四项 在这四项功能中，商业银行最基本的功能是（ ） A. 信用中介 B. 支付中介 C. 信用创造 D. 金融服务 3. 信用创造功能又称货币创造功能，是在商业银行在信用中介功能和支付中介功能基础上 产生的以下不属于商业银行信用创造制约条件的是：（ ） A. 现金准备率 B. 中央银行存款准备金率 C. 中央银行贴现率 D. 贷款付现率 4. 下列关于商业银行盈利性、流动性、安全性的关系的说法不正确的是（ ） A. 商业银行只有保持必要的流动性和安全性，才能从根本上保证盈利原则的顺利实 现 B. 盈利性与流动性、盈利性与安全性之间是对立的，但流动性和安全性之间总是一 致的 C. 盈利性是安全性和流动性的最终目标和重要保证 D. 在商业银行经营管理的过程中，盈利性、流动性、安全性之间既有矛盾的一面， 也有一致的一面 5. 商业银行财务报表，是商业银行依据会计准则编制的反映商业银行某一特定日期的财务 状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息的文件。

以下关于商业银行财务 报表说法正确的是（ ） A. 资产负债表反映的是银行在一定会计期间的财务状况 B. 利润表反映的是银行在某一特定日期的经营成果 C. 现金流量表反映的是一定期间内银行现金（及其等价物）的流入和流出情况 D. 商业银行的财务报表一般包括资产重组表、利润表、现金流量表、所有者权益变 动表和附注五个部分 6. 杜邦模型是一项运用传统绩效管理工具来衡量、分析企业当前收益的管理工具，它所用 到的传统财务工具有损益表和资产负债表其核心是通过分解（ ）来分析影响 企业赢利水平的各种因素 A. 资本利润率 B. 投资收益率 C. 盈利留存率 D. 资产利润率 7. 信用评级结构对商业银行的个体评级主要分析影响银行信用质量的外部环境、运营因 素、财务实力和内部风险管理四方面的因素资本充足性属于（ ） A. 外部环境 B. 运营因素 C. 财务因素 D. 风险管理 8. 大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证以下关于大 额可转让定期存单说法错误的是（ ） A. 大额可转让定期存单的发行对象为城乡居民个人和企业、事业单位 B. 对城乡居民个人发行的大额可转让定期存单，面额为 1 万元、2 万元、5 万元。

对 企业、事业单位发行的大额可转让定期存单，面额为 50 万元、100 万元、500 万元 C. 大额可转让定期存单采用不记名方式发行 D. 大额可转让定期存单不得提前支取 9. 贷款是商业银行出借给贷款对象、并以按约定利率和期限还本付息为条件的货币资金 中期贷款期限是指：（ ） A. 1 年以上 5 年以下 B. 3 年以上 5 年以下 C. 1 年以上 3 年以下 D. 3 年以上 10 年以下 10. 银行在一定时期可以发放的贷款金额，受制于其资金来源、内部经营管理的能力和需 要，以及外部经济状况和企业的贷款需求下列哪一项与我国商业银行贷款资产负债比 例管理规定不符：（ ） A. 资本充足率不得低于 8% B. 存款余额与贷款余额的比例不得超过 75% C. 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 25% D. 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 10% 11. 统一授信是指商业银行对单一法人客户、单一集团客户或地区统一确定最高综合授信额 度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度下列关于统一授信说法不正确的是（ ） A. 币种层面，既包括本币，也包括外币 B. 地区层面，即银行对同一地区不同客户的授信，需要确定一个最高综合授信额度 C. 对象层面，对于单一法人客户，授信的对象可以是法人，也可以对不具备法人资 格的分支公司客户授信 D. 业务层面，包括贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保 12. 建立贷后管理责任制，是充分调动各有关方面的力量、防范贷款风险的基本前提，尤其 是很多贷款的贷后管理涉及到银行的诸多部门和人员，建立起相应的贷后管理责任制， 对于做好贷后管理工作更显重要。

下列哪一项不属于贷后责任管理责任制： （ ） A. 对于担保贷款，银行要取得担保权利 B. 明确相关部门的贷后管理责任 C. 保全部门及有关业务人员负责不良贷款的清收转化和处置 D. 开户行会计部门相关人员负责按照信贷部门要求监督贷款使用 13. 衡量企业短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率流动比率= （ ） A. 流动负债/流动资产 B. 流动资产/流动负债 C. 流动资产/存货 D. 存货/流动资产 14. 2007 年 7 月 12 日，国家环保总局、中国人民银行、中国银监会共同发布了《关于落实 环境保护政策法规、防范信贷风险的意见》，要求商业银行要开展“绿色信贷”，绿色 信贷是指（ ） A. 通过信贷杠杆推进节能减排和环境保护 B. 严格控制“高耗能、高污染”行业的贷款 C. AB 都正确 D. AB 都不正确 15. 商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股 权资本的债券称为（ ） A. 普通金融债券 B. 次级金融债券 C. 混合资本债券 D. 可转换债券 16. 盈利能力是各方面关心的核心，不论是投资者、债权人还是企业经营者都非常关心企业 的盈利能力。

下列对反映盈利能力的财务比率说法正确的是：（ ） A. 资本利润率=净利润/总资本平均值，反映股东和债权人共同投入资金的盈利能力 B. 资产利润率=净利润/总资产平均值，反映股东投入资金的盈利能力 C. 每股利润=净利润/流通股总股份，将净利润分配到每一份股份，目的是为了更简 洁地表示权益资本的盈利情况 D. 销售毛利率=（销售收入－成本）/销售收入，反映企业整体的盈利能力 17. 从债券形式来看，我国发行的国债主要有记账式国债、电子式国债和（ ） A. 凭证式国债 B. 可转让国债 C. 不可转让国债 D. 中长期国债 18. 在银行所面临的各种风险中，（ ）是由不完善或有问题的内部程序、人员及系 统或外部事件有可能造成损失的风险 A. 市场风险 B. 操作风险 C. 流动性风险 D. 国家风险 19. 以下哪项性质使商业银行区别于一般工商企业：（ ） A. 公司性 B. 金融性 C. 商业性 D. 投资性 20. 股权乘数反映了银行资本的“杠杆”作用，从而也被称为财务杠杆股权乘数等于 （ ） A. 银行总资本与银行股东权益之比 B. 银行总资产与银行总资本之比 C. 银行总收入与银行股东权益之比 D. 银行总利润与银行总资本之比 21. （ ）是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定 支取存款日期和金额方能支取的存款。

A. 结算存款 B. 协定存款 C. 定期存款 D. 通知存款 22. 混合资本债券，是金融债券的一种，是指商业银行发行的带有一定股本性质，又带有一 定债务性质的资本工具以下关于混合资本债券说法不正确的是（ ） A. 期限在 15 年以上，发行之日起 10 年内不得赎回 B. 混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于 4%，发行人可以延期支付利息 C. 当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序先于一般债务和次级债务 D. 混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付 该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人可以延期支付该 债券的本金和利息 23. 可转换债券利率一般低于普通公司债券利率，企业发行可转换债券可以降低筹资成本 以下不属于可转换债券特点的是（ ） A. 债权性 B. 股权性 C. 可转换性 D. 期限短 24. 关于债券投资和贷款对债务人的影响，以下说法正确的是（ ） A. 两者对债务人影响都非常大 B. 银行债券投资中对债务人的影响较为有限，银行贷款对债务人影响大 C. 银行债券投资中对债务人的影响较大，银行贷款对债务人影响较小 D. 两者对债务人影响都非常小 25. 中间业务是银行以中间人的身份收取手续费的一种业务经营活动，因而（ ） A. 形成自身负债，不形成自身资产 B. 不形成负债，也不形成资产 C. 形成自身资产，不形成自身负债 D. 既形成自身负债又形成自身资产 26. 发行股票是商业银行从外部筹集会计资本的主要方式。

商业银行的股票包括普通股和优 先股两种下列哪一项不是通过发行普通股方式筹集资本的缺点？（ ） A. 减少银行被收购的风险 B. 筹资费用高 C. 提高了银行普通股的资金成本 D. 需要披露大量信息 27. 在各种风险发生前，对风险因素.风险性质及后果.识别方法及效果以及风险类型及其产 生的根源等进行分析判断，以便下一步对风险进行计量与评估，这是（ ） A. 风险识别 B. 风险计量 C. 风险监测 D. 风险控制 28. 通过多样化投资来降低风险的方法称为（ ） A. 风险分散 B. 风险规避 C. 风险转移 D. 风险补偿 29. 我国商业银行所提供的单位结算存款也称为（ ） A. 单位活期存款 B. 单位定期存款 C. 单位专用存款 D. 单位一般存款 30. 企业财务分析的基本依据是企业财务报告商业银行在企业财务分析中，主要分析对象 是：（ ） A. 资产负债表，利润表和现金流量表（及三者的附注） B. 所有者权益变动表，利润表和现金流量表（及三者的附注） C. 资产负债表，所有者权益变动表和现金流量表（及三者的附注） D. 资产负债表，利润表和所有者权益变动表（及三者的附注） 31. 财务比率分析，是基于资产负债表和利润表所进行的分析。

比率分析法把某些彼此存在 关联关系的项目加以对比，计算出比率，据以确定经济活动的变动程度常用的财务分 析比率一般包括：（ ） A. 反映偿债能力的财务比率、反映营运能力的财务比率、反映股东权益的财务比率 B. 反映现金流量的财务比率、反映营运能力的财务比率、反映股东权益的财务比率 C. 反映盈利能力的财务比率、反映偿债能力的财务比率、反映营运能力的财务比率 D. 反映偿债能力的财务比率、反映营运能力的财务比率、反映现金流量的财务比率 32. 保证担保属于人的担保，是以保证人的信誉为基础的下列关于保证人保证责任的说法 不正确的是：（ ） A. 在连带责任保证方式下，银行要求保证人代为偿还借款人所借债务的唯一条件 是，借款人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务 B. 一般保证是指当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担 保证责任 C. 在一般保证方式下，如果债务人违约，银行可直接要求保证人承担保证责任 D. 连带责任保证是指当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任 的保证 33. 国债属于国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，又称为“金边债券“，以下 哪个不是国债的特点（ ） A. 风险低 B. 流动性高 C. 收益率相对较高 D. 免缴利息税 34. 中央银行的三大货币政策工具是指（ ） A. 存款准备金政策、再贴现政策、公开市场业务 B. 存款准备金政策、再贷款政策、公开市场业务 C. 存款准备金政策、再贷款政策、再贴现政策 D. 再贷款政策、再贴现政策、公开市场业务 35. 下列各商业银行业务中，不属于。