2023年银行金融知识竞赛多项选择题库及答案（共300题）.pdf

2023年银行金融知识竞赛多项选择题库及答 案 （ 共300题）1、下列期限的国债为长期国债的为（ BCD）A、9 年 B、12 年 C、20 年 D、30 年2、企业债券具有以下基本性质（ ABC）A、企业债券代表着发债企业和投资人之间的一种债权债务关系B、企业债券具有流通性，可以自由转让C、企业债券风险与企业本身的经营状况直接相关D、 债券信用级别越高， 则债券违约风险越高， 债券融资成本也越高3、从国债形式来看目前的主要形式为（ BCD）A、无记名国债B、凭证式国债C、记账式国债D、电子式储蓄国债4、下列是金融衍生品的为（ CD）A、股 票B、债 券C、利 率 掉 期D、权证5、金融期货市场主要具有的经济功能（ ABC）A、价 格 发 现B、套 期 保 值C、投 机 功 能D、套利功能6、金融衍生品交易的主要风险（ ABC）A、信用风险 B、市场风险 C、经 营 风 险D、操作风险7、在我国货币供应量的统计中，M 2是广义货币供应量， 包 括（ CDE）A、 现金通货 B、 银行活期存款 C、 定期存款 D、 储蓄存款 E、财政存款8、利率上升会导致（ ACE）A、公众增加在银行的存款 B、公众增加向银行的借款C、商业银行实际存款准备金率上升 D、商业银行超额准备金下降E、货币乘数下降9、包括中国在内的大多数发展中国家均实行分业监管体制，这是因为 (ACD)A、金融发展水平不高 B、实行混业经营体制C、金融监管能力不足 D、实行政府主导的发展模式E、实行分业经营体制10、关于人民币可兑换状况的表述正确的是：(BC)A、经常项目实现了有条件兑换 B、资本项目实现了部分可兑换C、经常项目实现了完全可兑换 D、资本项目实现了完全可兑换、资本项目完全被严格管制11、信用风险的主要形式包括(AD)A、结算风险B、流动性风险C、非系统风险D、违约风险E、国家风险12、商业银行风险管理的主要策略包括(ABDE)A、风险分散B、风险补偿C、风险补救D、风险对冲E、风险转移13、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括(ABCDE)A、聘用员工做法和工作场所安全性 B、业务中断和系统失灵C、产品及业务做法 D、实物资产损坏 E、外部欺诈14、下列关于资本作用的说法，正确的有(ABDE)A、资本为商业银行提供融资 B、吸收和消化损失C、支持商业银行过度业务扩张和风险承担 D、维护市场信心E、为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力15、贷后管理包括(ABCDEF)A、账户监管 B、贷后检查 C、风险预警D、贷款风险分类 E、贷款收回 F、贷款档案管理16、以下风险管理策略中，可以管理系统性风险的是(BC)。

A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险定价17、全面风险管理模式体现了(ABCDE)等先进的风险管理理念和方法A、全球的风险管理体系 B、全面的风险管理范围C、全程的风险管理过程 D、全新的风险管理方法 E、全员的风险管理文化18、 对于消费者信贷、 信用卡透支和住房按揭贷款， 主要根据(CE)对这类贷款进行分类A、借款人还款意愿 B、担保能力 C、逾期时间长短D、借款人财务状况 E、逾期次数19、一般情况下，借款人的还款来源主要有(ABCD)A、现金流量 B、资产销售 C、抵押品清偿D、重新筹资 E、延期还款 F、对外投资20、我行办理贷款借新还旧的标准有(ABCDEF)A、 借款人不欠息 B、 借款人生产经营正常C、 担保充足D、属于周转性贷款 E、必须重新办理贷款手续 F、偿还部分贷款本金21、不良信贷资产的处理方式主要有(ABCE)A、债务重组 B、司法保全 C、以资抵债 D、注资盘活E、呆账核销 F、债权转让22、以资抵债必须基于以下方式办理(BCE)A、 银行对借款人' 担保人出具的以资抵债通知书 B、 法院出具的法律文书C、 仲裁机构出具的法律文书 D、 政府有关部门的确认函E、当事人双方约定 F、评估机构的评估报告23、经营支行和总行经营部门贷后检查的重点内容有(CDEF)A、有无越权和拆分授信情况 B、贷款审批条件的落实情况C、资金流向和用途 D、客户经营情况E、担保' 抵质押物情况及还贷能力 F、客户重大事项24、以下哪些授信业务可划分为次级贷款(BC)A、重组贷款，原分类级次为可疑 B、银行承兑汇票垫款C、信用证垫款 D、银行已诉讼但未决，估计损失较大E、 逾期6 个月以上的个人消费类贷款 F、 借款人连续违约3 次的个人住房按揭贷款25、市场风险可以划分为（ ABCD） 。

A、利率风险 B、汇率风险 C、股票价格风险D、商品价格风险 E、欺诈风险26、商业银行不得对以下哪些用途的业务进行授信（ ABCD）A、国家明令禁止的产品或项目B、 违反国家有关规定从事股本权益性投资， 以授信作为注册资本金'注册验资和增资扩股C、违反国家有关规定从事股票、期货' 金融衍生产品等投资D、其他违反国家法律法规和政策的项目27、商业银行对问题授信应采取以下哪些措施（ ABCDE）A、确认实际授信余额B、重新审核所有授信文件，征求法律' 审计和问题授信管理等方面专家的意见C、书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施D、要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权E、向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失28、授信审批或信贷决策一般应遵循的原则包括（ ABC）A、审贷分离原则 B、统一授信原则C、权限管理原则 D、分级授权审批原则29、我行信贷资产质量五级分类认定管理办法中将“ 关注类”贷款的特征确定为（ ABCE）A、借款人还款意愿差，不与银行积极合作B、担保有效性出现问题，可能影响贷款归还C、银行内部信贷管理出现问题，可能影响贷款归还。

D、贷款逾期（ 含展期后）不超过60天 （ 含） E、本笔贷款欠息不超过90天 （ 含） 30、经营支行客户部门及客户经理贷后管理职责包括（ ABCDFG）A、客户监管及贷后检查 B、担保人和担保物的监管C、风险分类及日常管理 D、提出不良资产重组方案E、 检查贷款审批条件的落实情况 F、 风险预警 G、 定期报告31、 以下属于巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型是（ ABCDE） oA、内部欺诈 B、 外部欺诈 C、员工行为和工作场所问题D、客户、产品和经营行为 E、实物资产的损毁32、决定商业银行风险承担能力的因素包括（ BC） A、资产规模 B、资本规模 C、风险管理水平 D、产品数量33、根 据 《 巴塞尔新资本协议》 ，操作风险可以分为（ ABCD）因素引发的风险A、人员 B、系统 C、流程 D、外部事件34、 对违反五级分类认定标准和程序， 或人为调整五级分类结果导致贷款质量失实的支行， 总行将依照银监局及人民银行有关规定， 视情节轻重给予下列处罚（ ABCDE）A、通报 B、限期整改 C、降低信贷授权权限D、暂停或取消部分授信业务 E、其他处罚35、商业银行风险管理的主要方法包括(ABCDE)0A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险规避E、风险补偿36、根据《 商业银行资本充足率管理办法》的规定，在我国，商业银行核心资本包括(ABCDE)oA、实收资本 B、资本公积 C、盈余公积 D、未分配利润 E、少数股权37、集团法人客户的信用风险具有以下(ABCD)特征。

A、内部关联交易频繁 B、连环担保十分普遍C、财务报表真实性差 D、系统性风险高38、个人住房抵押贷款的风险包括(ABCD)A、经销商风险B、借款人的经济财务状况变动风险C、“ 假按揭”风险D、房产价值下跌而导致超额抵押值不足的风险39、权利质押的范围包括(ABCDE)OA、汇票' 支票' 本票' 债券、存单等B、仓单' 提单等与货权相关的票据C、依法可以转让的股份' 股票D、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权E、可以依法质押的其他权利40、商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定？ (ABCD)A、资金成本B、经营成本C、风险成本D、资本成本E 通货膨胀调整成本41、信用衍生产品包括：(ABCD)A. 总收益互换B.信用违约互换C. 信用价差衍生产品D.信用联动票据E.股票期权42、计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量？(ABC)A、违约概率B、违约损失率C、违约风险暴露D、期限E、行业风险指数43、中国银监会评估商业银行的资产质量指标包括以下哪几项？(ABCDE)A.不良资产/ 贷款率B.预期损失率C.贷款风险迁徙D.不良贷款拨备覆盖率E.贷款损失准备充足率44、下列说法正确的是(AB)A、信用风险又被称为违约风险B、信用风险被认为是最复杂的风险种类C、违约风险只针对企业而言D、信用风险具有明显的系统性风险特征45、下列属于市场风险的种类的有(ABCD)A、利率风险 B、汇率风险 C、股票风险 D、商品价格风险46、下列属于操作风险的表现形式的是(ABCD)A、内部欺诈 B、实物资产损坏C、业务中断和系统失灵 D、客户、产品及业务做法47、与信用风险相比，市场风险具有(ABCD ) 特点A、数据优势 B、易于计量 C、技术手段多样化 D、金融产品种类丰富48、对于消费者信贷' 信用卡透支和住房按揭贷款，主要根据(CE )对这类贷款进行分类。

A、借款人还款意愿 B、担保能力C、逾期时间长短 D、借款人财务状况 E、逾期次数49、一般情况下，借款人的还款来源不外乎有(A B C D)A、现金流量 B、资产销售 C、抵押品清偿D、重新筹资 E、延期还款 F、对外投资50、以下哪些授信业务可划分为次级贷款(B C )A、重组贷款，原分类级次为可疑 B、银行承兑汇票垫款C、信用证垫款 D、银行已诉讼但未决，估计损失较大E、 逾期6个月以上的个人消费类贷款F、 借款人连续违约3次的个人住房按揭贷款51、 贷款风险五级分类的初分阶段， 经办人员应收集的业务资料包括(ABCD)A、基本情况 B、财务状况 C、担保文件 D、分析报告52、商业银行不得对以下哪些用途的业务进行授信(ABCD)A、国家明令禁止的产品或项目；B、 违反国家有关规定从事股本权益性投资， 以授信作为注册资本金'注册验资和增资扩股；C、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；D、其他违反国家法律法规和政策的项目53、商业银行对问题授信应采取以下哪些措施（ ABCDE）A、确认实际授信余额；B、重新审核所有授信文件，征求法律' 审计和问题授信管理等方面专家的意见；C、书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施；D、要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权；E、 向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失。

54、经营支行客户部门及客户经理贷后管理职责包括（ ABCDFG）A、客户监管及贷后检查B、担保人和担保物的监管C、风险分类及日常管理D、提出不良资产重组方案E、检查贷款审批条件的落实情况F、风险预警G、定期报告55、 客户经理在贷后检查中发现哪些风险信号时， 要责令企业及时纠正，并及时报告部门负责人和主管行领导（ ABCE）A、客户挪用信贷资金 B、擅自处理抵（ 质）押物C、逃废银行债务 D、对外投资 E、不执行合同56、财务报表分析前的准备工作应包括：（ ABCDE）A、 财务报表和有关基础材料收集；B、 财务报表和相关材料真实性判断；C、 详细阅读报表和有关资料；D、 了解掌握企业内控制度和手段；E、 确定报表分析的重点和范围57、资源掌握与资源配置分析应包括：（ ABEF）A、 短期资产与短期负债比较B、 长期资产与长期负债比较C、 利润增长情况D、 销售收入增长情况E、 固定资产占长期资产比重58、短期偿债能力分析应包括下列指标（ ABC）A、 流动比率B、 速动比率C、 现金比率D、 资产负债率E、 有形资产负债率59、营运能力的分析应包括下列指标（ CDE）A、 流动比率B、 速动比率C、 存货周转率D、 应收帐款周转率E、 营业周期6 0、长期偿债能力分析应包括(C E )A、 资产负债率B、 总资产周转率C、 已获利息倍数D、 现金比率E、 有形资产负债率6 1、盈利能力分析应包括(AB DE )A、 毛利B、 营业利润C、 期间费用D、 利润总额E、 净利润F、 费用成本6 2、现金流量分析应包括以下指标(AB C DE )A、 现金净流量的构成比B、 现金再投入比率C、 经营活动净现金流量占现金及现金等价物净增加比重D、 经营活动净增加额为正或负E、 经营活动中销售商品提供劳务与主营业务比较6 3、盈利能力分析中，常用的经济指标包括：(AB D)A、 净资产收益率B 、 总资产收益率C 、 流动资产周转率D、 销售利润率E 、 固定资产周转率6 4 、盈利能力分析中常用的经济指标包括(AB D)A、 净资产收益率B 、 总资产收益率C 、 流动资产周转率D、 销售利润率E 、 固定资产周转率6 5 、 报表分析除了对表内项目的分析外， 还应对表外的相关问题进行分析，作为表外的相关方面分析至少应包括以下方面：(AB C DE F )A、 或有事项B 、 合并政策C 、 母公司对子公司的控制力D、 税收政策E 、 融资租赁F 、 商誉的形成原因6 6 、固定资产贷款必须专款专用，不得用于以下方面： (AC DE )A、股本权益性投资；B 、购买设备；C 、炒买炒卖有价证券' 期货和房地产；D、相互借贷谋取非法收入；E 、其他不符合固定资产贷款的活动67、 借款人有下列情形之一， 富滇银行可以加收部分或全部贷款利息；情节特别严重或逾期不改正的，富滇银行可以收回部分或全部贷款，停止支付借款人尚未使用的贷款或诉诸法律解决。

ABCDEF）A、 富滇银行提供虚假或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等资料的；B、 不如实向富滇银行提供所有开户行、账号及存款余额等资料的；C、 用贷款从事股本权益性投资的；D、 利用贷款炒买炒卖有价证券' 期货和房地产的；E、 套用贷款，相互借贷谋取非法收入的；F、拒绝接受富滇银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营'财务活动监督的68、静态投资评估是按项目拟定建设规模、产品方案' 建设内容，对项目建设所需费用进行的评估，评估的范围包括（BCD）A、建设期利息 B、建筑工程费用C、安装工程费用D、设备购置费用 E、涨价预备金69、 根据下列敏感性分析表找出影响项目成败的两个最敏感因素BC）A、固定资产投资B、直接材料价格C、产品销售价格D、生产规模变化率财务内部收益率固定资产投资直接材料价格产品销售价格生产规模- 2 0 % 1 2 . 2 4 % 1 3 . 6 8 % - 1 . 5 3 %4 . 4 0 %- 1 5 % 1 1 . 3 3 % 1 2 . 4 8 %2 . 0 6 %5 . 5 5 %- 1 0 % 1 0 . 4 8 % 1 1 . 2 9 %4 . 4 3 %6 . 6 5 %- 5 %9 . 6 8 % 1 0 . 1 0 %6 . 6 2 %7 . 7 7 %0 %8 . 9 2 %8 . 9 2 %8 . 9 2 %8 . 9 2 %5 %8 . 2 0 %7 . 7 4 % 1 1 . 2 0 % 1 0 . 0 3 %1 0 %7 . 5 2 %6 . 6 0 % 1 3 . 4 3 % 1 1 . 1 1 %1 5 %6 . 8 7 %5 . 5 4 % 1 5 . 6 2 % 1 2 . 1 7 %2 0 %6 . 2 9 %4 . 4 6 % 1 7 . 7 7 % 1 3 . 2 0 %7 0、 可变成本是指随产品产量和销售量增减变化而成正比例变化的各项费用，主要包括（ A BE）A原材料B燃料、动 力 消 耗C、管 理 费D、无形资产摊销 E生产工人计件工资7 1 . 企业或个人在清偿国际间的债权债务时， 可以采用的结算方式有:（ A、 B、 C）A .汇款 B.托收 C.信 用 证D. 保函7 2 .在信用证结算方式下， 我们可以为企业提供的贸易融资产品包括:（ A、 B、 C、 D）A .打包贷款 B.进口押汇 C .出 口 押 汇D.出口打包票据融资7 3 . 在我国外汇汇率采用的标价法：（ C、D）A . 间接标价法B. 应收标价法C. 直接标价法D. 应付标价法7 4 . 我行目前开办的外汇币种有：（ A v B、C、D）A . 美 元 B. 欧元 C. 日 元 D. 港币7 5 . 作为进口商所在银行可以为客户提供（ A、B、C、D）贸易融资产品。

A . 进口开证额度B. 进 口 押 汇 C. 海 外 代 付 D. 担保函7 6 . 作为出口商所在银行可以为客户提供（ A、B、C、D）贸易融资产品A . 赊 销 押 汇 B. 托 收 押 汇 C. 打 包 贷 款 D. 福费廷7 7 . 下列国际结算方式中建立客户间商业信用基础上的有：（ A 、 B、 C、 ）A . 电 汇 B. 信 汇 C. 托 收 D. 信用证7 8 . 当外汇牌价表中的美元基准价由6 8 9 . 4 2 变为6 8 2 . 0 8 时，说明:（ A 、D）A . 人民币相对美元升值了 B. 人民币相对美元贬值了C. 美元相对人民币升值了 D, 美元相对人民币贬值了7 9 .当外汇牌价表中的欧元基准价由1 0 6 0 . 8 7 变为1 1 0 2 . 2 3 时, 说明:（ B、C）A . 人民币相对欧元升值了 B. 人民币相对欧元贬值了C. 欧元相对人民币升值了 D . 欧元相对人民币贬值了8 0 . 广义的外汇包括：（ A 、B、C、D）A . 外国货币 B. 外币支付凭证C. 外币有价证券 D. 特别提款权8 1 . 在国际结算方式中既可以用于贸易结算， 又可以用与非贸易结算的是： （ A 、B、D）A . 电汇 B. 托收C. 信用证 D. 信汇8 2 .按照外汇的性质经常项目又分为： （ B、C）A . 资本项目 B. 贸易项目C. 非贸易项目 D. 平衡项目8 3 . 下列业务中属于经常项目外汇收支的有：（ A、B、C）A . 货款收支 B. 境外援助项目经费C. 旅游团款收入 D. 资本金收入8 4 .下列业务中属于资本项目外汇收支的是：（ A 、C、D）A . 投资资本金汇入 B. 捐赠款C. 外债转贷款 D. 股权转让8 5 . 首次在我行办理外汇业务的进出口企业， 需要提交以下材料： （ A 、B、D）A . 营业执照 B. 组织机构代码证C . 外债登记证 D . 对外贸易经营者备案登记表8 6 . 对公单位经常项目外汇账户的收支范围分别是：（ A、C 、D ）A . 经常项目外汇收入 B . 资本项目外汇收入C . 经常项目外汇支出 D . 经外汇局核准的资本项目外汇支出8 7 . 外资企业在办理外汇登记时，应当提交：（ A、B 、C 、D ）A . 营业执照 B . 组织机构代码证C.商务厅颁发的批准证书 D. 经批准生效的企业投资协议、章程88 . 除提供开立人民币账户时所需要的材料外，境内机构在开立外债转贷款专户时还应当提交：（ A、C）A.外债转贷款登记证 B.外债登记证C.开户核准件 D.外汇登记证89 . 除提供开立人民币账户时所需要的材料外，外资企业在开立资本金外汇账户时还应当提交：（ C、D）A.外债转贷款登记证 B.外债登记证C.开户核准件 D.外汇登记证90 .除提供开立人民币账户时所需要的材料外，外资企业在开立外债专户时还应当提交：（ B、C、D）A.外债转贷款登记证 B.外债登记证C.开户核准件 D.外汇登记证91 . 下列结算方式中，属于商业信用的是：（ A、B、C）A. 汇款 B.光票托收 C.跟单托收 D.跟单信用证92 . 下列单据中，属于金融单据的是：（ A、C、D）A.本票 B.发票 C.汇票 D.支票93 . 下列单据中，属于商业单据的是：（ A、B、C、D）A.发票 B.海运提单 C.装箱单 D,产地证94 . 企业出口黄磷时的报价为: 8300美元每公吨，成本' 保险加运费付至孟买旧港（ $ 8300 PER METRIC TON CIF MUMBAI） , 则该报价中涵盖了 ： （ A\ B、C）A . 货物成本 B . 货物从装运港到目的港孟买的海运费C . 货物从装运港到目的港孟买的保险费 D . 货物到达目的港后的仓储费9 5 . 在信用证结算过程中， 我们将境外行开出的信用证通知了受益人,并在受益人交单后办理了单据议付。

对受益人而言，我们既是又是 o （ B 、C ）A . 开证行 B . 通知行 C . 议付行 D . 保兑行9 6 . 在国际结算的方式中汇款所涉及的当事人有：（ A、B 、C 、D ）A . 汇 款 人 B . 收 款 人 C . 汇 款 行 D . 收款行9 7 . 信用证结算方式的特点：（A、B 、C 、D ）A . 开证行负第一性的付款责任B . 信用证是独立的文件,不依附贸易合同C . 信用证业务中处理的是单据,而不是货物D . 跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺9 8 . 在开出信用证的业务中所涉及的主要当事人有：（ A、B 、C 、D ）A . 开证 申 请 人 B . 开 证 行 C . 通 知 行 D . 受益人9 9 . 在信用证业务中， 负有第一性付款责任的当事人有： （ B 、C ）A . 开证申请人B . 开 证 行 C . 保 兑 行 D . 议付行1 0 0 s 金融工具包括（A B C ） oA . 金 融 资 产 B . 金 融 负 债 C . 权 益 工 具 D . 股权投资1 0 1 、金融资产和金融负债在初始确认时，可以分为以下（ A B C D E ）几类。

A . 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债B,持有至到期投资 C . 贷款和应收款项D . 可供出售金融资产 E . 其他金融负债102、交易费用时是指可直接归属于购买、发行或处置金融工具新增的外部费用, 但不包括（ABCD ）A. 溢、 折 价 B.融 资 费 用 C.内部管理成本D.其他与交易不直接相关的费用103、以 下 （ ABCD ）可以划分为贷款及应收款类金融资产A.对公中长期贷款B.应收账款保理C.商票贴现 D.法人账户透支104、贷款及应收款类金融资产的划分依据包括（ ABC ）0A 活跃市场没有报价B.回收金额固定或可确定C.为非衍生金融资产D.有明确意图和能力持有至到期105、下列金融资产类型，后续计量采用公允价值的有（BC ） A.贷款及应收款项 B.交易性金融资产C.可供出售金融资产 D.持有至到期投资106、下 列 （ABCD ）各项，可以作为（ 但不限于）贷款减值的客观证据A、债务人发生严重财务困难B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或预期等C. 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步D.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。

107、评估贷款预计可回收现金流量，可以分为以下（ABCDE ）几方面A.预计变现抵押/ 质押品所可能收回金额的现金流量B.预计可从借款人处收回金额的现金流量C.预计可从保证人处收回金额的现金流量D.预计可从代偿人处收回金额的现金流量E.预计可从其他渠道获得用于偿还债务的资产所产生的现金流量108、金融资产转移包括整体转移和部份转移，金融资产部份转移包括 （ ABC ）情况A,将金融资产所产生的现金流量中特定' 可辨认部份转移B.将金融资产产生的全部现金流量的一定比例转移C.将金融资产所产生的现金流量中特定' 可辨认部份的一定比例转移D.将金融资产所产生的全部现金流量转移109、下列情况属于金融资产部份转移的有（ABC ） A.将一组类似贷款的应收利息转移B.将一组类似贷款的本金和应收利息总额的一定比例转移C.将一组类似贷款的应收利息的一定比例转移D,将某单项贷款的本金及应收利息总额转移110、金融资产转移的终止确认应满足下列（AC ）几项条件A.银行将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方B.银行对金融资产继续控制， 但将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方C .银行没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酰I ,但未对金融资产继续控制D.银行保留了金融资产所有权上几乎所有的风险内核报酬111、下 列 （ABCD ）可以作为贷款终止确认的条件。

A .已全额收回贷款的本息A、 款人发生违约，无法收回贷款本息，进行核销处理B、 该金融资产已转移， 且银行已将贷款所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方D、银行未全额收回贷款本息，也未转移贷款所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了贷款的追索权112、在按公式：贷款减值准备= 贷款余额X贷款损失率X前景系数,考虑公司类减值准备时，对于前景系数，商业银行应当综合考虑以 下 （A B C D ）方面因素对贷款的影响A . GDP增长率 B .消费者物价指数（ CPI）C .汇率变化 D .公司贷款增长率/ 减少率113、估算预计可从借款人处收回金额的现金流量时，从借款人处收回金额可以包括（A B C D ）A .根据借款人财务报表和经营情况判断得出的借款人可用于偿还贷款的现金流量；B .如借款人已经与我行签订债务重组协议， 根据借款人自债务重组后的还款情况，重新判断债务重组协议的还款条款（ 包括偿还期限和偿还方式）与实际执行情况的差异， 然后认定可从借款人处收回的现金流量；C .如借款人尚未与我行签定债务重组协议， 则按照借款人与我行已经达成或准备达成的还款计划， 以及估计借款人履行还款计划的可能性等因素确定可从借款人处收回的现金流量；D .如不能执行债务重组协议或借款人没有可供执行的还款计划， 则需考虑处置借款人的自有财产等还款渠道。

114、估算预计可从其他代偿人处收回金额的现金流量时，保证人之外愿意为借款人清偿我行债务的第三方，包 括 （A B C D ）A . 借款人的股东 B . 保证人的股东C .出具承诺函的第三方 D .借款人的上级主管部门115、表外信贷业务满足下列（ABC ）条件时，应在表内确认预计负债A .银行应客户要求，发出承诺，该承诺在受益人要求兑现时，将预期导致银行义务B .与或有负债有关的经济利益很可能流出银行C .未来流出经济利益的金额能够可靠计量D.银行已收到客户支付的有关业务的手续费116、 采用迁移模型法计量关注类贷款减值准备时， 应当考虑（ ABD ）A关注类贷款的摊余成本 B关注类贷款历史平均预计损失率C预计关注类贷款未来的违约率 D本期调整系数117、关注类贷款预计损失率包含（ABCD ）A损失识别期间关注类转次级类迁徙率X次级类贷款违约损失率B损失识别期间关注类转可疑类迁徙率X可疑类贷款违约损失率C损失识别期间关注类转损失类迁徙率X损失类贷款违约损失率D关注类转已核销类迁徙率118、 票据出让方在向本行申请贴现的同时与本行签订有回购协议的，本行应当（A C ）A单独确认为买入返售资产 B在确认贴现同时确认买入返售资产C不予确认贴现资产 D对贴现资产终止确认119、贴现资产在满足下列条件时，应当终止确认（ A C ）A收取该贴现资产现金流量的合同权利终止：B贴现资产到期C本行虽然没有全数收回有关贴现资产的本息，也没有转移贴现资产所有权上几乎所有的风险和报酰I ,但放弃了对该贴现资产的追索权。

D发生减值时120、当出现（A B C ）时，可以判断收取该贴现资产现金流量的合同权利终止：A 已全额收回贴现的面值B 债务人发生违约，无法收回贴现的面值，进行核销处理C贴现资产已转移， 即本行已将贴现资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方D贴现资产到期121、金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列(AB CD )调整后的结果：A,扣除已偿还的本金B,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额C. 扣除已发生的减值损失( 适用于金融资产)D.扣除交易费用122、发放国家开发银行联合贷款一笔，下列可以归属于交易费用，的 是(ABC )A .国家开发银行联合贷款安排费B .国家开发银行联合贷款担保费C .国家开发银行联合贷款手续费D .贷款项目储备至发放期间的相关营销费用123、判断贷款是否发生减值损失时，应注意以下几点(ABC )A .这些客观证据相关的事项( 也称“ 损失事项”)必须影响贷款的预计未来现金流量B ,减值损失能够可靠地计量C .对于预期未来事项可能导致的损失， 无论其发生的可能性有多大,均不能作为减值损失予以确认。

D .对于预期未来事项可能导致的损失，可能性大于90%时，应当作为减值损失予以确认124、对贷款采用组合方式进行减值测试时，应当注意将具有类似信用风险特征的贷款组合在一起，例如可按(ABCDE )等进行组合A. 贷款类型 B .贷款行业分布 C .贷款区域分布D .贷款担保物类型 E贷款逾期状态125、抵债资产在确定抵债金额时予以考虑(AB )A .抵债资产欠缴的税费B .取得抵债资产支付的相关税费C .抵债资产持有期间的相关税费D .不考虑任何税费126、计算抵债资产可收回金额时，考虑的处置费用包括与资产处置有关的(ABCD )A.法律费用B.税费C.搬运费 D.为使资产达到可售状态所发生的直接费用127、减值迹象分为外部迹象和内部迹象，当抵债资产发生（ABC）减值迹象时，需要进行减值测试A.外部迹象 B.内部迹象C .外部迹象和内部迹象同时发生 D.仅内部迹象128、我行现有或有事项主要类型包括（ A B C D ）A未决诉讼或仲裁B对外担保C贷款承诺（ 不可撤销贷款承诺）D票据承兑129、下列不属于或有事项的有（ A D ）A贷款B代售国债的提前兑付责任C证券承销的包销责任D贴现130、或有事项，具有以下特征（A C D ）A过去的交易或者事项形成的B或有事项只会形成损失，不可能带来收益C或有事项的结果具有不确定性D 或有事项的结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项1 3 1 、或有事项满足以下（ A B C D ）条件时应当确认为预计负债。

A该义务是我行承担的现时义务B履行该义务很可能导致经济利益流出企业C 该义务的金额能够可靠计量D 预计该义务将在6 0 内履行1 3 2 、在或有事项确认为预计负债时, 计量预计负债的金额应当考虑（ A B ）A履行相关现时义务所需支出的最佳估计数B预期可获得的补偿C使用迁徙模型D使用滚动模型1 3 3 、基础金融工具包括企业持有的现金、存放于金融机构的款项、普通股以及代表在未来期间收取或支付金融资产的合同权利或义务等，下 列 （ A B D ）属于基础金融工具A . 客户存' 贷 款 B . 应收' 应 付 账 款 C . 期 权 D . 其他应收款1 3 4 、下 列 （ A B C ）属于衍生金融工具A . 远 期 合 同 B . 期 货 合 同 C . 利 率 互 换 D . 债券投资1 3 5 、衍生金融工具的特征包括（A B C ）A.其价值随着特定利率' 金融价格' 商品价格' 汇率' 价格指数' 费率指数信用等级、 信用指数或其他类似变量的变动而变动， 变量为非金额变量的，该变量与合同的任一方不存在特定关系B .不要求初始净投资' 或与对市场情况变动有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资C.在未来某一日期结算D .以获取或交付非金融项目为目的的合同136、下列（ABCD ） 非衍生金融资产不应划分为贷款和应收款项。

A.准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产B .初始确认时被指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的非衍生金融资产C.初始确认时被指定为可供出售金融资产D.因债务人信用恶化以外的原因， 使持有方可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产137、 《 企业会计准则》与 《 金融企业会计制度》相比，在对金融工具的确认和计量方面的主要差异体现在以下（ABC ）几方面A.对金融资产和金融负债进行了重新分类B .对重分类后的金融资产和金融负债的确认和计量原则作出明确规定C.对金融资产减值准备的计提方法作出明确规定D .《 金融企业会计制度》更多的使用公允价值138、计量预计负债的最佳估计数应当（ ABC ）A所需支出存在一个连续范围， 且该范围内各种结果的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定B或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生的金额确定C 或有事项涉及多个个项目的， 按照各种可能结果及相关概率确定D 或有事项涉及多个个项目的，采用蒙特卡罗模型确定1 3 9 、下列或有事项中，不需确认预计负债的有（CD）A . 未决诉讼或仲裁B . 我行提供的对外担保C . 不可撤销的贷款承诺D .代理国债的提前兑付责任1 4 0 、或有负债应当披露下列哪些信息（A B C D ）A或有负债的种类及其形成原因B经济利益流出不确定性的说明C或有负债预计产生的财务影响，以及获得补偿的可能性D或有负债预计产生的财务影响无法预计的，应当说明原因1 4 1 、与或有事项相关的义务同时满足下列哪些条件，应当确认为预计负债。

A B C ）A该义务是银行承担的现时义务B履行该义务很可能导致经济利益流出企业C该义务的金额能够可靠地计量D 该义务是银行承担的潜在义务1 4 2 、下列哪些金融资产应当计提减值准备（B C D ）A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产B . 持有至到期的金融资产C . 贷款和应收款项D . 可供出售的金融资产1 4 3 、 债务重组, 是指在债务人发生财务困难的情况下债权人按照（A B ）作出让步的事项A与债务人达成的协议或者B法院的裁定C监管部门要求D历史经验1 4 4 、债权人应当在附注中披露与债务重组有关的下列信息（A B C D ）A债务重组方式B确认的债务重组损失总额C债权转为股份所导致的投资增加额及该投资占债务人股份总额的比例D或有应收金额1 4 5 、债务重组的方式主要包括（A B C D ）A . 以资产清偿债务B . 将债务转为资本C . 修改其他债务条件，如减少债务本金' 减少债务利息等D . 以上三种方式的组合等1 4 6 、以下说法正确的是（ A B C ）A债权人应当在附注中披露债务重组中受让的非现金资产的公允价值、由债权转成的股份的公允价值B 债权人应当应当在附注中披露修改其他债务条件后债权的公允价值的确定方法C 债权人应当应当在附注中披露修改其他债务条件后债权的公允价值的确定依据D 债权人应当应当在附注中披露修改其他债务条件后债权的公允价值的确定方法，但不必披露公允价值的确定依据1 47 、我行企业网银设置了四组限额：（ A 、B 、C 、E ）A 、 账户操作限额' B 、 企业网银交易限额' C 、 分项业务交易限额' D 、单笔交易限额E 、操作员交易权限1 48 、（ A、B 、C 、F ）交易均需网银内部管理员落地审核处理后完成发送，除上之外的交易处理均由系统自动处理完成发送。

A 、跨行单笔交易超过5 0 0 万 元 （ 含）时B 、收款人名称少于/ 等于4 个 汉 字 C 、同城转账 D 、集团资金划拨F 、代发工资及代发差旅费1 49、我行企业网银安全性保障措施（ A 、B 、C 、D ）A 、权威的技术供应商 B 、拥有专业的技术团队 C 、采用数字证书签名认证方式 D 、多种密码设置 E 、合理的网点设置1 5 0 、我行企业网银具备的特点：（ A 、B 、C 、D 、E ）A、安全性' B 、方便快捷、 C 、操作简单' D 、功能多样、E 、独具个性1 5 1 、企业网上银行业务上分为：（ A、C 、D 、 ）以及保证金业务、预约服务、代理业务、客户服务、企业管理台' 个人设置' 消息中心和网站地图，共十一大类A、账户管理' B 、账户查询、C 、企业付款、D 、集团资金划拨' E 、同城交换1 5 2 、企业网银结算方式分为（ A、D ）A 、 同城转账支付结算方式B 、 信汇结算方式C 、 委托付款方式D 、电子汇兑结算方式1 5 3 、企业网银客户操作员的权限分为（ A 、B 、C 、E ）四类，企业可根据自身情况设置操作员， 但至少必须设置录入员和授权员两名操作员。

A 、录入 B 、复核 C 、发送 D 、提交 E 、授权1 5 4、以下可作为抵押的有（ A B D ）A 、正在建造的建筑物B 、建设用地使用权C 、股权D 、船舶' 航空器1 5 5 、担保物权的担保范围包括：（ A B C D ）A、主债权及其利息B、违约金C、损害赔偿金D、保管担保财产和实现担保物权的费用156、以下不可作为抵押的有：(ABCD)A、土地所有权B、依法被查封' 扣押' 监管的财产C、学校、医院等以公益为目的的事业单位' 社会团体的教育设施'医疗卫生设施和其他社会公益设施D、所有权不明的财产157、以下说法正确的有(ABCD)A、抵押权人在债务履行期届满前，不得与抵押人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有B、乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押C、第三人提供担保，未经其书面同意，债权人允许债务人转移全部或部分债务的，担保人不再承担相应的担保责任D、抵押人应当在主债权诉讼时效期间行使抵押权，未行使的，人民法院不予保护158、甲以自有的房子作抵押向乙借款，未办理登记在抵押期间，甲未通知乙，便将房子卖给了丙，并已办理登记完毕对此，下列说法中，正确的有哪些？ (A D )A、甲与乙之间的抵押合同有效B、丙无权取得对该房屋的所有权C、乙的抵押权可以对抗受让人丙的所有权D、乙的抵押权不得对抗受让人丙的所有权159、下列表述正确的是（ AD ） 。

A、所有权和抵押权可以同时存在于一物之上B、一物之上不得同时存在两个抵押权C、一间房屋上可以同时存在两个所有权D、一间房屋上可以同时存在两个抵押权160、甲向乙借款，并将其拥有的钢材出质于乙对此，以下表述正确的是（ ABCD ）A、如双方约定由甲代乙保管该批钢材的，质押合同不生效，质权不成立B、未经甲方同意，乙方不得在质权存续期间擅自使用' 处分质押财产C、在债权到期甲方不履行还款义务时，甲乙双方可协议以质押财产折价，也可就拍卖' 变卖钢材所得价款优先受偿D、实现质权时如处置钢材所得价款超出债权额度的，超出部分应返还甲方161、以下关于保证人的说法正确的有（ AC）A、企业分支机构' 职能部门不得作为保证人，但分支机构获得法人授权的可在授权范围内提供担保B、银行不能对外提供担保C、从事经营活动的事业单位' 社会团体为保证人的，如无其他导致合同无效的情形的，保证合同应认定为有效D、国家机关可以在上级机构同意的情况下作为保证人162、甲向乙借款100万元，丙与乙签订保证合同，为甲乙之间的债务承担连带责任保证，以下说法正确的是(BD)A、如甲到期不偿还乙借款，则乙不能直接要求丙偿还欠款，应先要求甲偿还，甲不履行，方可要求丙履行。

B、如甲到期不偿还乙借款，则乙能直接要求丙偿还欠款C、乙必须先向丙方追偿后方能向甲追偿D、丙向乙履行了还款责任以后，可向甲追偿163、以下哪种方式为成立担保合同的方式：(ABC)A、双方签订书面合同B、主合同中的担保条款C、具有担保性质的信函D、口头164、下列哪些单位具有法人资格？ ( ABD)A、 富滇银行股份有限公司B、宋庆龄基金会C、中国太平洋保险公司云南分公司C、 华泰集团上海子公司165、列选项中属于有限责任公司的特性的是(ABC )A、 公司出资人以出资额为限对公司债务承担有限责任B、 公司以它拥有的所有财产为限对其债务承担无限责任C、 公司出资人一旦完成出资就对出资的财产丧失所有权D、 公司出资人完成出资后对出资的财产仍享有所有权166、下列领域内发生的民事关系应适用我国民法调整的是(ABCD ).A . 中国人张三和中外合资企业上海胜达公司发生的劳动争议B . 中国飞往莫斯科的737客机(中国籍)C . 中国开往纽约的(中国籍)轮船D . 外国人约翰和中国公民李明在中国发生的合同纠纷167、张某，15周岁，系某重点大学少年班学生，少年早熟，平常语言老练，对生活有自己的一套想法，偶尔在网络周刊上发表文章，赚一定的稿酬，一次骑车撞伤了人，就是用自己的稿酬1000元支付的医疗费。

下列关于张某的说法中，错误的有(ABC )A . 张某已经具有了意志能力，视为完全民事行为能力人B . 张某已经具有了责任能力，视力完全民事行为能力人C . 张某已经能够赚取相当的稿酬，视为完全民事行为能力人D . 张已经达到一定年龄，具有一定识别力，为限制民事行为能力人168、下列行为中适用代理的是(AC )A、签合同 B、结婚 C . 申请专利权 D、侵权行为169、下列行为属于法律上的处分的是(ABCD )A . 将代别人保管的几箱苹果中即将发霉的一些卖掉B . 向乞讨的流浪汉施舍饭食C、将年久失修的房屋拆毁D . 将坏的收音机扔掉170、下列为天然孳息的有(BC )A . 宰牛后获得的上的牛肉B . 母鸡产下的鸡蛋C . 母牛产下的小牛D . 柜台出租所获得的租金171、下列哪些是合伙终止的原因？ (ACD )A . 合伙合同的期限届满B . 合伙人没有履行合伙协议约定的义务C . 全体合伙人协议终止D . 合伙经营的事业已经完成172、下列哪些可以成为民事关系的主体？ (BD )A、被打伤的小狗B、股份有限公司C、岛 屿 D、中外合资企业173、下列哪些行为可以发生效力(AC )A、王五把自己所有的某公司的股份转让给李四B、6 岁的小玲将妈妈的首饰送给小伙伴当生日礼物C、19岁的在校大学生利用课余时间做家教D、王太太没有经过王先生的同意擅自共有的房屋卖给知情的赵六174、下列哪些财产属于小区业主共有(ABD )A、小区里的绿化草地B、小区中央物管小屋C、第二层业主与第一层业主中间的楼板D、第二栋三单元的楼梯1 7 5 、下边哪些情况构成要约（ B C ）A 、美林公司在电视上播出的新产品广告B 、 高盛公司给九江公司发“ 现有2 型钢材5 0 0 吨, 每吨5 0 0 0 元，买方负责运输，有意者3 天内回复有效。

”C 、九江公司5天后回复：“ 价格如4 8 0 0 每吨，要钢材1 0 0 吨，本月1 0 日取货 ”D 、刘江对仲和说：“ 要是我儿子今年考上清华，我就请你吃海鲜 ”1 7 6 、债产生的原因包括（ A B D ）A、合同 B 、不 当 得 利 C 、动产的交付 D 、无因管理1 7 7 、在办理申请贴现票据查询时，原则上未见原件的申请贴现票据B 、 C 向承兑行发出查询； 承兑行已经做出过查复， 但未申请贴现，被贴现申请人取走后重新申请贴现的票据，或承兑行已经做出过查复，但暂时未办理贴现的票据，在重新申请贴现时，再次向承兑行发出查询A、能B 、不能、而交r H iD 、不需要1 78、《 银行承兑汇票查询（ 复）书》必须包括以下内容： A 、B 、C 、DA 、银行承兑汇票要素；B 、是否为承兑人承兑；C、是否有挂失止付情况，是否有他行查询；D、若申请贴现票据存在瑕疵，需要询问是否影响托收及相应的解决办法179、对企业法人营业执照的审查，应重点审查：A、B、C、DA、是否超过营业期限；B、是否经过有效年检；C、是否经有权机关颁发；D、是否在有效期内180、查询书必须包括以下内容：A、B、C、DA、银行承兑汇票要素；B、是否为承兑人承兑；C、是否有挂失止付情况，是否有他行查询；D、索取银行承兑汇票卡片联。

181、银行承兑汇票的查询方式有：A、B、C、DA、实地查询；B、大额支付系统查询；C、同城交换查询；D、邮件查询182、查询或称查询主要用于：A、B、C、DA、向承兑行索要卡片联或查复的件；B、向承兑行发出查询后请求其尽快回复；C '当申请贴现票据存在暇疵时，通过联系协商解决方案；D、以及其他需要通过联系的情况183、票据委托式贴现业务的授权委托人' 受托代理人为经国家工商行政管理机关（ 或主管机关）核准登记并办理了年检手续的：A、B、CA、企、 事业单位；B、个体工商户；C、其他经济组织；D、个人184、《 富滇银行委托式贴现三方协议》内容包括：A、B、C、DA、明确表明委托人与受托代理人间的代理关系、代理内容，并保证委托人名称与票据持票人名称相符；B、指定我行为票据委托式贴现业务的代理行，确定三方当事人的权利和义务；C、约定贴现利息支付方式；D、约定相应的贴现资金收款账号、付息账号185、在办理国内信用证业务时，一家银行做出的B、C、D不受申请人与开证行' 申请人与受益人之间关系的制约A s开证;B、付款;C、议付;D 、履行信用证项下其他义务的承诺1 86、开立信用证可以采用—C 、D _ _ _ 方式。

A、委电；B 、委邮；C 、电开；D 、信开1 87、根据保理银行是否承担买方的商业信用风险的不同，可以将保理业务分为：Ax BA、买断型保理；B 、回购型保理；C 、双保理；D 、单保理1 88、 保理业务的办理， 应由法律部门针对应收账款转让的时候 B 、D 出具法律意见书A 、真实性；B 、合法性；C 、完整性；D 、有效性1 8 9 、卖方转让给本行的应收账款_B、— 尾款部分，应收账款账龄或付款期原则上不超过_ C _ 天A、包括；B、不包括；C、60；D、90 o190、应收账款净值应为发票的票面价值，扣除 A、B、C形成的净值A、卖方声明给予买方的任何折扣；B、卖方声明给予买方的任何减让；C、买方已付款额；D、已提取的减值准备191、买方付息商业汇票贴现是指卖方持未到期的汇票向其开户银行办理贴现业务时, 银行审核无误后， 向 A 扣收贴现利息,并将 D 票款支付给卖方的一种贴现业务A、买方；B、卖方；C、部分；D、全额192、买方付息商业汇票贴现合同书包括：C、DAs 一方合同；B、二方合同；C、三方合同；D、四方合同193、商业承兑汇票业务包括 A 、和BoA、商业承兑汇票保贴；B、商业承兑汇票贴现；C、商业承兑汇票承兑；D、商业承兑汇票托收。

194、本行各分支机构商业承兑汇票业务额度授信的审批权限按如下条件进行设定：客户以A、B、C、D作为质押物提供100%质押的商业承兑汇票授信，在总行给予的授权额度范围内进行自主审批A、现金；B、本行定期存单；C、本行承兑的银行承兑汇票；D、本行售卖国债195、理财计划项目的发起可以针对 A 理财计划，也可针对、B―理财计划A、单一；B、系列；C、分期；D、集合o196、 对于募集期计息的理财产品， 客户购买当日申购资金,只是将申购资金在客户结算账户上做 控制， 减少客户存款的可用余额B 、CA、划转；B 、不划转；C 、预授权；D 、扣款1 9 7 、理财协议做为重空管理：A 、B 、CA、一联交客户保管；B 、一联为当日表外账务会计凭证；C 、一联单独存档；D 、一联为理财账务会计凭证1 9 8 、 募集期不计息的理财产品， 在购买当日 申请撤消，超过购买 后不能再进行撤消A、CA、可以；B 、不可以；C 、当日；D 、次日1 9 9 、系统进行扣款时，自动检查客户理财账户的状态是否正常，如在 扣 款 当 时 客 户 账 户 为状态，扣款不能成功A、CA、冻结；B、未冻结；C、挂失；D、未挂失。

200、收益分配及本金返还时，系统检查客户理财账户状态，分配时检查账户及合同状态， 账户状态只收不付，,账户状态不收不付，o B、DA、影响分配；B、不影响分配；C、能进行分配；D、不能进行分配201、收益分配及本金返还时，系统检查客户理财账户状态，分配时检查账户及合同状态，合同状态止付、 冻结的， — 利息分配; 合同状态止付，本 金 —进行分配B、DA、影响；B、不影响；C、能；D、不能202、以信托合同形式设立信托时，信托合同应当载明以下事项（ A、B、C、D ) oA、信托目的B、受益人或者受益人范围C、信托财产的范围' 种类及状况D、信托利益的计算，向受益人交付信托利益的形式、方法203、 信托设立有下列情形之一的， 该信托自始就不具有法律约束力:（ A \ B ' C 、D ） oA、信托财产不能确定B、信托财产未依法办理及补办信托登记C、专以诉讼或者讨债为目的设立的信托D、受益人或者受益人范围不能确定204、经中国银行业监督管理委员会批准，下列属于信托公司经营范围的是（A、B、C、D）oA、以自有财产为他人提供担保B、依法接受公益信托C、不动产信托D、经营企业资产的重组、购并及项目融资' 公司理财' 财务顾问等业务205、信托公司接受其代为确定管理方式的集合资金信托计划，应当符合的条件有（A、B、C） oA、单笔信托资金不低于人民币100万元B、信托期限不得少于1年C、单个信托计划的自然人人数不得超过50人D、单笔信托资金不低于人民币5万元2 0 6、2 0 0 8年6月，银监会为支持灾后重建工作，鼓励信托公司开展公益信托业务并下发了有关通知， 下面就信托公司开展公益信托业务,符合通知要求的事项包括：A、B、C、DA、应当订立公益信托文件，并报中国银监会和公益事业管理机构备案B、可以通过媒体等方式公开进行推介宣传C、委托人可以是自然人' 机构或依法成立的其他组织，其数量及交付信托的金额不受限制。

D、每个公益信托均应设置独立的信托监察人，接受监察2 0 7、判断一项租赁业务为融资租赁的具体标准是什么？ A、B、C、DA、租赁资产在租赁期届满时归承租人所有B、承租人在租赁期开始日的最低租赁付款额现值几乎相当于租赁资产此时公允价值（ 9 0 %及以上）或出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值几乎相当与租赁资产此时的的公允价值（ 9 0 %及以上） C、租赁期占租赁资产使用寿命的7 5 %及 以 上 （ 已使用超过7 5 %的不适用本条标准） D、租赁资产特点特殊如无重大改动只有承租人才能使用5承租人有购买租赁资产选择权而且购买价款远低于行使此权利时租赁资产公允价值在租赁开始日可以确定承租人会行使此权利208、 融资租赁业务操作过程中的主要环节包括：（ A、B、 C、 D）A、租赁资产的购入B、租赁合同的履行C、租期届满租赁物资的处置D、租赁合同的签订209、关于租赁业务，下列正确的说法是（ A、C ）A、在经营租赁中，承租人租入的固定资产不列入资产负债表中B、在经营租赁中，承租人租入的固定资产列入资产负债表中C、在融资租赁中，出租人租出的固定资产不列入资产负债表中D、在融资租赁中，出租人不需单独列出融资租赁的投资总额210、中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司的主要出资人，应具备的条件包括：A、B、C、DA、资本充足率符合注册地金融监管机构要求且不低于8 % ；B、最近1 年年末资产不低于800亿元人民币或等值的自由兑换货币；C、最近2 年连续盈利；D、遵守注册地法律法规，最近2 年内未发生重大案件或重大违法违规行为；211 x 我国境内租赁公司主要分为：（ A、B、C、D）A、外资租赁公司B、中外合资租赁公司C、金融租赁公司D、内资租赁公司212、2008年4月银监会出台了《 进一步规范商业个人理财业务有关问题的通知》 ，通知要求商业银行对个人理财业务进行规范的主要问题包括：（ A、B、C、D）A、履行代客资产管理角色，健全产品设计管理机制B、建立客户评估机制，切实做好客户评估工作C、规范产品宣传材料，加强产品宣传与营销活动的合规性管理D、充分履行银行责任，切实做好信息披露213、 《 商业银行个人理财业务管理暂行办法》 对理财产品的基本分类包括：（ A、B、C、D）A、保本浮动收益类B、非保本浮动收益类C、保证收益类D、非保证收益类214、富滇银行发行的信托类理财产品中，按产品内部风险分级将理财产品分为以下类别：（ A、B、C、D）A、高风险类B、基本无风险类C、中等风险类D、较低风险类215、根据规定，商业承兑汇票的出票人应（A、B、D）oA、是在银行开立存款账户的法人及其他组织B、与付款人具有真实的委托付款关系C、与承兑银行具有真实的委托付款关系D、具有支付汇票金额的可靠资金来源216、下列对商业承兑汇票的描述，正确的是：A、B、C、DA、既可以由付款人签发，也可以由收款人签发B、出票人为在银行开立存款账户的法人及其他组织C、付款人即为承兑人D、由银行以外的付款人承兑217、为进一步发挥商业承兑汇票对社会经济发展的促进作用，2006年中国人民银行发布了《 关于促进商业承兑汇票业务发展的指导意见》 ，下面符合指导意见精神的事项包括：A、B、C、DA、商业银行要进行严格的真实贸易背景审查，防止利用商业承兑汇票套取银行贴现资金以及进行其他违法违规活动B、对承兑企业要进行切实的资信' 偿债能力调查C '对贴现申请企业要进行切实的资信、偿债能力调查D、商业承兑汇票贴现' 保贴业务的授信额度纳入综合授信额度管理218、目前，招商银行' 深圳发展银行和我行均开办了商业承兑汇票保贴业务，对该业务的正确理解是：A、B、C、DA、是一种票据融资业务B、授信对象可以是商业承兑汇票的承兑人C、授信对象可以是商业承兑汇票的持票人D、由银行给予商业承兑汇票贴现额度219、企业持有商业承兑汇票到银行办理贴现业务，对票据债务承担连带责任的主体包括：A、B、C、DA、出票人B、背书人C、承兑人D、保证人220、应收账款包括:A、B、C、DA、现有的和未来的金钱债权及其产生的收益B、公路' 桥梁' 隧道、渡口等不动产收费权C、销售' 出租' 提供服务产生的债权D、提供贷款或其他信用产生的债权221、我行目前开展的应收账款融资业务包括：B、C、DA、买断型应收账款融资B、回购型应收账款融资C、应收账款质押融资D、有追索权的应收账款融资222、企业申请应收账款融资业务，应具备的条件有：A、B、C、DA、在本行开立基本存款账户或一般存款账户B、买卖双方具有真实' 稳定的贸易伙伴关系C、买卖双方经营稳定' 具有良好的财务状况且无不良信用记录D、买卖双方以往贸易往来正常，买方能按期支付货款，没有使卖方形成坏帐的记录223、关于应收账款融资业务手续费，正确的是：A、C、DA、回购型应收账款融资原则上要收取手续费B、应收账款质押融资原则上要收取手续费C、手续费按照确定的应收账款净值的一定比例收取D、手续费是一次性收取224、 银行要对应收账款融资业务进行后续管理， 可以采取的措施有:A \ B \ C \ DA、按月与卖方核对账目，详细记录货款的回收情况B、按月与买方联系，了解货款的支付情况C、认真落实卖方的应收账款融资款的使用情况D、为保证应收账款融资款到期按时偿还，严格买方的销售货款支付时直接存入卖方在银行的保理专户。

225、应收账款质押登记内容包括：A、B、C、DA、出质人的基本信息B、应收账款的描述C、登记协议要作为登记附件D、登记期限226、《 物权法》在动产担保物权制度方面的重要突破表现在：A、B、C、DA、拓宽了动产担保范围B、明确了应收账款可以作为权利质权出质C、明晰了优先顺位原则D、明确了应收账款质押登记机构227、关于应收账款质押登记，说法正确的是：A、B、C、DA、质权人办理质押登记前应与出质人签订协议，协议应载明双方已签订质押合同，由质权人办理质押登记B、质权人自行确定登记期限，以年计算，最长不得超过5年，期限届满，质押登记失效C、登记期限届满前9 0日内，质权人可申请展期，每次展期期限不得超过5年D、 质权人应自质权实现或主债权消灭之日起10个工作日内办理注销登记228、《 物权法》和 《 应收账款质押登记办法》的出台，明确了应收账款可以出质，从而拓宽了应收账款融资的方式，对应收账款融资业务说法正确的是：A、B、C、DA、银行与卖方签署合同，卖方将在国内采用赊销方式进行商品交易所形成的应收账款转让或者质押给银行， 由银行对其提供综合性金融服务B、应收账款融资包括应收账款受让融资和应收账款质押融资C、应收账款受让融资分为回购型受让融资和买断型受让融资D、应收账款质押融资包括质押融资项下贷款、商业承兑汇票保贴和银行承兑汇票承兑229、我行应收账款融资下，关于对买卖双方商务合同履行争议的处理，正确的是:A、B、C、DA、 我行要求卖方履行回购或偿还义务， 可根据争议内容发出《 回购通知书（ 一类） 》 ， 包括但不限于诉诸司法程序及执行相关的担保权益B、在我行获知有关争议发生之后，应当暂停对于客户在相关保理协议项下所有其他应收账款保理C、我行要立即向卖方发出《 争议发生通知书》D、如果卖方怠于处理相关争议或者相关争议在本行发出争议通知后3 0 日内没有获得有利于我行的处理结果，我行可以要求卖方履行回购或偿还义务230、我国公共财政运行机制主要表现在：（ ABCD）A.收支分离；B. 收缴分离；C. 采购与支付分离；D.事权与财权分离231、财政收支两条线制度改革的具体内容是：（ ABCD）A . 财政专户管理B . 提高预算支出透明度C . 完善账户管理，清理和规范预算单位银行账户D . 保障各项预算外资金及时足额上缴财政232、社会保障五保合一中的五保是指：（ ABD）A.失业险，基本养老险B.医疗保险，工伤保险C . 意外伤害险D.生育保险233、国土资源体制改革的基本趋势是：（ AB）A . 严格收缴新增建设用地补偿使用费，全部用于农业；B . 大力推进信息化建设，推进电子政务；C . 收缴的新增建设用地补偿使用费用于基础设施建设；D .新增建设用地补偿使用费无需上缴中央财政；234、银政合作的趋势主要表现在：（ ABCD）A ,单向服务模式向双向合作模式转变B .以银行负债为主向负债' 资产和中间业务领域合作格局转变C .单纯银行服务向包括现金管理和理财服务在内的复合方式转变D .传统靠关系维护的竞争方式为主向整合多种资源进行竞争的营销模式转变235、银政合作的领域有：（ ABCD）A .信息采集服务B .结算领域合作C .财务顾问服务D .现金管理服务236、政府行业整合营销的方式有：（ ABC）A .高层营销沟通B .产品推介会C .专家营销会D .营销237、政府机构服务日常管理必须做到：（ ABC）A.建立服务承诺制度B.建立服务投诉制度C.建立定期检查制度D.建立每日沟通机制238、一般来说，政府客户按账户性质可分为(ABC)A . 基本结算账户B . 辅助结算账户C . 专用账户D.储蓄账户239、下列关于私募基金的说法，那些是正确的：(ACD)A . 募集对象固定 B , 可以上市交易C . 监管机构一般实行备案制 D . 不允许公开进行宣传240、投资银行业务是主要从事：(ABCD)A.证券发行' 承销、交 易 B. 企业重组' 兼并与收购C. 投资分析、风险投资 D. 项目融资241、我行投资银行业务发展方向主要是：(ABCD)A.融资或资产证券化业务 B.财富管理或资金管理业务C.提供金融股权投资管理方案D. 财务顾问242、多方委托贷款是由政府部门' 企事业单位及个人等委托人提供资金，由金融机构( 受托人) 根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限' 利率等发放的贷款。

受托金融机构责任是：(ABCD)A . 代为发放 B . 监督使用C. 协助收回 D . 不承担任何形式的贷款风险243、财务顾问业务包括为上市公司' 政府机构、企业集团、金融机构等组织提供(ABCD)等专业顾问业务A . 发展战略设计' 中远期规划B . 资本市场运作( 包括兼并、各种资产重组' 投融资等)C . 项目投资建议 D . 企业重整244、我行主要开展的财务顾问业务有：(ABCD)A.提供债务重组方案 B.提供收购兼并方案C.提供投资方案 D.提供融资方案245、影响债券收益率的因素有：(BCD)A.票面利率 B.基础利率C.风险溢价 D.到期期限246、影响风险溢价的因素有：(ABCD)A.发行人种类 B,税收负担C.债券的流动性D.到期期限247、债券投资的风险种类有：(ABCD)A.利率风险 B,再投资风险C.流动性风险 D.经营风险248、(BD)是组合管理的基本目标A. 降低风险 B.分散风险C.最大化股东利益 D.最大化投资收益249、对公司基本面状况分析，其内容包括(ABCD)A.资本结构 B,资产运作效率C. 偿债能力 D.盈利能力250、技术分析和基本分析的主要区别在与(ABC)A.对市场有效性的判定不同 B.分析基础不同C.使用的分析工具不同 D.分析得出的结果不同251、描述公司成才性的指标有(BC)A.资本权益比率 B.持续增长率C.红利收益率 D,杠杆收益率252、目前应用较多的基本分析方法主要有(ABC)A.市盈率 B.股利贴现模型C.内含报酬率 D.权益资本比率253、按照募集方式划分，有价证券可分为(AB)。

A 私募证券 B 公募证券C 公司证券 D 政府证券254、广义的有价证券包括(BCD)A 公司证券 B 资本证券C 货币证券 D 商品证券255、有价证券具有的主要特征是(ABCD)A . 期限性 B . 收益性 C . 流动性 D . 风险性256、在我国，社保基金主要由(AB)组成A . 社会保障基金 B . 社会保险基金C . 企业年金 D . 对冲基金2547、 商品证券是证明持有人有商品所有权或使用权的凭证， 具体包括 (ACD)OA . 提货单 B . 购物券 C . 仓库栈单 D . 运货单258、银行汇票属于(CD)A . 商品证券 B . 资本证券 C . 货币证券259、下列有价证券中，属于商业证券的是(AB)D . 银行证券A . 商业汇票 B . 商业本票 C . 支票 D . 提货单260、债券的票面利率受(ABC)的影响A 筹资者的资信 B 市场利率水平 C 债券期限长短 D 债券的面值261、我国的金融债券发行主体有(ABCD)A 商业银行 B 政 策 性 银行C 中国投资银行 D 证券公司262、债券期限根据(BCD)来确定A 债券的票面利率 B 市场利率变化C 债权变现能力 D 资金的使用方向263、债券根据发行主体不同，分为(ABD)。

A 政府债券 B 公司债券 C 国债 D 金融债券264、一般地，商业银行进行证券投资的品种有(AD)A.政府债券 B.股票 C.公司债券 D.地方政府债券265、中央银行调控货币供应量的手段通常有(ABC)A.存款准备金制度B.再 贴 现 制 度 C,公开市场业务 D.发行国债266、债券的基本性质是(ABC)A.有价证券 B.虚拟资本 C.债权的表现 D.真实资本267、货币市场基金的优点是(ABCD)A.流动性强，资本安全性高 B.购买限额低 C.收益较高 D.管理费用低2 6 8 、 作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体,在认购股份时，可以用( A B C D ) 出资A 工业产权 B 土地使用权 C 实物 D 货币2 6 9 、按照公司法规定，普通股股东在股份公司存续期间内享有下列法定权利(A C D )A 转让股票 B 了解公司生产经营关键技术C资产收益权和剩余财产分配权D 公司重大决策参与权2 7 0 、股票是(A B C ) oA 证权证券 B 股权证券 C 权益证券 D 物权证券2 7 1 、地方政府债券按资金用途和偿还来源分为(A B )A 专项债券 B 一般债券 C 二级债券 D 一级债券2 7 2 、甲公司发行债券1 亿元，期限五年，约定1 年后投资者可将债券转换为普通股，并规定当市场利率低于2 % 时，甲公司可以全部买回,该债券被认为具有(C )和 (D )oA 出售选择权 B 交换选择权 C 赎回选择权D 可转换选择权2 7 3 、现在的国债按偿还期限分类(B C D )。

A永久国债 B中期国债 C 短期国债 D 长期国债2 7 4 、国债按资金用途分类：(A B C D )A 特种国债 B 战争国债 C 建设国债 D 赤字国债2 7 5 、按形态分类，债券分为(A B D )A 实物债券 B 凭证式债券 C 息票累积债券 D 记帐式债券2 7 6 、国库卷是(A B )的一种A短期国债 B政府债券 C中期国债 D长期国债277、在目前这个阶段，企业债券发行的变化有(ABCD)A发行方式上引入路演询价方式B发行主体上突破了国有企业的限制C机构投资者成为主要投资者D利率确定的弹性越来越大278、可转换公司债在发行条款中必须规定(BD)A赎回价格 B转换价格 C赎回期限 D转换期限279、可以发行债券的经济主体有(ACD)A企业 B个体户 C国家 D政府280、开放式基金和封闭式基金的区别在于(ABCD)A基金单位交易价格的计算标准不同B基金单位的交易方式不同C发行规模限制的不同D期限不同281、基金与股票，债券的区别在于(ABC)A所筹资金的投向不同B反映的关系不同C风险水平不同D筹资规模不同282、契约型基金与公司型基金的不同点主要表现在(ACD)oA法律依据B运作原理C投资者的地位不同D资金的性质不同283、货币市场基金的投资对象包括(ABCD)。

A短期国库券B短期公司券C银行短期存款D银行承兑票据及商业票据284、证券是指(ACD)A.各类记载并代表一定权利的法律凭证B.各类证明持有者身份和权利的凭证C.用以证明或设定权利而做成的书面凭证D.用以证明持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益的凭证285、证券市场的主要功能有(ABC)oA.筹资- - 投资功能 B.定价功能C.资本配置功能 D.综合反映功能286、一般地，商业银行进行证券投资的品种有(AD)A.政府债券 B.股票 C.公司债券 D.地方政府债券287、股东权是一种综合权利，包 括(ABC)oA.股份转让权 B.重大决策权C.选举管理者权 D,直接支配处理公司的财产权288、债券包含的含义有(ABCD)A . 发行人是借入资金的经济主体B . 投资者是出借资金的经济主体C . 发行人需要在一定时期付息还本D . 它是表明债权、债务关系的法律凭证2 8 9 、资金的业务种类有：（ A B C D ）A、短期资金业务B 、债 券 业 务 C 、外 汇 业 务 D 、衍生品业务2 9 0 、我国的货币市场主要包括：（ A B C ）A 、银行间债券回购市场B 、票据市场 C 、银行间同业拆借市场D 、外汇市场 E 、交易所市场2 9 1 、宏观经济政策的总体目标包括：（ A B E ）A、经 济 增 长 B 、物价稳定C 、国际收支赢余D 、社 会 安 定 E充分就业2 9 2 、作为货币政策工具，存款准备金率作用于经济的途径主要是:（ B D E ）A 、借款成本效果B 、对货币乘数的影响 C、信贷结构调节效果D 、对超额准备金的影响 E 、宣示效果2 9 3、紧缩性货币政策的主要措施包括：（ B C D E ）A、增加基础货币 B 、 提高存款准备金率 C 、 提高再贴现率 D 、增加公开市场卖出业务 E 、提高利率2 9 4 、决定债券收益率的主要因素包括：（ A B C D ）A 、票面利率B 、汇 率 C 、面 值 D 、期 限 E 、购买价格2 9 5、利率市场化对经济社会产生的影响有：（ B C D ）A、引起利率下降 B、引起利率上升 C、金融竞争加剧D、信贷资金分流E、信贷资金集中化296、城市商业银行呈现出的新的发展趋势是：（ ABD）A、引进战略投资者B、跨区域经营C、体制创新D、联合重组E、扩大业务规模297、一般而言，导致利率上升的主要因素包括：（ ABC）A、紧缩的货币政策B、经济高速增长C、通 货 膨 胀 D、扩张的货币政策E、经济衰退298、货币市场的功能包括：（ ACD）A、 宏观经济调控B、 获取长期投资收益 C、 资金运营管理 D、融通短期资金299、短期政府债券的特征（ ABD）A 违约风险小B 流动性强C 面额大D 收入免税300、货币市场的功能（ ACD）A 融通短期资金B 融通长期资金C 资金运营管理D 宏观经济调控。