仓储管理工作细则仓库管理各项内容的工作指导与规范.doc

仓储管理实施细则全文目录一、管理范围 1二、引用文件 1三、术语及定义 2四、管理风险 34.1 物资入库风险 34.2 存货盘点风险 44.3 存货出库风险 4五、工作职责 4六、管理内容 46.1 物资的验收入库 46.2 库存物资的保管保养 8　仓库盘点 96.4 物资的出库 96.5 易燃易爆剧毒等危险物资管理 106.6 常见问题的处理方法 106.7 其他管理规定 14七、相关文件 15八、记录文件 16九、附录 17一、管理范围本细则规定了公司仓储管理的程序及有关要求本细则适用于公司各单位二、引用文件下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本细则的条款凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本细则，然而，鼓励根据本细则达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本凡是不注日期的引用文件中，其最新版本适用于本程序（或本规定、本细则、本办法）GB 11085-1989《散装液态石油产品损耗》三、术语及定义　“四号定位”：库内物资按库号、架号、层号、位号摆放库外物资按场号、区号、排号、位号摆放　“五五化”：物资摆放以五、十为基数，根据器材不同品种、规格、形式和出厂要求，分别按高的五、十成行；低的五、十分堆；有眼的五、十成串；薄的五、十分层；细的五、十成捆；小的五、十成包；作到过目成数。

　“三勤、五清、四对口”；“三勤”：勤清点、勤整理、勤保养五清”：名称相符，规格型号不混，数量准确，质量清楚，附件资料齐全四对口”：账、卡、实、资金要对口　“四懂、三会、十过硬”；“四懂”：懂器材名称型号、规格，懂性能用途，懂保管保养常识，懂业务流程三会”：会换算、会保管保养、会识别本库常用符号十过硬”：识货过硬、收发料过硬、保管保养过硬、账务处理过硬、各种报表过硬、使用度量衡过硬、四号定位过硬、四对口过硬、执行制度过硬、五五化过硬3.5 永续盘点：又称永续盘存制，它是对于物资的收入和发出，根据各种有关凭证，在账簿中逐日逐笔进行登记，并随时结算出各种物资账面结存数额的一种方法3.6 日清月结：日清是指当天发生的单据，当日必须登销完账；月结指每月结账必须结出账面的收、发、存的数量和金额，并划红线加盖月结章，以示分月3.7 仓库：用于储存物资的建筑物的场所的总称3.8 库房：储存物资的有屋顶和围护结构的封闭式建筑3.9 料棚：储存物资的有顶棚且未完全封闭的建筑物3.10 料场：储存物资的露天场地3.11 运耗：物资在运距超过30km以上的运输过程中，由于挥发、干燥、散失、破裂、漏损、粘结等发生的损失。

3.12 储耗：物资存储过程中，由于本身的物理、化学性能变化和受自身条件变化的影响所引起的减量3.13 计量差：物资在计量过程中，由于计量器具精度上的差别，所造成的各次检量间产生的量值差额3.14 计提跌价准备：期末对存货进行全面清查，如由于存货毁损、全部或部分物资陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货部分，计提存货跌价准备3.15 库存量：库存量为时点值指标指报告期某一时点库存储备量，分为：报告期期初库存、报告期期末库存计量单位：可用价值量、也可用实物量表示）3.16 平均库存量: 平均库存量是时期值指标指一定时期内库存物资平均占用量一般采用序时平均法计算3.17 库存物资周转率：报告期物资的消耗量与物资平均库存量的比值又称库存物资周转速度它的表达式有库存物资周转次数和库存物资周转天数两种四、管理风险 物资入库风险 入库存货质量未检验或检验不准确（K） 入库存货数量计量不准确（K） 错收产品/材料物资或将不应接收的产品/材料物资入库 进行专业检验的人员没有必要的能力 仓储部门没有按照规定进行数量核算 入库记录不准确、不完整，验收单与实际收货不一致 存货盘点风险 没有建立明显的盘点程序 账账不符，影响存货盘点的准确性（K） 存货盘点结果不正确（K） 盘点结果没有及时处理（K） 盘点结果调整未经有效审批 存货盘点的数量计量不准确 存货出库风险存货出库未经有效审批；出库单与实际发货不一致，出库记录不正确（K）五、工作职责 器材供应处（电子商务部）是公司物资仓储管理的归口管理部门，统一负责仓储管理工作。

各单位物资采购管理部门负责本单位的仓储管理工作六、管理内容6.1 物资的验收入库 物资到货.1 整车（船）到货a）根据铁路、航运预报，接站人员必须提前到火车站、港口按照铁路货票或者航运单据核对货物名称、数量并检查铅封、装载有无异常状况，然后确定线路和卸货地点，并通知监卸人员做好监卸准备b）属于中转器材或者需要变更到站，统一由业务人员提前通知，由接站人员负责与铁路、港口办理中转手续c）监卸人员应提前熟悉线路，做到货位清楚，不错对、不乱对确保线路畅通无阻对好货位后，监卸人员及时联系起重设备、劳动力现场卸货d）卸（船）前，监卸人员必须根据器材性质，对起重和装卸人员提出安全卸货和合理摆放要求，注意包装标记，做到轻拿轻放、不挤不压、“五五摆放”便于交接点数e）在接站或者监卸中发现铅封破损，装卸发现异常，及时与铁路、港口共同检查，发现器材短损，当场做好普通记录或商务记录，由监卸人员填制索赔手续，向铁路或供货单位以及保险公司办理索赔事宜，必要时立即通知财务部门拒付料款f）监卸人员对待卸、待运、已卸未交器材应妥善保管，对有毒、易燃易爆等危险器材必须现场看管，确保安全g）现场监卸人员必须根据铁路货票或运单，做好到货记录，记清发货、到货日期、车（船）号、发站（港）、到站（港）、供货单位、器材名称、大件数量、重量、短损情况等。

h）在卸车（船）过程中，造成器材损坏，由监卸人员会同承卸人做好记录，并由责任人签认，以明确责任，然后进行处理i）卸车（船）后，根据“物资技术保管规程”规定做好上盖下垫，监卸人员必须在卸车（船）后十二小时内按照货票和运单、到货记录，及时向保管员交接无误后，由保管员进行入库物资验收j）铁路货票、航运运单、到货通知单，由接运人员负责保管，作为原始凭证备查2 零担、快件、邮局到货、自提到货a）根据铁路、航运、空运、邮局的到货通知单，负责零担、快件的提料人员到承运单位办理手续，提回货物b）提料时按照承运单位运单、包裹单检查收货单位、器材名称、件数、规格、数量、质量、要求票实相符，包装完好，如属于运输当中的短损由提料人员当场与承运单位共同做出普通或者商务记录，办理索赔事宜c）器材提回后，提料人员将资料和实物分别送相应库房与保管员进行物资交接和单据签认，由保管员办理入库验收手续d）零担、快件、（包裹单）货票，由提料人员负责保管，按月装订存档备查e）自提到货参照以上条款执行3 汽车到货a）保管员按照“运料单”清点件数和随货到达的“发料单”、“装箱单”、技术资料等，如包装破损、箱件标记和器材名称不符，件数短少、受潮变质、资料不齐等，要求承运人或供应商做出记录，明确责任，以便向承运人或供应商索赔或者拒付。

b）供应商汽运物资到库房应严格与合同规定条款认真核对c）保管员应根据料性，确定卸车库房货位，及时协调装卸设备与人员，做到随到随卸，不压车辆　物资入库验收的基本原则：资料齐全、记录准确、验收及时、方法得当　物资入库验收的程序.1　制单人员根据签订的买卖合同，开具器材验收入库单2　保管人员根据器材验收入库单，核对入库物资的原始资料（发货人、收货人、装箱单、产品合格证、使用说明书、质量证明书等），根据买卖合同或相关规定确定的质量验收方式采取合适的检验方法对入库物资的数量、质量进行验收不需送理化检验的，核对材料物质的规格、型号是否相符，有无“产品合格证”、“使用说明书”等资料，以及外观有无损伤等，采取如：点数、外观检测、检尺、过磅等方法进行验收对于需要使用专用检测设备和具备合格资质的检测人员进行质量检验的物资，可委托有资质的检测单位或部门进行质量检验，根据其出具的检测报告确定入库物资的质量物资采购管理部门直接采购以及委托采购的物资，都必须进行质量检验或验证采购的物资不经质量检验或验证，不能办理正式入库和结算手续待验收物资单独存放验收合格后正式办理入库手续3　保管人员根据入库物资检验的实际情况，如实填写验收记录，核对无误后由供应商（或接运、送货人员）、保管人员共同签字确认。

对经检验不合格的物资，保管人员应记录有关情况，并将不合格物资存放在不合格物资存放区，待进一步处理对于不合格品的处理方式，见QG/HBYT 169-2010《物资采购质量管理细则》4　保管人员核对入库验收单无误后，保管人员根据收料情况对入库单进行审核，填制实收数量、质量等信息并签字确认，并根据入库验收单登记器材明细账5 已签订合同物资到货经验收合格，因发票、运杂费单据等未到等原因无法办理正式入库验收手续而物资急需发出时，业务人员可开具《器材入库验收单（暂估）》办理入库手续后进行发料业务人员在收到供货单位购货发票及运杂费发票后方与《器材入库验收单（暂估）》一并转财务科（组），代替《器材入库验收单》使用，不再重复开具《器材入库验收单》业务人员每月月底结账时，依据暂估入库单据填制《存货暂估入库（冲回）明细表》一式两份，由财务部门在月初和月末进行暂估和暂估冲回的账务处理6　凡属下列情况之一的，不得办理物资入库手续a）入库物资资料不齐全b）入库物资不按照规定程序办理入库手续c）入库物资质量不合格或者对物资质量存在争议d）其他违反规定的行为6.2 库存物资的保管保养 物资入库后，保管人员应该根据物资的综合特性和库房的实际情况，合理摆放物资。

库存物资摆放应达到的基本要求：.1 “四号定位”、“五五化”.2 上摆轻、下摆重、顶上摆的不常用，左整右零、后整前零 保管人员应该加强岗位培训和基本技能训练对保管人员的基本要求：.1 “四懂、三会、十过硬”、“三勤、五清、四对口” .2 账册资料各种记录必须规范、清楚、齐全、准确　库存物资的保管保养应达到的基本要求：.1 坚持先进先出的原则先入库的物资先出库2 保管保养做到“十不”不锈、不潮、不冻、不腐、不霉、不变、不坏、不丢、不漏、不爆3 库存物资按照不同的品种、不同性能确定保管保养方法贵重物资入柜加锁；易燃易爆剧毒等危险物资的保管执行QG/HBYT 070-2008《危险化学品安全管理程序》有存储期限的物资，要记载出厂和入库日期，分批存放，坚持先进先出的原则　仓库盘点 坚持永续盘点，保管人员对有收、发动态物资当日要复查，每月度盘点一次 盘点的程序.1 仓储部门每月与财务部门对库存物资明细账进行核对，编制《材料物资核对明细表》，并经双方签字确认2 仓储部门每季度末编制《存货盘点明细表》，保管人员、仓储部门负责人和盘点小组的其他相关人员审核《存货盘点明细表》并签字。

3 业务部门及财务部门审核《存货盘点盈（亏）及报废审批表》，并提出相应处理意见，由主管领导审批4 根据审批确认后的《存货盘点盈（亏）及报废审批表》，仓储部门登记增加或核销器材明细账的存货数量，财务部门按规定进行相应的账务处理5 委托仓储的生产用汽、柴油，由委托方定期与受托方进行收、发、存的核对，双方签字确认 物资部。