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财务流程管理手册12020年5月29日文档仅供参考目录第一章 部门简介 错 误 !未定义书签第二章 部门职责 错 误 !未定义书签第三章 岗位说明书 错 误 !未定义书签财务部部长岗位说明书 错 误 !未定义书签总账会计岗位说明书 错 误 !未定义书签财务材料会计岗位说明书 错 误 !未定义书签出纳岗位说明书 错 误 !未定义书签财务工会会计岗位说明书 错 误 !未定义书签财务税务销售岗位说明书 错 误 !未定义书签财务成本会计岗位说明书 错 误 !未定义书签工程会计岗位说明书 错 误 !未定义书签固定资产会计岗位说明书 错 误 !未定义书签往来 /报销岗位说明书 错 误 !未定义书签第四章 三级流程图及其工作标准 错 误 !未定义书签经营预算流程 错 误 !未定义书签资金计划管理流程 错 误 !未定义书签固定资产会计流程 错 误 !未定义书签税务会计流程 错 误 !未定义书签销售会计流程 错 误 !未定义书签工程会计流程 错 误 !未定义书签82020 年 5 月 29 日收款流程 错 误 !未定义书签付款流程 错 误 !未定义书签。

费用报销流程 错 误 !未定义书签材料稽核流程 错 误 !未定义书签第五章 岗位操作流程及工作标准 错 误 !未定义书签财务部总账会计 错 误 !未定义书签成本会计 错 误 !未定义书签固定资产会计 错 误 !未定义书签工程会计 错 误 !未定义书签报销往来会计 错 误 !未定义书签材料会计 错 误 !未定义书签出纳会计 错 误 ! 未定义书签销售税务会计 错 误 !未定义书签工会会计 错 误 !未定义书签第六章 财务管理制度 错 误 !未定义书签第一章 部门简介一、部门主要职能编制、执行公司年度盈亏预算、货币资金收支预算 负责公司会计核算、报表汇总及成本盈亏、资金、税收、工程财务、国有资产等各项财务管理工作负责单位财务管理、会计核算工作 ,促进公司整体财务管理、会计核算水平提升二、部门岗位财务部管理岗位设有财务部部长主要岗位有总账会计、出纳、材料会计、工会会计、税务 /销售会计、成本会计、工程会计、固定资产会计、往来 /报销会计三、团队精神众志成城、坚忍不拔四、部门愿景核算监督并举 ,管理精细创新 ;服务升级 ,和谐务实共赢五、职业操守讲求政治 严守秘密勤勉务实 恪尽职守主动超前 优质服务勤学敏思 谦虚谨慎淡泊名利 乐于奉献六、工作理念监督与核算并驱,管理共服务一体第二章 部门职责一、职能制定财务管理制度 ,发挥监督职能 ;编制财务预算 ,监督预算执行情况;资金的收支核算管理 ;会计业务的核算和监督二、主要职责（一）制定财务管理制度 ,发挥监督职能认真执行 ＜会计法 ＞及财经法规、制度并结合本矿实际建立健全财务管理制度 ,组织实施、落实。

1 、 参与全矿各项经济政策、经营管理制度的制定 , 保证内部政策、制度符合国家及上级主管部门的规定和财务制度的有关规定2 、 贯彻执行现行会计制度 ,建立科学、合理、规范的会计核算体系3 、 妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表等有关会计资料 ,按规定立卷、归档二）编制财务预算 ,监督预算执行情况1 、 按照公司下达的成本利润指标 ,及时、正确地编制全年财务成本计划2 、 会同各部门正确编制、合理分解成本费用考核指标 ,保证全 年计划指标的完成3 、 按月对成本费用计划执行情况及时进行分析 ,找出管理过程中存在的问题 ,及时向单位领导反馈 ,并提出处理建议4 、 负责全年经济指标和成本费用及利润考核指标的顺利完成 ,实现利润最大化三）负责资金的收支核算管理 :5 、 根据当月财务完成情况 ,负责编制资金申请计划6 、 根据资金计划总额统筹编制详细的资金排款计划 ,保证各项生产的正常资金需求7 、 编制详细的资金计划收支表 ,严格控制超计划外资金8 、 负责实行资金的收支”两条线”管理 ,加速资金流动 ,提高资金利用率四）负责会计业务的核算和监督1、 、 负责对全矿物资的保管、收发以及经济合同的执行情况进行监督 ,发现违法违规行为应及时向领导汇报 ,并责令其整改。

2、 、 负责对全矿的资产设备和各项工器具进行监督管理 ,建立辅助管理台帐 ,确保资产的真实性3、 参与拟订和审查经济合同 ,保证其正确性、合法性 ,并及时对其履行情况进行检查监督4、 按经济活动分析制度的要求 ,及时修改 ,汇总各科室、各部门提供的分析资料 ,并提出经济活动分析报告 ,做到分析透彻 ,内容全面 ,问题准确 ,建议和措施切实可行5、 负责财务人员的培训 ,制定财会人员的培训计划 ,经过普遍轮训和选派深造的办法 ,不断提高财会人员的素质6、 、 参与研究财会人员的任用和调配7、 严格执行 <现金管理暂行条例 >,不得超出现金使用范围 ,收支手续齐全 ,日记账日清月结 ,库存不超限额8、 遵守银行结算规定 ,正确使用各种结算凭证、票据 ,及时准确地办理结算五）负责本部门员工的业务等方面的培训工作 ,不断提高职工素质六 ） 负责建立、运行和持续优化本部门业务流程 ,不断提高组织管理和工作效率七）负责组织开展好本部门员工思想教育和精神文明建设等工作八）负责领 导交办的其它工作 。