会计实务：金蝶K3结账流程.docx

名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -金蝶 K3 结账流程请留意：在每月要结账前，请先全面检查仓存系统中的单据有没有审核，以及数量为零等反常情形； 方法是进入“单据序时簿”， 以“入库业务”、 “出库业务” 分别挑选出未审核的单据、数量为 0 的单据，然后加以修改审核；对于已审核而有错误的单据，要先进行“反审核”，然后修改，再进行“审核”；进入存货核算系统，按左列内容分别进入核算；第一步：入库核算①外购入库核算：并非一般意义上的外购入库单所生成的外购入库业务，而是指经由选购系统来的开出选购发票的那部分业务；原外购入库单生成的外购入库业务，在这里是“存货估价入账”；依据目前天博现状，外购入库核算没有必要做，可略过这一步；直接进行“存货估价入账”；②存货估价入账：主要是检查一下在仓存系统中审核过的外购入库单有没有进入存货核算系统；留意在挑选红蓝字时挑选“全部”，才能选出全部单据；假如正常，可直接退出；③自制入库核算：可分别依据“产品入库实际成本”、“产品入库方案成本”、 “盘盈”、“盘亏”进行过滤，进入主界面； 第 1 页，共 5 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -请留意在菜单“工具”中挑选“方案价更新无单价单据”，对没有单价的“暂估入库”、”其他入库”、“自制入库”、“委外加工入库”、“红字出库单”、 “本期不确定单价单据”等进行处理，将全部无单价单据以方案价替代；方法是选中本期核算单据项目后，直接按“更新”，系统会提示有多少条单据被更新；④然后，在自制入库单据中按“核算”按纽；系统提示胜利后，退出；⑤其他入库核算：类似于存货估价入账；⑥委外加工入库核算（核算委外加工入库单的单价、金额）1. 材料发出操作：委外加工发出—录入单据：委外加工出库单；加工单位：挑选相应的供应商或其他；单位成本，加工项目，注：单据头与单据体都有发料仓库，储存后审核；2. 加工完毕，产品收回操作：委外加工入库——录入单据：委外加工入库单加工物料编码：挑选加工完成后的物料编码；单位单位材料费 （总的材料金额除以总的发出数量， 相当于平均单价） ，加工单价，加工费，储存后审核 第 2 页，共 5 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -3. 进行委外结算，即收到发票操作：选购治理→结算单据：购货发票，业务类型，按 F7‚挑选委外加工入库，源单类型可以挑选很象加工入库单；4. 有相当的运输费用的也可以输入相应的费用发票操作：选购治理→费用发票5. 对等核销操作操作：委外加工治理→委外加工治理→委外加工入库核算→挑选相应的委外加工入库点核销→输入本次的核销数量→核销胜利；6. 钩稽操作：操作：委外加工治理→委外加工治理→委外加工入库核算→挑选相应的委外加工入库点钩稽→使委外加工入库单，委外加工出库单，购货发票，费用发票进行钩稽；7. 核算：在核算前先进行费用的安排；挑选相应的费用安排方式，点安排→点核算其次步：出库核算①第一请进行“不确定单价单据”：查看有没有不确定单价的单据，假如有，请 第 3 页，共 5 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -进入仓存系统修改；在这里不确定单价的单据一般是单据本身错误，由于前一步进行的“方案价更新无单价单据”已经替换了大部分无单价单据；②材料出库核算：点击材料出库核算按纽，进入“结转存货成本”界面，第一， 请按“查看”按纽，看本期有没有已审核但没有单价的入库单，有没有没有审核 的单据，以及不能确定单价的单据，假如有，请进入仓存系统进行处理；然后， 点击“下一步”，选中“结转本期全部物料”，再点击下一步，选中“只写结转 有误的物料”、“写错误日志”、“具体到每一条分录”，然后点按“下一步”，系统会进行材料出库核算， 假如中间出错误停止， 请查看错误日志查找出错缘由， 针对性地进行修改；然后按上列步骤再进行一次，直至胜利；③产成品出库核算：类似于材料出库核算；④红字出库核算：点按进入，查看单据是否齐全，直接退出；第三步：方案成本治理假如本期有“录入调价单据”， 就留意有无审核， 可在“调价单据查询”中查看；第四步：记账凭证治理①按工作要求设置好凭证模板；按“生成凭证”，按“暂估冲回”、“外购入库”等等事务类型进行过滤，挑选 “未生成凭证”，系统会显示符合要求的单据，可挑选“汇总”或“按单”生成记账凭证， 这是存货核算系统与总账系统的接口， 所以凭证模板肯定要设置正确； 第 4 页，共 5 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -假如在生成凭证过程中显现错误， 请返回检查凭证模板； 假如总账系统尚未启用，就按“汇总”更便利些；依次对有业务的事务类型进行挑选，生成凭证，完成后退出；②在记账凭证查询中对生成的凭证进行审核；第五步：期初末处理①期末结账：进入期末结账界面后，点按“查看”按纽，先查看本期有没有不符合要求的上述现象， 如有，请处理完毕后再进行结账； 假如没有，就按“下一步”， 系统会进行期末处理；假如不正确，请查看错误提示，假如正确，就系统会提示胜利，状态栏中的会计期间会自动更新成新的会计期间；②结账完成小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大致知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的；由于它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法；诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最终加上勤奋，那样必定会赢来胜利的曙光；天道酬勤嘛！ 第 5 页，共 5 页 - - - - - - - - -。