移民澳大利亚实用个人报税.docx

移民澳大利亚实用个人报税、退税攻略！移民澳大利亚实用个人报税、退税攻略！导读：来到澳大利亚，需要了解的东西非常多，报税和退税就是其中两项，它们和我们的切身利益尤为相关 澳大利亚缴税最基本的原则就是多收入多交税，收入低的先交税后退税很多人可能不是很了解报税退税，那么接下来给大家介绍一下，如何在澳大利亚报税退税1、、递交报税表时间递交报税表时间自 2016 年 7 月 1 日起，你就可以准备递交 2015-2016 财年的报税表了，2016 年 10 月 31日是你自行报税的最后递交期限，如果你委托会计师报税的话，可以延长到明年 3 月 31 日2、递交报税表个人要求、递交报税表个人要求根据澳大利亚的税法规定，凡是澳大利亚税务居民，不论其收入所得源自澳大利亚境内或是境外，都需要向澳大利亚税务局(ATO)申报所得税那何为澳大利亚税务居民呢?一般来说，只要个人住所在澳大利亚境内或在澳大利亚居留满183 天以上者，便有可能认定为澳大利亚税务居民并负有纳税的义务不具备永久居留权或公民身份的个人，不代表可以因此豁免纳税义务，因为澳大利亚税务局在评估个人是否为税务居民时，除了考虑住所及居住天数的因素，还会考虑其它因素，比如说个人主要事业所在地，是否有意图在澳大利亚长久居住等等方面，留学生也是税务居民。

3、、递交前的文件准备递交前的文件准备报税的文件资料有很多种：税单 group certificate 或去年赋税记录 tax return orassessment notice，工资单，其他所有收入记录，如退休金、福利金、卖出股票、收进租金所有和工作、生意、理财投资有关的支出凭证(收据、发票、车票、机票、账单、私人医保的编号、配偶和孩子的收支文件、有效便条等)，公司或小生意的账本明细册如果你有一些支出没有凭证，比如说火车票，只要有合理的计算方法，税务局也是认可的所有报税资料都要保存五年，因为税务局每年都会抽查在抽查的时候，一切凭证据讲话，但是有时候合情合理的“忘记了”也是可能被税务官接受的如果查实了错报漏报多报不报，罚款会很多，至少是年收入的 13%通常来说，与工作有关的支出，在$300 以下的，一般不需要凭证，可以凭自己记录获得退税4、、e-tax 递交方式递交方式网上报税最简单的递交方式之一就是利用 e-tax(电子报税软件)E-tax 是澳大利亚税务局网站上免费使用的电子递交系统，每周 7 天，每天 24 小时都能使用只要上 ATO 网站搜索 E-tax，就可以下载 E-tax 的软件并安装到自己电脑里。

用 E-tax 最大的好处是可以立即看到可退回多少税或需要补交多少税，但前提是必须要有基本的税务知识，以免因为 Claim 太多而遭 ATO 审计，或者不清楚可以 Claim 多少而取不回自己应得的数目用 E-tax 自己报税，手头上要准备的资料包括雇主提供的 PAYG Payment Summary(全年工资总结)、税号、银行账号(如果选择 directdebit 的方式)、Medicare card number(如有)、全年银行利息、投资(如有)股票的股息、投资房(如有)的租金收入和开销如果之前没有报过税，没有 Notice of assessment，ATO 会要你提供一些只有你才知道的资料，如 PAYG summary 上的全年税前工资或者银行账户如果有配偶(夫妻/同居)，就填入对方的资料最后就是填入银行帐号，ATO 会自动打钱到这个账户，要确定 BSB 和Account Number 都对填完这些，就进入收入和工作开销的部分，这个就视个人情况而定来填写从上面这个计算方法不难发现，高收入人士几乎有一半的钱要交给税务局，所以大家要好好研究，想法子投资，理财，退税有许多途径可以合理降低你的税率，澳大利亚的富翁大多数交税很少。

所以我们在这里奉上一些退税的小贴士，让大家合理地避税2014 年非稅務居民稅率如果你是非稅務居民那麼，很可惜的，你的每一筆收入都會要繳稅金，你將不會享有稅務居民的免繳稅金門檻也就是說就算你只賺了一塊錢也要繳 32.5 分的稅金但同時非稅務居民也可以享有不需繳納醫療福利稅收实用退税小贴士：实用退税小贴士：1、舍得花钱请会计师如果你有房有车有家庭，有好几项收入来源和支出，一般来说不要自己报税，应该找个好的会计师他不但可以帮你做账，还可以代表你的利益来专业答复税务局的查询不要太计较会计师的收费，因为他们熟悉你的个案，弥补旧的漏洞，开新的节税方案给你，每年都能做到最大的合理化当然像小编这种没房没车没对象的三无人士，就自己报吧2、很多合理支出都可以在退税时用上你要保留好合理支出的凭证，因为它们很可能可以合理申报退税比如说电脑升级，维修，电池，汽车维修，保险，汽油，招待客户，出差费用，家具设备折旧，损耗，上网，清洁，费等等3、如果夫妻收入一高一低或一有一无，高收入的一方可以为低收入一方购买配偶退休金，最高可以获得$540 的税务优惠当然，还有一些其他途径，比如说把本来双方平均拥有的房产改为高收入方占比例高些，或高收入方支付家务工资给低方(要有书面凭证)。

4、注册一个小生意，代替你个人从事同样的打工工作，这个途径也可以帮你退税因为一般来说，单单的打工者是没有多少项目可以退税的，但如果参与多种经营，就有丰富多彩的退税空间了比如说在打工之余炒股，年交易次数 40 以上，投入资金数万能赚钱的话当然最好，但是如果亏了钱，可以报损失，作为负数合并在你的年收入里面，这样就可以少交税，换句话说，等于让税务局帮你买了部分单5、如果你有几套房产的话，尽量自住在增值最大的房产中拥有的资产尽量超过一年后再出售，这样的话可以享受 50%增值折扣如果你在未来有出售投资房的意向，那尽量在你的年收入大幅下降的情况下，比如说退休，辞职，长病，工伤的时候，再出售你的投资房，这样可以少付增值税如果你有投资房又想拿养老金，记得在你退休的五年前就把资产转移掉，否则依然会计入你退休时候的资产6、如果你有 7 月 1 号后付的费用，比如说行业资格的年费，和生意有关的账单，汽车年度保险费，下一年度的贷款利息，给孩子学校捐款，尽量放在 6 月 30 号之前就付清，这样就可以在本财年获得退税，早一年钱到手相对的，如果你有收入，比如说退休金、遣散费、奖金、分红、年假费、病假费等，你要和雇主商量，把这些灵活的收入安排在 7 月 1 号后入账。

这样一来可以推迟一年为这些费用缴税，并提供了机会在下一年里进行进一步的避税7、在澳大利亚，还有一些其他的避税方法如果你是生意的经营者，可以成立一个家庭基金，把生意带来的盈利分摊给每个家庭成员;或是投资澳大利亚房产，在头几年里可以在利息、维护、折扣等方面扣税澳洲的税种多达几十个，但很大一部分是特殊行业才会涉及的税种，比如烟草税、红酒税、碳税等等，还有一些是针对特定的经济活动征收的税种，比如印花税（Stamp Duty） 、关税等这些税种很多时候并不与我们的生活发生联系，或者即使发生了也并不复杂，有时候我们在交税的时候甚至都不知不觉比如说有车一族每年缴纳的车辆注册费中就包含了印花税，而大多数人甚至都没有意识到这一点而真正称得上是政府税收中的“大头“、也是我们大多数个人或企业绕不开的税种，主要就是所得税和 GST.本期我们先来说一说所得税的问题所得税是联邦政府最大的税源，也是每一个纳税人都必须申报缴纳的税种所得税属于联邦政府税收，征税单位是澳洲税务局（ATO） 按照征税对象的不同，所得税分为个人所得税和营业所得税。