农行信用等级评估.ppt

v农行的企业信用等级评估一信用履约评约评 价25分贷贷款资产资产 形态态5分无次级级、可疑、损损失，5 分，有可疑、损损失之一 0分到期信用偿还偿还 记录记录10分 到期还还本10分，逾期1月 扣3分，逾期1月-3月扣5 分，逾期3月以上0分， 保全资产类资产类 借新还还旧 贷贷款，扣3分利息信用偿还偿还10分付息10分，欠息1月以 上扣5分，欠息3月以上 扣8分，评评估时时的存在 欠息0分二偿债偿债 能 力评评价35分1资产负资产负 债债率10分工业业、农业农业 、综综合类类 85%，0分2流动动比 率5分农业农业 > 120%，工业业> 130%，商业业> 150%， 综综合类类> 150%3现现金流 量8分 总现总现 金净净流量>0,经经 营营性现现金净净流量>0, 8分, 经营经营 性现现金净净流量 >0, 总总现现金净净流量 0, 4分 经营经营 性现现金净净 流量 20%得5分或有负债负债 比率3分 或有负负 债债 /净资产净资产4三、盈利能力 评评价15分1总资产报总资产报 酬 率5分农业农业 >3%工业业>8%， 商业业>5%，综综合类类 >6%%2销销售利润润率5分农业农业 >6%工业业 >12%，商业业 >10%，综综合 类类>9%%3净资产净资产 收益 率5分农业农业 >7%，工 业业 >12%， 商业业>10%， 综综合类类>15%四、经营经营 及 发发展能力评评 价151存货货周转转率5农业农业 >2工业业 >3，商业业>4 ，综综合类类>32销销售收入增 长长率4农业农业 >9%工 业业>11%， 商业业>12% ，综综合类类 >9%3净净利润润增长长 率3农业农业 >7%工业业 >8%，商业业 >6%，综综合类类 >9%净资产净资产 增长长率 3>10%五综综合评评价101领导领导 者素质质领导领导 者有丰富的管理 经验经验 ，近3年资产资产 逐 年扩扩大2分， 有良好 的社会声誉1分，一 般0.5，其他不得2管理水平客户产权户产权 明晰组织结组织结 构完善财务财务 制度完善 报报表可信2分一般1分 ，差0分3发发展前景国家限制淘汰行业业0分 发发展不稳稳定扣2分4与我行业务业务 合作关系存贷贷比100%，仅办仅办 理 贷贷款业务业务 无结结算中间间 业务业务 扣2分六、特殊加分101所有者权权益5农业农业 >6亿亿工业业>8亿亿， 商业业>7亿亿。

综综合类类>9 亿亿，或合并报报表的集 团团客户户所有者权权益 >30亿亿利润润农业农业 >3亿亿工业业>5亿亿， 商业业>4亿亿，综综合类类>6 亿亿，特殊扣分15财务报财务报 表未经经会计计事物 所审计审计 扣3分销销售收入 或利润连续润连续 2年下跌》 10%扣3分无完善财务财务 制度扣3分AAA级级客户户所有者权权益或 销销售收入不足500万扣3 分AA级级客户户所有者权权益或 销销售收入不足300万扣3 分v中国银行企业信用等级评估一偿债偿债 能力指 标标301资产负债资产负债 率10标标准值值65%， <65%以下满满分；每 上升2.5%扣一分2流动动比率10标标准值值130%， 130%以上满满分；每 下降5%扣一分3速动动比率4标标准值值100%， 100%以上满满分； 每下降5%扣一分4现现金流动负动负 债债比率6标标准值值30%， 30%以上满满分；每 下降2.5%扣一分二、获获利能力 指标标6销销售利润润率4标标准值值4%， 4%以上满满分；每下降 0.5%扣一分资产资产 收益率标标准值值6%， 6%以上满满分；每下降 1.5%扣一分三经营经营 管理指 标标241销销售收入现现 金含量6、 销销售收入收 到现现金/销销 售收入标标准值值80%， 80%以上满满分； 每下降5%扣一 分2非流动资产动资产 适应应率4 非流动资产动资产 / （所有者 权权益+长长期 债债标标准值值70%， 70%以下满满分； 每上升5%扣一 分3应应收账账款周 转转率4标标准值值400%， 400%以上满满分 每下降50%扣一 分4存货货周转转率4标标准值值300%， 300%以上满满分 ；每下降30%扣 一分5管理水平4规规章制度建设执设执 行 企业业文化财务财务 管 理质质量技术术信息 管理视视情况给给分 6商誉2企业业形象产产品质质量 服务评务评 价行业业声 誉纳纳税情况 遵纪纪 守法程度视视情况 给给分四、履约约指标标16授信资产资产 本金 偿还记录偿还记录10按期还还本满满分； 逾期1月扣4分 ；逾期3月0分 ，授信资产资产 利息 偿还记录偿还记录6按期还还息满满分； 逾期10天扣3分 ；评评估时时点存 在欠息0分，五、发发展能力 和潜力指标标 20销销售收入增长长 率10 标标准值值8% 8%上满满分；每下降1%扣1分利润润增长长率4标标准值值10% 10%以上满满分，每下降2.5% 扣 1分上期亏损损，本期盈 利2分 领导领导 者素质质4领导领导 才能管理素质质技术术素 质质开拓能力 应变应变 能力、 团结协团结协 作、法制观观念视视 情况给给分市场场前景发发展 规规划与 实实施 条件2行业业及产产品销销售前景、产产 业业政策的 影响、远远近期目 标标、经济经济 实实力、技术术条 件营销营销 策略人才条件实实施 措施视视情况给给分中行的 客户信用等级评定分：AAA 、ＡＡ 、Ａ 、ＢＢＢ 、ＢＢ 、Ｂ、ＣＣＣ、CC c D10个等级。