东北财经大学22春《基金管理》在线作业一及答案参考64.docx

东北财经大学22春《基金管理》作业一及答案参考1. 企业所得税的抵免限额是指国家对企业来自境外的所得依法征收所得税时，允许扣除的( ) A．境外所得按中国税企业所得税的抵免限额是指国家对企业来自境外的所得依法征收所得税时，允许扣除的(  )  A．境外所得按中国税法计算的应纳所得税额  B．实际取得的应纳税所得额  C．实际在境外已纳的所得税额  D．以上A与C中较小的数额D2. 企业信用主体是指企业信用的授信方 )企业信用主体是指企业信用的授信方 )参考答案×3. 适宜的货币政策中介指标应该符合( )等原则 A．相关性 B．可控性 C．可测性 D．抗干扰性 E．与经济、金融体适宜的货币政策中介指标应该符合(  )等原则  A．相关性  B．可控性  C．可测性  D．抗干扰性  E．与经济、金融体制的适应性ABCDE4. 根据中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则的规定，境外投资者包括( )A.外国的法人B.外国的自然人C.中国香港的法人D.中国台湾地区的法人参考答案：ABCD5. 买壳上市是指私募股权投资资金投资的企业运营失败，项目以破产而告终，被迫退出的一种形式。

)A.正确B.错误参考答案：B6. ( )是指内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终A.合法性原则B.完整性原则C.有效性原则D.审慎性原则参考答案：A7. 某金融机构发生了如下借贷业务： (1)与某大型商业机构签订了一年期流动资金周转性借款合同，合同中规定本年某金融机构发生了如下借贷业务：  (1)与某大型商业机构签订了一年期流动资金周转性借款合同，合同中规定本年度内最高借款限额为100万元，当年发生借贷事项5起，累计借贷金额400万元，但每次借贷额均在限额以内  (2)与甲公司签订了融资租赁合同，合同中规定租赁金额总额为1000万元  (3)与某银行共同承担一次贷款业务，与借款方丙公司签订了一份总金额为5000万元的贷款合同，其中本银行承担贷款总额的2/5  根据所给资料，回答下列问题：  (1)与大型商业机构签订的流动资金周转性借款合同应缴的印花税为多少元?  (2)与甲公司签订的融资租赁合同应缴的印花税为多少元?  (3)与丙公司签订的借款合同应缴的印花税为多少元?(1)与大型商业机构签订的流动资金周转性借款合同应缴的印花税=1000000×0.05‰=50(元)    (2)与甲公司签订的融资租赁合同应缴的印花税=10000000×0.05‰=500(元)    (3)与丙公司签订的借款合同应缴的印花税=50000000×2÷5×0.05‰=1000(元) 8. 道氏理论认为市场波动可分为( )几种趋势。

A.主要趋势B.次要趋势C.短暂趋势D.上升趋势参考答案：ABC9. 股票是一种所有权凭证 )A.正确B.错误参考答案：A10. AIFMD要求私募股权投资基金管理机构初始资本金不应少于( )万欧元A.20B.15C.12.5D.10参考答案：C11. 以下属于中国农业发展银行业务范围的是( ) A．办理有关的外国政府和国际金融机构的转贷 B．办理国家粮、棉以下属于中国农业发展银行业务范围的是(  )  A．办理有关的外国政府和国际金融机构的转贷  B．办理国家粮、棉、油等主要农副产品的国家专项贷款  C．办理粮、棉、油等主要农副产品的收购贷款  D．出口信息保险、出口信贷担保  E．发行金融债券ABCE12. 下列关于对冲基金的说法，正确的有( )A.只有有资质的投资者才能参与B.有最低投资门槛C.投资运用杠杆效应D.投资品种多样性E.一年锁定期参考答案：ABCDE13. ( )既可以突破基金代销网点覆盖地域不足的限制，又可使客户足不出户就能得到基金开户、申购和赎回的便利，大大改善了基金投资环境，受到广大中小投资者的欢迎A.基金管理公司直销中心B.网上交易C.利用交易所交易系统平台D.证券咨询机构和专业基金销售公司参考答案：B14. 链接基金是一种特殊的基金中基金(FOF)，ETF联接基金持有目标ETF的市值不得低于该联接基金资产净值的90%。

)A.正确B.错误参考答案：A15. 参加付款人未记载被参加付款人者，则出票人应视为被参加付款人 )参加付款人未记载被参加付款人者，则出票人应视为被参加付款人 )参考答案：√16. 股票收益一般要随股份公司经营状况波动 )A.正确B.错误参考答案：A17. ( )是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.相互制约原则参考答案：A18. 基金管理人应当在每个季度结束之日起( )个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上A.10B.15C.20D.25参考答案：B19. 投资者于2017年2月10日(周五)赎回了某货币市场基金(非T+0到账)，则该投资者享有( )的收益A、2月11日、2月12日和2月13日B、2月11日和2月12日C、2月10日、2月11日和2月12日D、2月10日参考答案：C20. 债券的风险要小于股票 )T.对F.错参考答案：T21. 经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎地行使职权，促进基金财产的高效运作，为股东谋求最大利益。

)A.正确B.错误参考答案：B22. 以下属于基金会计核算的主要内容的有( )A.基金申购与赎回核算B.估值核算C.利润核算D.基金财务会计报告参考答案：ABCD23. 欧盟《另类投资基金管理人指令》的主要内容不包括( )A.私募股权投资基金的“资产剥离”规定B.资金分配C.初始资本金要求D.基金杠杆水平和流动性要求参考答案：B24. 在公司破产清算时，股东的求偿次序要优先于债权人 )T.对F.错参考答案：F25. 资源税采用从量定额征税，即( ) A．比例税率 B．累进税率 C．单一税率 D．固定税率资源税采用从量定额征税，即(  )  A．比例税率  B．累进税率  C．单一税率  D．固定税率D26. 以下关于开放式分级基金份额，正确的是( )A.子代码可以申购和赎回，母基金代码不可以B.母基金代码可以申购和赎回，子代码不可以C.子代码和母基金代码都可以申购和赎回D.子代码和母基金代码都不可以申购和赎回参考答案：A27. 金融市场的参与者主要包括( )A.政府B.中央银行C.金融机构D.个人和企业居民参考答案：ABCD28. 下列金融资产中流动性最高的是( )。

A.国债B.股票C.银行存单D.彩票参考答案：B29. 投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构，是非常设的议事机构 )A.正确B.错误参考答案：A30. 保险标的的实际价值为50000元，保险金额为40000元，损失金额为30000元，按比例赔偿方式计算赔偿金额应是( )保险标的的实际价值为50000元，保险金额为40000元，损失金额为30000元，按比例赔偿方式计算赔偿金额应是(  )  A．50000元  B．40000元  C．30000元  D．24000元D31. ( )是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等A.合规客观性B.合规独立性C.合规专业性D.合规协调性参考答案：B32. 某投资者判断甲股票价格将会持续上涨，因此买入一份执行价格为45元的认购期权，权利金为1元／股某投资者判断甲股票价格将会持续上涨，因此买入一份执行价格为45元的认购期权，权利金为1元/股则该投资者在期权到期日的盈亏平衡点是股票价格为( )A.44元B.45元C.46元D.47元答案：C33. 专业基金销售机构申请基金代销业务资格的主要出资人是依法设立的持续经营3个以上完整会计年度的法人，注册资本不低于( )万元人民币。

A.1000B.2000C.3000D.4000参考答案：C34. 以下关于另类投资基金的说法，正确的是( )A.国内黄金ETF主要投资于实物黄金B.国内QDII、REITs产品都是投资于海外的REITsC.国内黄金QDII只能投资于黄金和石油D.国内黄金QDII可以直接投资于海外的黄金期货或黄金现货参考答案：B35. 基金的风险要小于股票 )T.对F.错参考答案：T36. 期货交易的参加者按市场交易参加者的主要目的区分，可分为____________与____________两大类期货交易的参加者按市场交易参加者的主要目的区分，可分为____________与____________两大类参考答案：商业交易商;非商业性交易商37. 证券价格不仅已经反映了历史信息，而且反映了当前所有与公司证券有关的公开有效信息的市场为( )A.弱有效证券市场B.半强有效证券市场C.强有效证券市场D.非有效市场参考答案：B38. 下列关于基金投资的流动性风险的表现，说法不正确的是( )A.基金管理人建仓时，可能会由于市场流动性不足而无法按预期的价格在预定的时间内买入证券B.基金管理人在为实现投资收益而卖出证券时，可能会由于市场流动性不足而无法按预期的价格在预定的时间内卖出证券C.开放式基金发生投资者赎回时，所持证券流动性不足，基金管理人被迫在不适当的价格大量抛售股票或债券D.投资者购买基金需要付出高于其实际价值的资金参考答案：D39. 关于消极型股票投资策略的说法正确的有( )。

A.消极型股票投资策略以有效市场假说为理论基础，可以分为简单型和指数型两类策略B.简单型消极投资策略一般是在确定了恰当的股票投资组合之后，在3~5年的持有期内不再发生积极的股票买入或卖出行为，而进出场时机也不是投资者关注的重点C.指数型消极投资策略的核心思想是相信市场是有效的，任何积极的股票投资策略都不能取得超过市场的投资收益D.基金管理人在实际进行资产管理时，会构造股票投资组合来复制某个选定的股票价格指数的波动参考答案：ABCD40. 公司必须采取合理措施为向其咨询的客户提供及时、可理解的信息，以使客户在充分了解有关信息的基础上做出投资决定; 公司还应为客户提供关于其账户的完整、正确的信息 )A.正确。