水土流失绩效评价报告.docx

2013 年中央预算内重点项目 XX 县 XXX小流域项目绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目概况1．项目选点背景2013年中央预算内重点项目XX县XXX小流域项目实施区位于XX县XX 镇，距XX县城19.0km小流域辖xxx、xx社区及xx社区，流域总面积42.80 km2,水土流失面积15.60km2xxx 水库是一个担负防洪、灌溉，同时兼顾城市供水的综合利用的中型 水库，xxx水库也是XX县城区重要的饮用水取水点水库集雨区涉及到多 种污染源，既有场镇生活、学校、规模化养殖等点源，也有分散农户的生 活面源、丘陵地区的径流面源，面源污染严重，严重影响了 XX县城饮水安 全xxx水库周边水土流失严重，为了涵养水源及保护好XX县城区重要引 用水源，XX县2013年中央预算内重点项目选点为xxx小流域根据“建设 生态清洁型小流域试点工程”和重庆市发改委、重庆市水利局《关于下达 重庆市水土保持工程2 0 1 3年中央预算内投资计划的通知（》渝发改投〔2 0 1 3〕 1152 号）的相关要求，建设生态清洁型小流域2．项目实施前水土流失状况xxx 小流域水土流失主要是以面蚀、细沟侵蚀为主的水力侵蚀。

面蚀分 布最广，也是主要的侵蚀形式，主要发生在坡耕地上细沟侵蚀是在面蚀 的基础上发展和发生的，主要发生在顺坡种植的坡耕地上小流域水土流失较为严重，流失面积为15.60km2,占总面积的36.45%,年平均侵蚀量3.29 万t，土壤平均侵蚀模数2,111.501/ km2.a流失面积中，轻度流失9.24km2, 占流失面积的 59.23%，主要分布在坡度较缓的坡耕地上；中度流失 6.36km2， 占流失面积的 40.77%，主要分布在坡度较陡的坡耕地上3．项目水土保持现状xxx 小流域现有水 土保持设施 保存面积 2,046.32hm2， 其中 梯田1,711.34hm2，各类林地204.09hm2，塘堰、河流水域面积130.89hm24．项目水资源涵养状况近年XX县注重xxx水库的水源涵养工作，建设了一些列的xxx水库水 源涵养工程主要有散户污水削减工程、水源地清库工程、农田清洁生产 工程、水源涵养工程、取水口保护工程、生态浮床（岛）修复工程、梯级 跌水-渗滤-湿地修复工程、生态沟渠修复工程等 8 个重点工程和非工程措 施、水源监测预警能力建设、水资源应急处置能力建设、水源地保护管理 能力建设、水源地保护长效机制等。

5．项目其他概况项目业主：XX县水利工程管理站项目主要施工方：XXXX项目监理方：XXX项目实施方案设计：XXX项目投资总额：xx万元，其中：中央资金.00万元，市级配套资金.00 万元，县级配套资金.00 万元（不含农民投劳折资）项目工期：工期为 天，开工日期为 2014 年 1 月11 日项目建设规模：水土保持林 hm2，占治理总面积的％；经果林hm2, 占治理总面积的％；种草hm2，占治理总面积的％；保土耕作0hm2，占治 理总面积的％同时，新建m3圆形蓄水池口，新增蓄水容积m3；塘堰整 治座；溪沟治理km；新建沉沙池个，设计尺寸1.5X1.0X1.0m，单个沉 沙容积m3,总沉沙容积m3；新建排水沟km ；新建作业便道km ；新建三格 式化粪池口，容量为m3；垃圾收集站口，容量为m3；水土保持文化墙座； 流域碑 座；水土保持生态碑座二）项目绩效目标1．综合目标xxx小流域按照综合治理规划设计要求，因地制宜地进行各项治理措施 的配置，达到山、水、田、林、路综合治理小流域蓄水保土，缓洪效益 显著，通过推广农业新技术和良种、良法，提高粮食单产新发展经果林 hm2,合理调整土地利用结构和农村产业结构，促进农民增收。

山坪塘整治 座，新发展水保林hm2，提髙水库周边区域的水源涵养功能，改善xxx水 库水源水质，使人民饮水安全得到保障新增化粪池口，垃圾收集站口， 对农村生活污水和固体垃圾造成的污染统一处理，改善农村生活环境2．治理水土流失目标 治理水土流失按小流域综合治理规划设计要求，因地制宜地进行各项 治理措施的配置，达到山、水、田、林、路综合治理并通过治理，项目 区土壤侵蚀量减少 %以上；结构不良的林地得到改良，植被覆盖度大大提 髙；水土流失得到有效遏制治理水土流失面积hm2,蓄水、保土、缓洪效 益显著，水土保持减蚀率达 %，水土流失得到有效控制3．改善生态环境目标xxx小流域通过治理后，林草面积达到hm2占宜林宜草面积的％以 上这将使土壤保水、保肥能力提高，并促进土壤理化性状的改善，改善 农作物的生长条件，促进农业的增产增收同时通过小流域水土保持 “三 道防线”和农村生活污水及固废处理工程，使得村落生态系统得到优化， 减少面源污染，提高水库水质，改善了局部区域和小气候，减轻自然灾害 的危害，涵养水源，保持水土，维持生态平衡在治理水土流失的同时， 加大水土保持预防监督的力度，严格查处破坏水保设施的行为，严格控制 直至杜绝人为水土流失的发生。

4．农村经济发展目标通过推广农业新技术和良种、良法，提高粮食单产新发展经果林 hm2 使农村产业结构得到优化，促进了粮食增收、经济增长，高出未治理的同 类镇 0%5．后期管护目标坚持预防为主，防治结合把预防监督放在水土保持工作的首位，坚 持预防监督和治理开发两手抓，两手都要硬，在狠抓水土流失治理的同时 依法行政，强化预防监督工作，落实水土保持 “三同时”制度，初步遏制 人为水土流失镇、村、社三级层层签订责任书，负责人缴纳一定数量的 管护保证金，并大力发展经济价值高且农户种植积极性高的矮杆作物，如 黑花生、冬豆、秋洋芋等同时与奶牛产业结合大力发展林下种草水土 流失治理成果保存率达以上6．其他目标xxx小流域水土保持综合治理，缓解三个村的人畜饮水困难通过水土 保持工程的实施解决部分农村剩余劳力，使生态环境得到很大改善，逐渐 步入良性循环的轨道，对发展区域农村经济，改善区域环境、气候，发挥 突出作用，使流域经济逐步走向可持续发展的道路二、绩效评价工作情况（一） 绩效评价目的通过该项目的绩效评价，了解中央预算内水土保持项目资金使用情况 资金管理情况，经济和社会效益情况；比照绩效目标对该项目所产生的效 益进行衡量比较和综合评判，发现问题提出整改意见；根据评价过程和结 果提升财政资金使用效率，增强部门管理的透明度和责任意识，进一步提 高管理水平和财政资金的使用效益。

二） 评价依据9. 《XX县2013年中央预算内重点项目xxx小流域实施方案》10. 《XX县2013年中央预算内水土保持项目选点说明》；11. 《关于XX县2013年中央预算内重点工程有关问题的说明》12. 《施工合同》、《水利工程施工监理合同》、《建设工程造价咨询合同》、《水土保持重点治理项目小流域实施方案编制合同书》等合同和协议；13. 项目的招投标资料、开工资料、变更资料、监理报告、单项工程 验收报告等；14. 其他法规、规章、规范性文件和工程相关资料三） 绩效评价原则、评价指标体系、评价方法1.绩效评价原则（1）科学规范原则绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量 与定性分析相结合的方法2）主体独立原则坚持评价主体的独立性，保证绩效评价结果客观公正2013 年中央预 算内重点项目 XX 县 XXX 小流域项目绩效评价具体工作由独立的中介机构负 责操作，避免不必要的人为干预3）公正公开原则绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督4）绩效相关原则 绩效评价应当针对具体专项资金及其产出绩效进行，评价结果应当清 晰反映专项资金和产出绩效之间的紧密对应关系。

2．评价指标体系2013年中央预算内重点项目XX县XXX小流域项目绩效评价体系由五项一级指标、十六项二级指标和二十三项三级指标构成，详见附表：一级指标二级指标三级指标项目目标决策目标内容项目前期工作审批情况项目前期工作质量责任制落实责任制实施方案及工作责任制初步设计报告施工图执行和变更项目建设管理项目建设“四制”执行情况项目法人责任制招投标制工程监理制合同管理制质量管理安全管理建设管理其他程序开工审批质量监督手续项目资金管理资金落实情况工程款支付及时性资金使用规范性财务管理与会计核算规范性工程建设成果及治理效果项目完成情况竣工验收率是否按设计完成投资完成率工程进度竣工验收项目治理效果坡面水系道路工程治理程度保土耕作治理程度碑牌工程治理程度小型水利水保工程治理程度水土保持林治理程度经果林治理程度种草治理程度辅助措施治理程度治理效应影响经济效果影响生态效果影响3．评价方法根据 2013 年中央预算内重点项目 XX 县 XXX 小流域项目的特点，本次 评价采用比较法和公众评判法比较法是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门 和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度公众评判法是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对专项资金使 用效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

四）绩效评价工作过程1．前期准备2014年5月XX县财政局《关于开展2014年财政专项资金绩效评价工 作的函》（财培〔2014〕1号）将“2013年中央预算内重点项目XX县XXX 小流域项目”列为2014 年财政专项资金绩效评价项目2014 年 6月 XX 县 财政局《关于印发〈2013年中央预算内重点项目XX县XXX小流域绩效评价 工作方案〉的通知》（ 财培〔2014〕4 号），明确了绩效评价工作的具体实 施、日程安排、组织机构、评价机构和实施步骤等根据 XX 县财政局委托，重庆 xx 会计师事务所有限公司成立了绩效评 价小组，并在XX县财政局的协调下与XX县水务局进行了座谈、沟通衔接, 对 xxx 小流域项目有了初步了解绩效评价小组拟订了实施方案，确定了基础数据审核、现场调查、数 据信息处理、指标打分等各阶段时间安排、具体工作内容、达到的工作目 标2．组织实施（1） 查阅财务资料评价人员查看了 XX县水务局有关2013年中央预算内重点项目XX县XXX 小流域项目的账簿和凭证，取得了资金拔入和使用的相关凭据截至 2014 年10月31日止XX县财政局拔入XX县水务局2013年中央预算内重点项目 XX 县 XXX 小流域项目中央资金 万元和市级配套资金 万元，实际支出 元，资金结余 元。

2） 与项目业主及其主管部门商讨绩效评价个性指标的设置，并对个 别共性指标作出了调整与修改3） 设计调查问卷调查对象分两类，一类调查对象为 xxx 水库周边的村民，另一类调查 对象为当地的政府工作人员调查内容主要为：对 xxx 小流域治理项目的 了解程度、项目治理前后的水土流失和水源污染程度、项目对环境质量影 响和经济状况的影响等（调查问卷见附件）4） 选择 xxx 和 xx 社区的周家寺、石包屋基、万家院子、李家屋基、 破院子等地，以及xx镇人民政府做现场面对面的调查5）访谈项目业主和施工单位、监理单位对 2013 年中央预算内重点 项目XX县XXX小流域项目实施过程中存在的问题和建议3．分析评价社区调查后，评价人员对调查表进行归纳总结分析，对绩效评价指标 采用背靠背打分法，然后综合确定各项指标的评分三、绩效评价指标分析情况（一） 项目目标决策分析1. 目标内容分析《XX县2013年中央预算内重点项目x。