小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比.docx

小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比公司小额贷款公司商业保理公司中外合资融资租赁公司注册资本不低于5000万人民币不低于1000万美兀审批单位市、区金融办地市级及以上地方人民政府商务主管 部门（暂试点地区）省级商务主管部门公司定位是由自然人、企业法人与其社会组织 投资设立，不吸收公众存款，经营小 额贷款业务的有限责任公司或股份 有限公司与银行相比，小额贷款公 司更为便捷、迅速，适合中小企业、 个体工商户的资金需求；与民间借贷 相比，小额贷款更加规范、贷款利息 可双方协商卖方将货物卖给买方，卖方可将贸易 过程中销售或合同所产生的应收账款 转让给保理公司，再由保理商为卖方 提供现金流提前用于采购、生产等， 以避免应收账款产生到收回期间企业 资金周转的难题出租人购买承租人选定的设备，并将它出 租给承租人在一定期限内有偿使用的一种 具有融资、融物双重职能的租赁方式承租 人在租期结束后，向出租人支付一定的产权 转让费，租赁设备的所有权转移给承租人资金来源（一）股东缴纳的资本金、（二）捐 赠资金、（三）来自不超过两个银行 业金融机构的融入资金及经国家有 关部门同意的其他资金来源小额贷 款公司从银行业金融机构获得融入 资金的余额，不得超过资本净额的 50%。

融入资金的利率、期限由小额（一）注册资本金，（二）规定限额内 的银行贷款，（三）企业杠杆率不超过 10倍一）注册资本金，（二）规定限额内的银 行贷款，（三）租赁款保理融资，（四）境外 融资，享受 定外债额度，额度上限为净资 产的10倍与风险资产之差贷款公司与相应银行业金融机构自 主业务范围（一）业务范围限定在注册所在区、 县行政区域内发放贷款二）在 试点阶段，每年向三农方面发放的贷 款金额不得低于全年累计放贷金额 的70%三）应坚持“小额、分 散”的原则，鼓励小额贷款公司面向 农户、微型企业、中小企业提供信贷 服务，同一借款人的贷款余额不得超 过小额贷款公司资本净额的3%一）出口保理；（二）国内保理；（三） 与商业保理相关的咨询服务；（四）信 用风险管理平台开发；（五）经审批部 门许可的其他相关业务融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租 赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁 交易咨询和担保（上海和天津自贸区可以兼 营与主营业务相关的商业保理业务）金融功能信用贷款、抵压贷款，担保贷款一般有上下游供应链保理公司提供 有实物的应收账款贷款集融资与融物、贸易与技术更新于体的新 型金融产业利率、费率（盈利模式）1、按照市场原则自主确定。

2、上 限-一放开，但不得超过同期银行贷 款利率的四倍3、下限人民银 行公布的贷款基准利率0.9倍向客户收取利息及保理费（利率在银 行利率的基础上合理确定）融资租赁公司的盈利模式是灵活多样的目 前市场上主流的盈利模式主要分为六种，包 括：债权收益、余值收益、服务收益、运 营收益、节税收益和风险收益等贷款额度1、对同一借款人的贷款余额不得超 过资本净额的10% ；对单一集团企业 客户的授信余额不得超过资本净额 的15%2、对个人、个体户、小作 坊、小业主贷款的金额一般为20 万元以下，1000元以上一般不超过发票实有金额90% （实有 金额是指发票金额扣除销售方已回笼 货款后的余额），受让同一债务人的应 收账款，不得超过风险资产总额的 50%融资租赁公司融资手段更为便捷、灵活，融 资额度可大可小，融资期限可长可短，还款 方式可灵活分期申请成立步骤区政府（金融办）初审申报材料后报 市金融办复审，合格后发给批文，办 理工商登记试点地区政府商务主管部门审核申报 材料，合格后发给批文，办理工商登 记（各试点地区政策有差异）向拟注册企业所在地商务主管部门提出设 立申请省级商务主管部门和国家级开发区 自收到全部申请文件之日起14日内，予以批准的，颁发《外商投资企业批准证书》优势1、有效遏制民间借贷，2、放贷速度 快，1、风险保证，销货进货方的风险由保 理公司承担。

2、节约成本，各种资 信调查、应收账款管理由保理公司负 责3、简化手续，免除了一般信用 证交易的繁琐手续1、 更为便捷、灵活，融资额度可大可小， 融资期限可长可短，还款方式可灵活分期2、 担保措施多样化确保借款更安全3、优 化借款企业财务账目，降低了负债率4、 企业可以通过融资租赁方式，在三年以内将 原有设备加速折旧劣势1、小贷公司资金来源渠道较窄，小 贷公司主要以股东投入的自有资本 放贷，按照规定只能在注册区域范围 内开展业务活动，放贷资金有限2、 小贷公司盈利水平较低，税收负担沉 重从财税政策看，没有针对小贷公 司的税收优惠政策，小贷公司税收参 照一般工商企业执行，须缴25%所 得 税和5.56%的营 业税及附加3、 监管薄弱，不到位按照现有政策规 定，小贷公司为非金融机构，从事类 金融业务，未纳入 银监会或人民银 行系统监管，基本由地方金融办牵 头4、个别小贷公司存在违法行为， 内控管理水平低1、商业保理机构注册受试点机制限 制, 2、行业监管和配套机构缺乏，3、 外部环境不完善1、资金成本较高；2、不能享有设备的残 值;3、固定的资金支付构成一定的负担;4、 相对于银行贷款，风险因素较多。

办理贷款流程第一，由借款者向开办小额贷款的银 行网点提出申请在申请时，借款者 要携带身份证等相关资料，如果是商 户还需要携带营业执照第二，银第一、销售方提出保理业务申请，业 务部门进行审核，第二、签订保理合 冋，根据约定预付融资比例发放融资 款，第三、销售方或保理公司催收应第一、 承租人选择供货人和选定租赁物； 第二、出租人根据承租人的要求与供货人 签订供货合同；第三、承租人与出租人签订 融资租赁合同；第四、供货人向承租人行接到贷款者的申请后，对贷款者进 行调查银行主要考查贷款者的个人 信用情况以及个人收入状况等相关 内容，以确定是否予以放款第三， 通过银行的调查，审批后，与银行签 订贷款合同第四，银行放款，贷 款者成功拿到贷款收账款，第四、收妥款项后，扣除融 资本息及有关费用后，将余款支付销 售方交付租赁物，承租人检查、验收租赁物；第 五、承租人向银行支付租金（或向出租人支 付）第六、租赁期满，出租人为承租人办理租赁 物所有权转移手续股东要求1、股东符合法定人数；2、单最 大股东（包括其关联方）持有的股份 不得超过公司注册资本总额的30%, 其他单一股东及其关联方持有的股 份不得超过公司注册资本总额的 20%，且不得低于公司注册资本总额 的1%； 3、连续三年盈利。

1、至少拥有一个投资者或其关联实体 具有经营商业保理业务或相关行业的 经历2、投资者应具备开展商业保理 业务相应的资产规模和资金实力，有 健全的公司治理结构和完善的风险内 控制度，最近一年没有偷逃税记录3、申请设立时，应当拥有两名以上具 有三年以上金融领域管理经验且无不 良信用记录的高级管理人员1、外商投资融资租赁公司的注册资本不低 于1000万美元；2、外商投资融资租赁公司 的外国投资者的总资产不得低于500万美 元；3、有限责任公司形式的外商投资融资 租赁公司外国股东购买并持有的股份应不 低于公司注册资本的25% ； 4、拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业 资质和不少于三年的从业经验。