银行贷后管理办法培训.ppt
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授信执行培训班贷后管理办法 贷后管理处 2内容提要三、主要内容三、主要内容四、案例分析四、案例分析二、总体说明二、总体说明 一、出台背景一、出台背景 31完善制度体系 1改变工作局面 2整合工作内容3一、出台的背景（一）出台的必要性 4 完善制度体系n目前适用的制度依据是2003年出台的《关于进一步加强贷后管理的若干规定（试行）》n需要出台更加全面、更加具体的管理办法n审计署等四部门的审计检查报告中也提到了这个问题 n工、中、建三大行都有贷后管理办法及相关制定规定 2024/9/10（一）出台的必要性4/540 5 改变工作局面 目前的局面：目前的局面：n工作架构已经形成，工作基础已初步建立n存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题2024/9/10（一）出台的必要性5/50 6工作架构已经形成，工作基础已初步建立o客户部门是贷后管理的实施部门o授信执行（信贷管理)部门是贷后管理的风险监控部门：通过CMS监测风险，检查客户部门的贷后管理行为o基本的工作内容：首次跟踪检查表、定期检查表、项目贷款检查表、贷后管理检查表、风险预警信号处理表 7存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题u2006年9月，总行组织的对15家分行的贷后管理尽职情况检查中发现，存在着资金用途监管不到位、贷后检查不尽职，风险揭示不充分、担保办理不规范、风险预警不落实、信贷业务到期处理、贷后管理责任移交、信贷档案管理不规范等涉及贷后管理方面的问题，这些问题几乎涵盖了贷后管理的所有方面。
总行对有关责任人给予了严肃处理共处理典型案例14例，处理责任人46人，其中记大过6人、记过24人 8存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题u2007-2008年，审计署、银监会、监事会、德勤会计师事务所四部门对我行审计或检查报告中，查出的信贷经营管理问题共计 1110个，涉及贷款金额亿元，其中贷后管理环节，共计发现问题314个，占比28.3%，金额亿元，占比19.7% 9存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题u2008年11月，我们对37家分行1324户客户的贷后管理工作情况进行了检查检查中发现，未按规定进行贷后首次跟踪检查的比例为26.1%；未按规定进行贷后定期检查比例未34.7%；风险预警信息明显偏少贷后管理工作质量可见一斑 10存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题u2009年3月，银监会对总行及16家省（区、市）分行和票据营业部进行了现场检查检查范围包括2008年10月至2009年2月期间，由总行审批发放的贷款和票据贴现业务，涉及贷款企业60户，贷款金额328亿元检查发现问题涉及贷款企业41户，贷款金额256亿元检查中发现我行在贷后环节主要存在贷后资金监控不到位、贷款资金约定用途与实际用途不符、风险预警不及时、档案管理不规范等问题，涉及贷款企业15户。
我行自2003年出台了《关于进一步加强贷后管理的若干规定》以及实施了为期三年的贷后管理工程后，贷后管理质量有所提高但从近年来几次内外检查的情况看，仍存在不少问题，仍是我行信贷管理中的薄弱环节 11 整合工作内容 贷后管理指从贷款发放（标志着资金使用权的让渡）开始的一系列工作，需要一个全面的管理方法把各项工作内容整合起来，作出基本规定 同时明确各级行各部门在贷后管理中的职责分工，并对责任追究作出规定 需要出台更加全面、更加具体的管理办法一）出台的必要性*** 12◆赴多家调研听取各层次人员的意见和建议对贷后管理工作进行了检查研究了其他银行作法形成初稿◆召开了4次座谈会罗行长亲自主持2次专题会和1次座谈会总行党委会充分吸取合理性建议，修改完善集体智慧的结晶调研调研 和和起草起草1讨论讨论 和和征求征求意见意见2一、出台的背景（二） 出台的过程*** 1312二、总体说明（一）概述办法分12章，96条，13000字第一章 总则第二章 组织与职责第三章 资金账户监管第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析第五章 监测与预警第六章 贷后管理例会制度第七章 信贷业务到期管理第八章 潜在风险客户退出第九章 电子化手段的运用 第十章 工作移交及责任追究第十一章 考核评价第十二章 附则 141五项新内容 1两项重要改变2一项细化完善3二、总体说明（二）与原有规定相比的新变化 15五项新内容1贷后管理例会制度贷后管理例会制度★★关键举措以往的贷后管理搭建一个集中会审客户贷后管理情况的工作平台会审客户贷后管理情况，分析风险，制定措施，执行的责任人解决报告路径单一、得不到领导重视的问题客户经理日常工作检验贷后管理工作的严肃性分行和同业已有类似做法*** 16五项新内容2资金帐户监管资金帐户监管★★资金的监管是贷后管理的关键我行现有制度办法结合银监会新出台的《固定资产贷款管理办法》和拟出台的《流动资金贷款管理办法》3项工作：信贷资金的支付审核、信贷资金的用后监督、我行账户资金的定期监测2张需要填制的表格。
17五项新内容3潜在风险客户退出潜在风险客户退出★★是贷后管理工作的重要组成部分为今后细化管理要求提供制度依据明确了潜在风险客户的定义，规定了制定退出计划、确定退出名单、可采取的退出措施、加强监测考核等工作内容*** 18五项新内容4电子化手段的运用电子化手段的运用★★提高工作效率的有效途径科技部门为贷后管理工作提供科技支持CMS贷后管理子系统作为贷后管理操作的主要工具充分运用CMS财务分析预警软件、外部公共系统等*** 19五项新内容5考核评价考核评价★★调动贷后管理工作积极性和主动性对于建立考评机制、加强对客户经理和下级行贷后管理的考核、科学设定考核指标、明确考核重点进行了原则性的规定 20两项重要改变1修改贷后检查内容修改贷后检查内容★★取消首次跟踪检查细分为3项工作：现场检查、日常跟踪和定期分析*** 21两项重要改变2进一步明确风险信号报告路径和处理部门进一步明确风险信号报告路径和处理部门★★风险信号分为红橙黄三级，不同级别不同处理方式明确了客户管理行的客户部门负责牵头制定和指导经营行实施风险化解措施*** 22一项细化完善细化贷后管理的职责分工细化贷后管理的职责分工★★对经营行、管理行、客户部门、授信执行（信贷管理）部门以及相关部门的职责进一步进行了明确和细化要求将贷后管理责任逐户落实到人对于客户经理的配备数量做出规定尽职免责的规定*** 231.1 定义 贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束的全过程的信贷管理行为的总和，包括资金账户监管、现场检查与日常跟踪管理、担保物（人）监管、风险预警与处理、信贷资产风险分类、档案管理、不良信贷资产管理、信用收回和总结等。
独独立立审审批批人人分分类类工行：贷后管理是从贷款发放之日起到贷款本息收回之时止的贷后管理建行：贷后管理是指从客户实际使用银行信用后到该授信完全终止前各个环节的管理，是信贷全过程管理的重要阶段，包括贷后检查、贷款本息回收、信贷风险监管与预警、不良信贷资产管理、信贷档案管理等工作内容中行：贷后管理指公司业务人员对银行向借款人实际发放贷款起至贷款结清或清收处置完毕止各环节进行管理的行为 三、主要内容 第一章总则（3/6） 241.2 运用合同 充分运用合同约定的我行应享有的权利和借款人应承担的义务进行贷后管理独独立立审审批批人人分分类类《《借款合同借款合同》》第三条 1、贷款人有权了解借款人的生产经营、财务活动、物资库存和借款使用等情况，要求借款人按期提供财务报表等文件、资料和信息2、借款人出现包括但不限于本合同第四条第7、8、10项列示的足以影响借款安全的不利行为或情形，贷款人可以停止发放借款或提前收回借款第四条 5、按本合同约定用途使用借款，不挤占、挪用借款6、按月向贷款人提供真实、完整、有效的财务报表或其他相关资料、信息，并积极配合贷款人对其生产经营、财务活动及本合同项下借款使用情况的检查。
9、借款人为他人债务提供保证或以其主要财产向第三人抵押、质押，可能影响其偿还本合同项下借款能力的，应当提前书面通知贷款人并征得贷款人同意三、主要内容 第一章总则（3/6） 25独独立立审审批批人人分分类类《《固定资产借款合同固定资产借款合同》》（基本建设项目类）第八条账户监管 （为选择性条款）8.4 账户监管包括但不限于：（1）借款人应依据项目预算、工程进度、施工合同等编制《项目资金计划表》，作为贷款人按计划提供项目借款及进行资金监管的依据；借款人如需变更资金使用计划的，应征得项目工程监理公司同意后，向贷款人提交变更用款计划申请，经贷款人同意后，对原资金使用计划做出调整；（2）借款人使用资金时须向贷款人提交经项目工程监理公司审核同意的用款申请，并提交有关收款单位提供的付款依据和材料等，作为贷款人进行资金监管的依据；（3）借款人用款申请不符合资金使用计划或用途的，贷款人有权拒付，但须向借款人书面说明拒付理由1.2 运用合同 261.3 概念释义 本办法所提经营主责任人专指对客户核定授信额度时确定的经营主责任人独独立立审审批批人人分分类类《中国农业银行法人客户信贷业务基本规程》按授信额度核定时和单项信贷业务审批时的审批层次来分别确定经营主责任人，导致一个客户的多项业务可能存在不同的经营主责任人。
贷后管理是按户进行管理的，为统一经营主责任人，我们将办法中提到的经营主责任人统一为核定授信额度时确定的经营主责任人三、主要内容 第一章总则（3/6） 272.1 管理行与经营行职责划分第七条 根据客户分层经营管理制度要求逐户确定客户管理行，在此基础上明确各级行的贷后管理工作职责管理行负责本级行直接管理客户贷后管理的组织实施、总体风险控制、监测客户整体用信、定期风险分析、沟通传递风险信息、牵头处理风险事项等工作；经营行负责辖属所有客户的日常贷后经营管理工作 三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9） 282.2 客户经理的配备经营行要按户配备客户经理（组），有条件的行要积极实行双人管户；管理行的客户部门要指定客户经理，并组织所辖行成立客户经理组每名客户经理管理法人客户的数量不得超过12户（仅与农业银行发生低信用风险业务的客户除外，小企业管户数量可适当扩大），集团客户按1户计算，客户经理管户数量超过规定的行，必须在一年内配足客户经理三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9） 292.3 风险经理的配备各级行要在授信执行（信贷管理）部门设置风险经理，负责风险监控工作，督促客户部门按规定实施贷后管理。
具备条件的管理行，可设立贷后监管中心或实行风险经理派驻制三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9） 302.4 经营行客户部门的职责经营行客户部门是贷后管理的具体实施部门，其主要职责是：（一）制定贷后管理方案二）资金账户监管三）现场检查四）日常跟踪监管五）风险预警与风险化解六）风险分类及日常操作七）不良信贷资产管理八）定期分析九）报告三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9） 312.5 经营行信贷管理部门（或承担信贷管理工作职责部门）是贷后管理的风险监控和检查监督部门，其主要职责是：（一）实时监测二）风险分析及预警三）检查四）现场检查五）督促整改六）报告三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9） 322.6 管理行客户部门的职责本业务条线的系统管理职责对本级行直接管理客户，其主要职责是：（一）制定整体贷后管理方案，成立客户经理组二）建立定期联系协调机制三）组织资金账户监管四）通过CMS监测客户用信情况，组织和参加现场检查五）牵头处理风险预警信号并组织实施风险化解措施六）定期分析报告客户贷后管理情况三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）*** 332.7 管理行授信执行（信贷管理）部门的职责（一）通过CMS重点监控本级行直接管理客户和本级行审批业务的风险。
二）对信贷业务风险状况进行分析，发现异常风险情况及时预警三）监督和检查本级行客户部门和下级行的贷后管理工作，发现问题督促其及时整改四）向行长和贷后管理例会报告信贷业务风险监控情况和对客户部门及下级行贷后管理工作的监督检查情况三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9） 342.8 相关部门的职责运营管理（会计）部门负责配合信贷部门制定资金监管办法、流程会计人员根据客户经理的需求，在结息日和信用到期前企业账户资金不足的，应及时提示客户经理；发现资金账户往来异常，向客户经理预警；按规定扣划到期贷款本息；根据客户经理的需要提供企业账户资金明细账供查阅三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9） 352.9 责任到人以上规定的各部门职责由部门负责人和具体经办人共同承担其中，客户经理（组）承担贷后日常管理、发现和报告风险及受权处理风险的责任；风险经理承担信贷风险监管和对客户部门贷后管理工作执行情况监管的责任；客户经理和风险经理所在的部门负责人、分管行长和行长承担贷后管理的组织领导和风险处理及决策责任三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9） 36资金账户监管现场检查日常跟踪贷后管理报告无风险信号到期收回监测贷后管理检查发现风险信号客户经理风险经理制定风险化解措施形成风险不良贷款处理贷后管理简易流程贷后管理方案风险预警发现风险信号风险预警客户部门贷后管理人员 37三大支柱三大支柱贷后管理例会资金帐户监管现场检查 383.1 三项工作信贷资金发放时和发放后，经营行客户部门、支付审核人与会计人员应相互配合做好信贷资金的支付审核、用后监督和借款人在我行账户资金的定期监测。
三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11） 393.2 支付审核采用贷款人受托支付方式的，支付审核人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件审核同意后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手，并应做好有关细节的认定记录采用借款人自主支付的固定资产贷款，在贷款入账后对外支付前，也要进行支付审核主要通过相关交易资料审核支付对象是否符合合同约定的用途采用借款人自主支付，需要进行支付审核的，客户经理在贷款发放后必须及时书面通知会计人员，由会计人员协助客户部门做好信贷资金的支付审核工作，对于未经审核的信贷资金划转应立即通知支付审核人，不得擅自办理 三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11） 403.3 用后监督采用借款人自主支付，且不需要支付审核的，客户经理应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途无论采取何种支付方式，在借款人使用我行信贷资金后，客户经理应及时跟踪监督信贷资金用途，填写《信贷资金用后跟踪表》（附件1），逐笔记录信贷资金使用情况三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11） 41附件1 信贷资金用后跟踪表客户名称 贷款期限 年 月 日－－ 年 月 日贷款转入账号 贷款金额 贷款类别 约定贷款用途 用款时间用款金额实际贷款用途收款人名称结算方式客户经理签字客户部门负责人签字备注 423.4 我行帐户资金的定期监测客户经理至少按月对借款人在我行账户进行资金监测，掌握账户资金流入、流出情况，填写《账户资金定期监测台账》（附件2），结合企业采购、销售模式判断企业资金往来是否正常，并督促借款人按不低于我行信用占比办理相应份额的存款和结算业务，银团贷款按有关规定执行。
三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11） 43附件2 资金账户定期监测台账客户名称 结算账户账号 监测年度月份我行贷款占比我行存款占比账户资金监测情况备注账户资金流入情况账户资金流出情况合计其中合计其中笔数金额借入我行贷款销售款回笼流入笔数金额归还我行贷款采购流出笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额 在实现账户资金电子化查询前,如确有困难可暂不填写销售回笼款流入和采购流出两栏 443.5 合同约定对于使用信贷资金需进行支付审核的借款人，在借款合同或补充协议中约定，借款人使用信贷资金必须经过我行审核同意为实现支付审核，应与客户约定，我行信贷资金的支付不可以通过票据交换他行托收的被动划款方式来进行三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11） 453.6 网上银行支付借款人使用我行企业网上银行支付需要进行支付审核和用后监督的，相关信贷部门应及时通知借款人开户行，由开户行在企业网上银行柜面注册系统中将需监管的账户标识为网上银行受控账户，并协助相关信贷部门利用企业网上银行功能实现网上银行渠道贷后资金监管。
三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11） 4646 案例案例1 1 20092009年年3 3月，银监会对总行及月，银监会对总行及1616家省（区、市）分行和票据营业部家省（区、市）分行和票据营业部进行了现场检查检查范围包括进行了现场检查检查范围包括20082008年年1010月至月至20092009年年2 2月期间，由总月期间，由总行审批发放的贷款和票据贴现业务行审批发放的贷款和票据贴现业务 贷款用于归还贷款 贷款用于归还贷款20092009年年1 1月月1616日，农行日，农行××支行对支行对××市土地储备市土地储备中心发放土地储备项目贷款中心发放土地储备项目贷款3 3亿元，亿元，20092009年年1 1月月2121日，日，××市土地储备中市土地储备中心以往来款名义转给心以往来款名义转给××市地产经营发展有限公司市地产经营发展有限公司××市商行市商行××支行账户支行账户60006000万元，其中，经万元，其中，经××市土地储备中心中信银行市土地储备中心中信银行××市分行营业部账户市分行营业部账户转至该中心浦发银行转至该中心浦发银行××市分行账户市分行账户500500万元和万元和10001000万元，用于偿还土万元，用于偿还土地储备中心在浦发银行地储备中心在浦发银行××市分行一年期市分行一年期3 3亿元周转贷款；转账至亿元周转贷款；转账至××市市土地储备中心建设银行土地储备中心建设银行××支行账户支行账户10001000万元，支付贷款利息万元。
万元，支付贷款利息万元 银监会意见：相应核减与挪用资金等额授信额度；对相关责任人 银监会意见：相应核减与挪用资金等额授信额度；对相关责任人进行处理进行处理 4747案例案例2 2 未严格执行资金使用的权限审批制度农行未严格执行资金使用的权限审批制度农行××支行对支行对××煤电有煤电有限责任公司的限责任公司的《《资金使用监测台账资金使用监测台账》》，其中，其中1111笔合计万元资金未经有笔合计万元资金未经有权人审批权人审批, ,对已审批的对已审批的6 6笔资金，仅有笔资金，仅有1 1笔笔5604956049元的转账支票与所附的元的转账支票与所附的协议金额、用途相符，其他协议金额、用途相符，其他5 5笔支出无相应支出凭据笔支出无相应支出凭据 银监会意见：补齐贷款支用审批手续；对相关责任人进行处理 银监会意见：补齐贷款支用审批手续；对相关责任人进行处理 4848案例案例3 3uu 早于项目进度发放贷款，形成资金沉淀早于项目进度发放贷款，形成资金沉淀20092009年年3 3月月1818日，日，××市市城投集团分城投集团分7 7笔将笔将4545亿元信贷资金转为定期存款和通知存款，其中单亿元信贷资金转为定期存款和通知存款，其中单位定期位定期1 1年年2020亿元，定期亿元，定期6 6个月个月1515亿元，定期亿元，定期3 3个月个月5 5亿元，通知存款亿元，通知存款5 5亿元。
亿元20092009年年3 3月月2323日，日，××市城投集团将市城投集团将35003500万元划往万元划往××城市道路管城市道路管网配套建设投资有限公司在工商银行的账户，转为协定存款网配套建设投资有限公司在工商银行的账户，转为协定存款uu 银监会意见：加强贷款资金使用的审查管理，严防资金被挪用银监会意见：加强贷款资金使用的审查管理，严防资金被挪用对于转为定期存款的贷款，全部收回对于转为定期存款的贷款，全部收回 494.1 现场检查的内容充分准备，结合资金账户监管、日常跟踪、风险监控掌握的信息，确定检查重点客户经理现场检查内容主要为：（一）批复中的信贷管理要求二）客户生产经营情况三）客户财务情况四）担保情况五）与管理人员面谈六）对于固定资产建设项目贷款现场重点检查项目进展情况与固定资产贷款评估报告以及工程规划是否存在较大差异，固定资产贷款是否被挤占挪用，项目能否按期竣工和达产情况，预计效益和市场情况等 三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9） 50 附件3 信贷业务现场检查表（1）检查参加人员 检查执行时间 检查接待人员 客户名称 用信情况 （单位：万元/万美元）授信额度 已使用额度合计流动资金贷款项目贷款承兑汇票信用证保函其他 信贷管理要求 落实情况 生产经营情况企业开工情况(实际产量/生产能力) 主要产品本期 产销量 主要生产线 运转情况 主要库存的数量 （按品种填写） 在岗员工变动情况 51 附件3 信贷业务现场检查表（2）财务情况核对核实项目存货固定资产应收账款应付账款主营业务收入报表反映数 核对结果 担保分析抵（质）押物现场核查情况保证人实际生产 经营情况 与管理人员面谈情况记录 项目贷款情况 风险综合评价、主要问题及处理建议 客户经理签字： 年 月 日部门负责人签字： 年 月 日经营主责任人 意见 经营主责任人签字： 年 月 日 524.2 日常跟踪客户经理平时工作中应随时收集和掌握借款人和担保人的财务报表、公开信息、其他融资情况、上下游企业、所处行业及国家宏观经济政策、风险经理提供的风险预警信息等与贷后管理相关的情况。
三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9） 534.3 定期分析客户经理需综合资金账户监管、现场检查、日常跟踪、风险预警的情况，至少每半年对客户的贷后情况进行一次全面的分析，撰写《贷后管理定期分析报告》报告中至少包括客户目前的基本情况、生产经营情况（或项目进展情况）、财务状况分析、资金账户监管情况、融资和对外担保情况、担保人（物）分析、还款能力分析、贷后管理方案及审批要求落实情况、风险因素分析、结论及工作措施建议三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9） 54贷后管理报告主要内容1.客户目前的基本情况2.生产经营情况（或项目进展情况）3.财务状况分析4.客户资金账户监管情况5.融资和对外担保情况6.担保人（物）当前分析7.贷后管理方案及审批要求落实情况8.风险因素分析9.结论及工作措施建议 554.4 管理行客户部门客户经理填制《信贷业务现场检查表》，如客户管理行为上级行的，还需上报客户管理行客户部门，部门负责人阅签管理行客户部门对本级行直接管理客户的核心企业每年至少参加一次现场检查管理行客户部门对本级行直接管理客户应按户撰写整体分析报告。
三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9） 564.5 授信执行（信贷管理）部门的工作检查管理行授信执行（信贷管理）部门至少每年，经营行至少每半年对同级客户部门贷后管理工作情况进行一次现场检查检查后应填写《贷后管理工作检查表》，并向客户部门反馈检查结果，提出进一步加强贷后管理工作的具体要求风险经理应随时通过CMS贷后管理子系统检查和监督客户部门贷后管理工作情况各级行授信执行（信贷管理）部门通过现场或非现场的方式，每年对下级行的贷后管理工作至少进行一次全面检查或抽查重点检查客户部门、信贷管理部门的贷后管理工作，以及贷后管理例会的召开情况三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9） 57附件5 贷后管理工作检查表被检查单位:检查时间：检查内容检查情况是否按规定配备了客户经理(组) 资金账户监管是否到位,是否按规定填写《信贷资金用后跟踪表》和《账户资金定期监测台账》 是否按规定的时间和频率进行现场检查,是否按规定填写《信贷业务现场检查表》 是否按规定对客户进行日常跟踪管理 是否及时进行资产风险预分类 是否按规定将相关信息及时、准确、完整、真实录入信贷管理系统 是否按规定要求撰写《贷后管理定期分析报告》，报告内容是否全面，报告结论是否合理 风险预警信号处理是否及时，措施是否得当 信贷档案是否完整，是否按规定进行管理 其他 对贷后管理工作的综合评价、主要问题以及处理建议： 风险经理签字： 年 月 日 检查部门负责人意见： 部门负责人签字： 年 月 日 5858案例案例4 4 关键风险控制环节未落实，风险预警不合规，贷款形成不良。
关键风险控制环节未落实，风险预警不合规，贷款形成不良 20052005年年6 6月月1414日，日，××分行批复同意分行批复同意××支行办理支行办理××楼盘个人住房按楼盘个人住房按揭贷款业务，并要求支行与开发商签订资金监管及开发贷款还款协议，揭贷款业务，并要求支行与开发商签订资金监管及开发贷款还款协议，监管购房资金及按揭贷款，要求开发商将所获资金全部用于优先偿还监管购房资金及按揭贷款，要求开发商将所获资金全部用于优先偿还我行贷款，并提供阶段性保证担保我行贷款，并提供阶段性保证担保20052005年年7 7月月4 4日，根据批复要求，日，根据批复要求，该支行与开发商签订该支行与开发商签订《《资金监管及开发贷款还款协议资金监管及开发贷款还款协议》》，约定，约定““按照按照按揭贷款余额按揭贷款余额1010％存入保证金％存入保证金””该支行自该支行自20052005年年9 9月月9 9日审批发放个日审批发放个人住房按揭贷款人住房按揭贷款2121笔、合同总金额万元，但未落实留存笔、合同总金额万元，但未落实留存1010％保证金的％保证金的要求贷款发放后，款项全部被转出用作工程款而未归还开发贷款。
要求贷款发放后，款项全部被转出用作工程款而未归还开发贷款至检查日，该支行个人住房按揭贷款余额万元，其中不良贷款万元，至检查日，该支行个人住房按揭贷款余额万元，其中不良贷款万元，贷款不良率贷款不良率3131％ 5959案例案例4 4（续）（续） 此外，此外，20032003年年6 6月月1919日，该支行向日，该支行向××××公司发放流动资金贷款公司发放流动资金贷款500500万元，业务办理前其在他行有不良贷款，调查报告对此未予反映，万元，业务办理前其在他行有不良贷款，调查报告对此未予反映，而是表述为而是表述为““客户在我行的履约信用较好客户在我行的履约信用较好””20052005年年2 2月月6 6日，支行向日，支行向该公司发放贷款该公司发放贷款24002400万元，当日转入其他企业用于归还借款，万元，当日转入其他企业用于归还借款，2 2月月1818日贷后首次检查却提出贷款用途为采购原材料从日贷后首次检查却提出贷款用途为采购原材料从20022002年初到年初到20052005年年末，该公司长期股权投资由末，该公司长期股权投资由12851285万元激增至万元激增至1786017860万元，同期投资亏万元，同期投资亏损却由损却由192192万元逐年扩大到万元逐年扩大到588588万元，万元，4 4年累计投资亏损达年累计投资亏损达13491349万元，万元，同期投资支付的现金累计达同期投资支付的现金累计达1545315453万元，而投资收益累计收到的现金万元，而投资收益累计收到的现金仅万元；对上述问题贷后检查没有进行分析和揭示，也未进行风险预仅万元；对上述问题贷后检查没有进行分析和揭示，也未进行风险预警。
至检查日，该公司在我行贷款余额警至检查日，该公司在我行贷款余额28452845万元，贷款形态为次级万元，贷款形态为次级 该支行办理个人住房按揭贷款未落实上级行批复的关键风险该支行办理个人住房按揭贷款未落实上级行批复的关键风险控制措施，控制措施，20052005年后新增个人住房按揭贷款不良率高达年后新增个人住房按揭贷款不良率高达31%31%，支行客，支行客户部门负责人负有经营管理主责任；此外，其还对户部门负责人负有经营管理主责任；此外，其还对××××公司信贷业务公司信贷业务调查不实、贷后管理不规范负调查主责任及经营管理经办责任，责成调查不实、贷后管理不规范负调查主责任及经营管理经办责任，责成××分行给予支行客户部门负责人记大过处分；给予支行行长警告处分；分行给予支行客户部门负责人记大过处分；给予支行行长警告处分；给予管户主责任人、支行客户经理记大过处分给予管户主责任人、支行客户经理记大过处分 6060案例案例5 5 调查、审查失职，贷后监管不力，贷款形成不良调查、审查失职，贷后监管不力，贷款形成不良 。
20052005年年4 4月月2727日至日至5 5月月2626日，日，××支行对支行对××中学中学1818名教师发放名教师发放1 1年期个人住年期个人住房装修贷款房装修贷款133133万元，以该万元，以该1818人的工资账户（个人活期储蓄账户）为质押，人的工资账户（个人活期储蓄账户）为质押，质押不具备法律效力质押不具备法律效力, ,但调查、审查对此均未提出异议；调查认为但调查、审查对此均未提出异议；调查认为××××家家庭月收入庭月收入71207120元，但仅有学校提供的个人工资收入证明元，但仅有学校提供的个人工资收入证明31503150元，无其他元，无其他收入证明资料，调查认为贷款用途为装修，但实际用途是集资建房；贷收入证明资料，调查认为贷款用途为装修，但实际用途是集资建房；贷款发放后被用于集资建房，多次贷后检查均未提及贷款资金实际用途；款发放后被用于集资建房，多次贷后检查均未提及贷款资金实际用途；贷款形成不良后，经营行未要求保证人承担还款责任，也未要求学校按贷款形成不良后，经营行未要求保证人承担还款责任，也未要求学校按承诺书约定强制扣款分行检查认定上述问题后，承诺书约定强制扣款。
分行检查认定上述问题后，××支行责任追究不到支行责任追究不到位，仅给予调查经办责任人、调查主责任人、审批主责任人通报批评处位，仅给予调查经办责任人、调查主责任人、审批主责任人通报批评处理 检查认定，该支行办理个人信贷业务中调查严重失实、贷后监管不检查认定，该支行办理个人信贷业务中调查严重失实、贷后监管不力，责成力，责成××分行给予调查经办责任人、调查主责任人记过处分，并视清分行给予调查经办责任人、调查主责任人记过处分，并视清收情况做出进一步处理支行办理个人信贷业务过程中审查不尽职，未收情况做出进一步处理支行办理个人信贷业务过程中审查不尽职，未审查出调查报告的明显遗漏，责成审查出调查报告的明显遗漏，责成××分行给予审查经办责任人、审查主分行给予审查经办责任人、审查主责任人记过处分支行行长对违规办理个人活期工资账户质押信贷业务责任人记过处分支行行长对违规办理个人活期工资账户质押信贷业务负有审批主责任，责成分行给予警告处分，并视个人活期工资账户质押负有审批主责任，责成分行给予警告处分，并视个人活期工资账户质押贷款清收情况做出进一步处理贷款清收情况做出进一步处理 6161案例案例6 6 办理信贷业务未完全落实审批内容。
办理信贷业务未完全落实审批内容 20052005年年1212月，经总行审批同意，月，经总行审批同意，××支行营业部向支行营业部向××××公司发放房公司发放房地产开发贷款地产开发贷款9 9亿元，总行批复明确提出亿元，总行批复明确提出““根据项目工程的施工进度根据项目工程的施工进度追加在建工程作为抵押物追加在建工程作为抵押物””，但至检查日（，但至检查日（20062006年年9 9月）经营行未将月）经营行未将有条件设定抵押的在建工程追加为抵押物；此外，贷款约期与上报总有条件设定抵押的在建工程追加为抵押物；此外，贷款约期与上报总行的还款期限约定不一致，行的还款期限约定不一致，9 9亿元贷款到期日全部为亿元贷款到期日全部为20082008年年1212月，大月，大额贷款集中到期，我行贷款隐含风险额贷款集中到期，我行贷款隐含风险 检查认定，该支行营业部办理信贷业务未完全落实总行审批内容， 检查认定，该支行营业部办理信贷业务未完全落实总行审批内容，根据根据《《贷后管理若干规定贷后管理若干规定》》第三十三条、第四十条，责成分行给予支第三十三条、第四十条，责成分行给予支行营业部客户经理，支行营业部负责人警告处分，同时要求分行责成行营业部客户经理，支行营业部负责人警告处分，同时要求分行责成有关人员限期整改，尽快落实总行审批内容，切实防范信贷风险；若有关人员限期整改，尽快落实总行审批内容，切实防范信贷风险；若贷款形成不良需做进一步处理。
贷款形成不良需做进一步处理 625.1 风险经理监测重点主要通过CMS监测客户具体风险和信贷业务整体风险情况一）监测本级行直接管理客户和本级行审批信贷业务二）监测客户用信情况，及时发现违规信用、事实风险、潜在风险三）监测信贷业务整体风险情况四）监测国家宏观调控重点行业的信贷业务风险五）对上级行和其他渠道预警客户和业务进行持续跟踪监测三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5） 635.2 风险信号的分级管理根据风险影响范围、紧急程度、风险敞口和预计损失等因素，实行分级管理，确定不同的报告路径，制定针对性的处理措施三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5）信号级别主要特征红色指已经对信贷资产安全构成严重危害、风险敞口巨大，或预计损失严重、影响恶劣、需要立即采取紧急措施的重大风险信号橙色指直接威胁信贷资产安全、风险敞口较大，需立即采取措施以防止风险进一步扩大、损失程度增加的重要风险信号 黄色指有一定风险敞口，可能影响信贷资产安全，需采取提高安全性措施以防止风险扩散的一般风险信号 645.3 风险信号的报告路径和处理2024/9/10风险经理监测中发现的风险信号及时反馈给客户部门。
客户经理在资金账户监管、现场检查、日常跟踪等贷后管理中发现的风险信号及时报告部门负责人其中，红色、橙色风险信号应填制《风险预警信号处理表》客户部门负责人根据风险信号的级别进行处理对于红色、橙色风险信号应以《风险预警信号处理表》形式报告经营主责任人对于黄色风险信号，客户部门负责人根据本部门的处理能力决定是否报告经营主责任人客户部门负责人和经营主责任人在接到风险信号后，应立即组织本部门或本级行采取措施进行及时处理对于上级行管理的客户，报告客户管理行的客户部门客户管理行的客户部门接到风险信号后，应及时牵头制定风险化解措施，指导上报的经营行及其他相关经营行防范和化解风险三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5） 65风险信号的处理措施风险信号级别处 理 措 施红色原则上应该对客户制定清收退出政策，存量信用原则上只收不放橙色原则上对客户采取主动退出政策，存量信用原则上收多放少 黄色原则上对客户实行风险观察政策，观察期内对该客户加强贷后管理，密切观察其风险变化情况 三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5） 6666案例案例7 7不良资产剥离和处置案例不良资产剥离和处置案例 ××市市××市场建设投资开发公司（以下简称借款人）成立于市场建设投资开发公司（以下简称借款人）成立于19921992年年9 9月，注月，注册资本册资本500500万元，主营市场开发、房屋开发。
万元，主营市场开发、房屋开发19991999年年7 7月月××分行首次向借款人分行首次向借款人发放贷款发放贷款20002000万元，由万元，由××市市北区市场建设服务中心和市市北区市场建设服务中心和××轮胎经营有限公司轮胎经营有限公司提供保证担保，主要用于棚户区改造和提供保证担保，主要用于棚户区改造和××商厦的建设贷款到期后由于开发商厦的建设贷款到期后由于开发的的××商厦销售不畅形成逾期后经积极清收，累计货币收回贷款本息商厦销售不畅形成逾期后经积极清收，累计货币收回贷款本息280280万元，万元，同时借款人以房地产抵偿我行贷款同时借款人以房地产抵偿我行贷款12001200万元后经多次催收，但一直未取得万元后经多次催收，但一直未取得实际进展截止实际进展截止20082008年年1212月，借款人仍欠我行贷款本金月，借款人仍欠我行贷款本金609609万元、利息万元、利息534534万万元 该笔贷款形成不良的主要原因是借款人经营一直未能走上良性循环轨道， 该笔贷款形成不良的主要原因是借款人经营一直未能走上良性循环轨道，开发的房产销售不畅造成资金积压严重，经营困难最终关停主观原因是信开发的房产销售不畅造成资金积压严重，经营困难最终关停。
主观原因是信贷人员没有对企业出现的预警信息足够重视，没能及时采取退出措施责任贷人员没有对企业出现的预警信息足够重视，没能及时采取退出措施责任认定时，对相关贷后管理责任人进行了通报批评认定时，对相关贷后管理责任人进行了通报批评 6767案例案例8 8 贷后检查不规范，风险预警不及时贷后检查不规范，风险预警不及时 20042004年年4 4月月3030日，日，××支行对支行对××客户办理的债务重组贷款被调整为次客户办理的债务重组贷款被调整为次级类，但级类，但20052005年年1 1、、2 2月支行未进行定期检查月支行未进行定期检查20052005年年4 4月到月到6 6月，在该月，在该客户存在阶段性欠息的情况下，支行三次贷后检查报告均反映借款人客户存在阶段性欠息的情况下，支行三次贷后检查报告均反映借款人无欠息此外，在借款人出现工期延迟、结欠利息、政府出台政策影无欠息此外，在借款人出现工期延迟、结欠利息、政府出台政策影响项目销售等风险信号后，支行未填制响项目销售等风险信号后，支行未填制《《风险预警信号处理表风险预警信号处理表》》，未，未上报贷款审批行予以处置和化解上报贷款审批行予以处置和化解。
检查认定，该支行未按规定频次进行贷后检查，检查结论与事实 检查认定，该支行未按规定频次进行贷后检查，检查结论与事实不符，风险预警不及时，根据不符，风险预警不及时，根据《《贷后管理若干规定贷后管理若干规定》》第三十二条、第第三十二条、第三十四条的规定，责成分行给予该支行管户主责任人警告处分，给予三十四条的规定，责成分行给予该支行管户主责任人警告处分，给予客户部门负责人警告处分；根据客户部门负责人警告处分；根据《《决策行为若干规定决策行为若干规定》》第三十条，给第三十条，给予经营主责任人、原东山支行行长通报批评予经营主责任人、原东山支行行长通报批评 6868案例案例9 9 贷后检查不规范，风险预警不及时贷后检查不规范，风险预警不及时 20052005年年1212月月9 9日，由日，由A A公司担保的公司担保的100100万元贷款逾期，万元贷款逾期，A A公司经办行公司经办行××支行未进行风险预警，也未提出处置措施；预警信号出现三个月后支行未进行风险预警，也未提出处置措施；预警信号出现三个月后未消除，该支行仍对未消除，该支行仍对A A公司发放贷款公司发放贷款5 5笔，金额合计笔，金额合计900900万元。
贷款发万元贷款发放后，客户经理未监管资金用途，检查中随机抽查的放后，客户经理未监管资金用途，检查中随机抽查的5 5笔贷款中，有笔贷款中，有4 4笔不符合约定用途：其中一笔笔不符合约定用途：其中一笔110110万元被直接取现，另三笔万元被直接取现，另三笔310310万元划万元划入入××经贸中心，但未能说明贸易合理性经贸中心，但未能说明贸易合理性 该支行在贷后管理中，对发现的风险预警信号未及时预警，未监 该支行在贷后管理中，对发现的风险预警信号未及时预警，未监管贷款资金用途，鉴于该管贷款资金用途，鉴于该A A公司为我行公司为我行AAAAAA级优良客户，目前贷款形态级优良客户，目前贷款形态全部正常，根据全部正常，根据《《贷后管理若干规定贷后管理若干规定》》第三十二条，责成第三十二条，责成××分行给予分行给予该支行客户经理警告处分该支行客户经理警告处分 696.1 例会的内容集中会审客户贷后管理情况，分析存在的风险因素，制定风险防范措施，形成会议决议，提高贷后管理工作的执行力三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12） 706.2 参加人员贷后管理例会由行长主持或由行长指定分管信贷前台或后台的副行长主持召开，支行贷后管理例会必须由行长主持。
由客户管理、信贷管理、授信执行、风险管理、法律、国际业务等部门负责人（分支行无相应部门的由相关岗位参加）和有关客户经理、风险经理参加管理行的贷后管理例会，必要时请客户所在的经营行参加三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12） 716.3 重点会审客户（一）新形成逾期、展期和欠息的客户；（二）贷款分类形态向下迁徙的客户；（三）出现明显风险信号、被预警和风险提示的客户；（四）存在潜在风险认为有必要会审的客户；（五）集团性客户和大额授信的客户；（六）对业务经营有重大影响的需要重点管理的客户；（七）行长或分管信贷前后台的副行长认为有必要会审的客户三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12） 726.4 例会的频次各一级分行可根据辖内管理客户的数量和风险状况，规定辖内贷后管理例会召开的频次也可以采取不定期召开的形式，根据会审范围和工作需要随时召开不论采取定期或不定期的形式，经营行每个季度至少召开一次，管理行每半年至少召开一次三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12） 736.5 作为尽职的依据贷后管理例会会审的情况可作为不良贷款形成时界定贷后管理是否尽职的重要依据。
三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12） 746.6 例会的组织由授信执行（信贷管理）部门根据客户部门的提议或按照规定的召开频次及风险情况提请行长召开例会会议主持人根据客户风险状况、风险形势和客户部门、授信执行（信贷管理）部门的建议，确定每次例会的审议内容授信执行(信贷管理)部门要根据拟定的会议内容，督促相关部门对拟会审的客户按户准备会议材料，通知参加人员按时参加会议三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12） 756.7 审议的形式客户经理或客户部门负责人按户汇报贷后管理情况，包括生产经营状况、财务分析、发展前景、我行信贷业务的风险变化情况、现场检查和监控所发现风险信号的处理情况、建议采取的风险化解措施风险经理汇报对信贷业务风险的监控情况，对风险客户的风险预警情况及对客户部门贷后管理工作的检查监督情况参会人员对会审客户的风险进行审议，按户议定停止新增用信、压缩信用余额、补充担保、加强资金账户监管、采取法律措施等风险防范和化解措施，形成会议决议，落实决议执行的部门和有关责任人授信执行(信贷管理)部门做好会议记录，将会议议定的工作措施和决议写进会议纪要，逐户填制《贷后管理例会审议表》，由会议主持人和行长签署意见后执行，客户部门要将执行的情况及时向贷后管理例会汇报。
三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12） 76 附件4 贷后管理例会审议表审议事项 会议时间 会议主持人 汇报人 记录员 参加人员审 议 情 况客户综合情况：风险点分析：议定的工作措施：落实工作措施的责任人： 会议主持人 意见 签字： 年 月 日 行长意见 签字： 年 月 日 77案例10 苏州×支行贷后管理例会v×铜板公司。
成立于1995年，注册资本（实际到账）2250万美元，股东为×高科（香港）有限公司主要从事覆铜层压板的生产和销售审批授信额度5000万元，实际用信4000万元，采用信用方式在中行也有信贷业务2007年2008年2009.03主营收入54134429376764主营利润568422111247净利润1840－1009341资产负债率 59％59％54％存货周转率 1936％1767％987％亏损原因：铜价5月上涨年末回落，美元汇率下降，10月金融危机爆发 经营形势：长期生产4－6层覆铜板，中游档次，3月根据需求生产14层以上，竞争力增强，订单增加，铜价回落，有利方向发展议定措施：1、密切关注订单变化和他行信贷政策，及时应对；2、根据销售变化，适当压缩用信额度；3、增加抵押担保，能抵的抵起来 787.1 到期通知对将要到期的信贷业务，客户经理应在每笔贷款到期前20天，填制一式三联的《信贷业务到期通知书》，发送借款人和担保人取得回执，或采取其他有效方式，及时通知客户三、主要内容 第七章 信贷业务到期管理（3/11） 797.2 收息提醒分期归还贷款利息的,在结息期前3天,客户账户资金不足以还款的，通知客户将足额资金存入我行。
三、主要内容 第七章 信贷业务到期管理（3/11） 807.3 其他处理方式客户到期不能偿还贷款，符合农业银行贷款展期条件，可按规定办理贷款展期除总行规定的极少数特殊情形外，禁止办理借新还旧对于具有行业竞争优势、预期未来项目建成后经营效益良好的优良客户，由于业务审批时约期不合理或项目建设期延长等原因造成预期现金流不足以归还到期贷款的，可按规定办理贷款重新约期三、主要内容 第七章 信贷业务到期管理（3/11） 818.1 计划的严肃性 指令性计划 严肃认真筛选客户 自行确定退出名单三、主要内容 第八章 潜在风险客户退出（2/7） 828.2 保密管理严格进行保密管理，各级行相关人员做好保密工作，严禁将客户退出名单及相关情况外泄，各级行在潜在风险退出相关的文件发送过程中要加强保密措施三、主要内容 第八章 潜在风险客户退出（2/7） 839.1 CMS贷后管理子系统对于系统中可以完成的贷后管理操作可替代纸质的工作流程，按制度规定流程流转确认的系统信息与纸质表格具有同等效力各检查监督部门要尽可能利用该系统的功能进行检查来替代现场检查从《办法》执行之日起，在CMS贷后管理子系统升级改造完成之前，各级行要按照《办法》的规定进行贷后管理的各项操作。
CMS贷后管理子系统升级改造完成之后，各级行要在系统中录入相关信息并按照规定的流程进行操作，届时总行将另行通知三、主要内容 第九章 电子化手段的运用（2/5） 849.2 CMS财务分析预警软件充分发挥CMS财务分析预警软件的作用，科学地分析信贷客户的财务状况和偿债能力，根据系统提供的分析结果有针对性地加强贷后管理嵌入CMS三期系统三、主要内容 第九章 电子化手段的运用（2/5） 8510.1 概述制度的连续性员工违反规章制度处理办法的依据更加具有弹性经济处罚纪律处分：警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除其他处理：通报批评、离岗清收等等三、主要内容 第十章 工作移交及责任追究（2/10） 8610.2 追究与免责应根据客户经理、风险经理、部门负责人、行长或副行长在贷后管理工作中的职责分工，客观地界定贷后管理的责任，根据问题的严重程度追究有关人员的责任对于贷后管理工作确实履职尽责，经确认无道德风险且非贷后管理原因形成的不良贷款，将免于追究相关责任人的贷后管理责任三、主要内容 第十章 工作移交及责任追究（2/10） 8711.1 考核与奖励对个人的考核与对机构的考核相结合。
贷后管理工作情况与客户经理的业绩考核挂钩，原则上客户经理不低于百分之二十的绩效工资收入要用于贷后管理的考核应加大对下级行贷后管理工作的考核力度，实行年度综合评价，并制定具体的激励措施以往处罚多奖励少对于贷后管理中表现突出的机构、个人进行表彰和奖励对于及时发现预警信号并处理得当降低损失的，可给予相关人员适当奖励 三、主要内容 第十一章 考核评价（1/10） 8812.1 适用范围本办法适用于农业银行境内信贷业务，其中个人、小企业和三农信贷业务，可按照本办法的基本要求，制定单项的贷后管理办法总行各客户部门、各分行可结合部门管理行业特点和当地实际情况，制定实施细则本办法由总行负责解释、修订 本办法自2009年10月1日起执行，原《中国农业银行关于进一步加强贷后管理的若干规定(试行)》（农银发〔2003〕124号）同时废止其他制度办法在贷后管理方面的规定与本办法基本规定相冲突的，以本办法为准 三、主要内容 第十二章 附则（1/5） 89案例11 《香兰花园贷后管理方案》背景介绍业务内容业务内容2006 年5 月，某分行审批同意向群星房地产开发有限公司（以下简称群星公司）发放房地产开发贷款人民币9000 万元，用于开发“香兰花园”项目。
•开发商群星公司成立于1995 年，注册资本为300 万元，其中梁某占75%，欧某占25%，法定代表人为梁某，公司现有员工50 多人，其中技术人员20 多人群星公司自成立起一直从事房地产开发经营，累计开发总面积20 万平方米，房地产开发资质为四级，但一直未与我行建立结算及信贷关系目前，群星公司在兴业银行有2500 万元贷款、信用社13 万元贷款，上述贷款已投入“香兰花园”项目群星公司总体规模一般，与大型房地产开发商相比，在资产、人员、经验等方面都存在较大的差距，抗风险能力一般 90案例11 《香兰花园贷后管理方案》背景介绍管理层群星公司创始人梁某现年39 岁，2002 年获得该市十大青年企业家称号，2003 年成为青年企业家协会副会长，同时兼任政协常委、政协委员及海外联宜会理事等多项职务由于梁某负责公司的总体营运和财务决策，且未确定继承人，他的健康状况直接影响项目开发的成败梁某属于公众人物，社会活动较多，在一定程度上会影响他在“香兰花园”项目所投入的时间和精力近年来，梁某还创建了富湾实业有限公司、虎威发展有限公司和广宇贸易有限公司等多家企业•项目情况项目情况香兰花园”项目用地面积约37765 平方米，建筑面积为149211 平方米，户数为809 户。
项目设计高层洋房20 幢，共有17 种户型，建筑面积由81-150 平方米香兰花园”项目计划分阶段全面开发建设，项目建设期26 个月预计在2009 年4 月底销售完毕 91案例11 《香兰花园贷后管理方案》背景介绍市场竞争市场竞争近年来，该市房地产业处于良性发展状态，区内住宅、商业经过前几年的调整，目前总体销售趋于增长，供需基本平衡楼盘位于该市的核心区域、经济文化中心，居民二次置业及高收入人士对中高档楼盘的需求较大，2006 年推出的星汇轩等售价在2500-4000 元/平方米的7 个楼盘均已基本销售完毕根据该市的楼盘销售情况，“香兰花园”项目的定价略为偏高，有可能对销售进度造成一定的影响，从而影响项目的后续建设•财务情况财务情况按照“香兰花园”项目评估报告的乐观估计，项目毛利为1.8 亿元；按照销售成本上升10%同时销售价格下浮10%作悲观估计，项目毛利为1 亿元，项目整体财务风险不大项目总投入34616 万元，其中13093 万元为自有资金投入、9000 万元为银行贷款投入、其余12522 万元依靠销售收入滚动投入另外，群星公司其它应付款共有1572 万元，其中梁某540 万元、欧某582 万元、陈某300万元、李某150 万元。
92案例11 《香兰花园贷后管理方案》背景介绍第一还款来源第一还款来源贷款的第一还款来源是项目的销售回笼款，但由于项目仍需滚动投入销售收入12522 万元，贷款的收回滞后于40%的销售收入，增加了贷款收回的不确定性，且由于梁某控制多家企业，存在转移资金的可能性后续资金的投入依赖前期销售的实现，一旦出现项目成本超预算、项目建设进度延误、工程质量不过关等情况，导致项目无法前期销售或前期销售不理想，项目的后续开发将难以继续在这种情况下，要把项目建设下去，只能依靠股东自有资金的再投入或银行贷款的增加 93案例11 《香兰花园贷后管理方案》背景介绍•担保情况担保情况由于该市无法办理在建工程抵押手续，因此“香兰花园”项目由项目二号地块提供土地使用权抵押担保、关联企业和个人股东提供保证担保在二号地块上盖房产销售前，必须办理抵押解除手续，并转由关联企业富湾实业有限公司提供另一地块的土地使用权作抵押担保本项目二号地块占地17854 平方米，评估价为6523 万元，按50%的抵押率计算只能担保3261 万元保证人为富湾实业有限公司，该司2005 年总资产27872 万元，净资产5500 万元，资产负债率为80.26%，应付账款9011 万元（其中应付虎威企业发展有限公司借款9000 万元），其他应付款13361 万元（其中应付梁某5260 万元、欧某5000 万元、广宇贸易有限公司3000 万元），关联借款严重，代偿能力不足；由于个人征信系统未能有效建立，个人股东的代偿能力存在较大的不确定性。
94案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 一、基本情况 （一）群星公司及“香兰花园”项目的基本情况 “香兰花园”项目由群星公司开发，群星公司的房地产开发资质为四级，2005年末总资产1.96 亿元，资产负债率48%，已开发多个楼盘，累计开发总面积20万平方米该司有三家关联企业，其中一家为储备土地成立的企业，另两家主要从事贸易该公司过去未与我行建立信贷关系，“香兰花园”是我行介入该司的首个项目，希望以此建立与该公司的长期合作关系 95 “香兰花园”项目总投入34616 万元，其中自有资金投入13093 万元（占总投入的37.8%）、银行贷款9000 万元(全部为我行贷款，其中2500 万元用于置换某银行已投入本项目的贷款)、余下部分主要依靠销售收入滚动投入贷款期限为3 年，采用分期还款方式（2007 年归还3000 万元、2008 年归还4000 万元、2009 年归还2000 万元） 本项目贷款采取抵押加保证的担保方式，前期由项目二号地块提供土地使用权抵押担保，并由关联企业富湾实业有限公司、虎威发展有限公司、广宇贸易有限公司和个人股东梁某、欧某提供保证担保；楼盘销售前,二号地块抵押需要解除，抵押物拟置换为富湾实业有限公司所有的另一地块。
案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 96 （二）群星公司及“香兰花园”项目的主要风险点： 1、“香兰花园”项目借入个人款项1500 多万元，不属于项目自有资金投入,因此贷款期间可能存在使用销售回笼款归还个人借款的情况 2、根据该地区的有关规定，项目竣工预售前必须解除土地和在建工程抵押，拟置换的抵押地块（656027 平方米）的土地使用权证尚未办妥，在解除原有抵押后有可能出现新抵押无法落实的情况 3、项目对外售价预定为毛坯房均价3300 元/平方米，略高于当地同类楼盘的售价，有可能出会因价格偏高导致销售缓慢的情况，从而影响项目的后期建设资金投入 4、各关联公司之间相互借款频繁、金额较大，加大了项目资金使用及销售回笼资金的监管难度 5、群星公司的实际控制人是梁某，梁某负责公司的总体经营和财务决策，且未确定继承人，他的个人行为及健康状况都对公司的经营产生直接影响 案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 97 二、经营管理目标 （一）2006 年6 月-2007 年末收取贷款利息约700 万元，2007 年6 月开始每月收回贷款本金500 万元，2007 年共收回贷款本金3000 万元； （二）2007 年末个人住房按揭业务占比90%以上，办理业务300 笔、按揭贷款总金额8000 万元； （三）2006 年1-5 月群星公司日均存款为116 万元，2006 年6 月-2007 年末群星公司日均存款余额为2000 万元。
案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 98 三、贷后管理措施 （一）监控群星公司的经营 1、每月与梁某至少见面或联系一次，关注其个人行为（是否有赌博、吸毒等不良嗜好）及健康状况，要对公司及项目的影响程度作出详细的评估，情况严重、影响我行资金安全的须停止发放贷款 2、每月取得群星公司的财务报表，如发现该公司向其他银行融资、资产负债率超过60%、在未归还贷款前股东分红、用贷款资金或用本项目销售回笼款归还梁某、欧某、陈某、李某等个人借款等情况时，应要求企业作出合理解释或限期整改，情况严重、影响我行资金安全的须停止发放贷款案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 99 （二）监控信贷资金的使用 1、根据《资金监管协议》对贷款资金实行专户管理，对每笔用款进行审核，重点审核款项用途以及用款是否与施工进度大体一致对款项用途超出范围或用款进度明显超过施工进度的，一律不得使用 2、通过查询贷款卡信息落实2500 万元贷款是否用于置换某银行的存量贷款，如发现贷款资金没有用于归还该行贷款，要相应减少我行贷款额度 3、每日了解群星公司账户的资金流入流出情况，一旦资金账户余额低于200万元或连续10 天低于500 万元，要详细分析资金头寸减少的原因，若属于项目自有资金不到位或项目超预算，应要求梁某补足自有资金。
案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 100 （三）监控工程建设的进度 1、每月至少一次到项目工地进行现场检查，并从监理公司取得监理报告，密切关注项目建设进度，如出现建设工期与设计工期相比延误3 个月以上、项目实际费用与项目预算相比超15%以上等重大不利情况，应组织评估小组或聘请专业评估公司对项目进行重新评估，并要求梁某追加投入，严格控制剩余贷款的使用 2、将项目的实际销售价格与预定的3300 元/平方米（住宅）相比较，如出现项目实际销售价格与计划相比相差超过10%以上的情况，应对项目的销售收入、销售利润重新进行估算，控制销售回笼资金并相应调整还款计划 案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 101 3、项目开始销售后，应密切关注项目的前期销售和内部认购情况，对已销售部分进行逐户登记，实时掌握项目后续资金的落实情况，重点关注项目的销售进度是否与预期匹配对出现销售缓慢的情况，应要求该公司加大促销力度、适当降低售价等手段加快销售，或由梁某追加自有资金投入，保证后续工程的顺利进行 （四）监控拟抵押地块的情况 1、密切关注拟抵押地块的《国有土地使用证》办理进度，每月向国土部门进行查询，如2006 年末仍未能取得《国有土地使用证》，要求群星公司提供其他足额有效担保。
2、企业取得《国有土地使用证》后，要督促其尽快办理抵押登记手续，确保在楼盘销售前办妥抵押登记手续案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 102 （五）监控销售资金的回笼 1、对销售回笼款进行专户监控，发现销售款未进入监控账户的，应要求群星公司限期整改；对10 笔交易以上或1000 万元以上销售款未进入监控账户的，应立即采取查封结算账户、查封未售房产、提起法律诉讼等各项有效措施提前收回贷款 2、项目的按揭业务主要在我行办理，按揭款直接进入监控账户；如在我行办理的按揭业务比例低于90%时，要及时与群星公司沟通，督促该司履行义务 3、销售回笼资金按项目进度划拨使用，2007 年6 月开始每月收回贷款本金500 万元，2007 年共收回贷款本金3000 万元如群星公司的账户余额不足，对售楼按揭款进行直接扣收还贷案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 103四、岗位职责分工（一）贷后管理小组组 长：陈行长（二级分行分管客户部门的副行长）副组长：张经理（二级分行对公业务部负责人）成 员：周行长（支行行长）管户客户经理许经理、何经理（2 名客户经理）案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 104 （二）岗位职责分工 1、二级分行分管客户部门的副行长每季至少约见梁某一次，在项目超预算或工期延误时负责落实梁某追加投资。
2、二级分行对公业务部负责人会同支行行长每月至少约见梁某一次、至少到项目工地进行现场检查一次；对公业务部负责人负责落实拟抵押地块的抵押登记手续，并在贷后管理例会上汇报经营管理目标的完成情况；支行行长按照《资金监管协议》的要求对贷款资金实行专户管理 3、客户经理负责落实项目资金的专款专用工作，根据工程合同及承建商提供的付款依据和借款人签发的《项目资金使用计划表》，逐笔监督资金使用；建立完备的信贷资料档案，每月现场勘察抵押物的现状，统计和监测各项量化指标并及时实施风险预警案例11《香兰花园贷后管理方案》主要内容 105 谢谢大家! 。
