应收款管理手册.docx

应收款管理手册新第一章．系统概述应收款管理系统，通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率根据对客户户往来款款项核算算和管理理的程度度不同，系系统提供供了应收收账款核核算模型型“详细细核算”和和“简单单核算”客客户往来来款项两两种应用用方案，可可供选择择如果您的销销售业务务以及应应收款核核算与管管理业务务比较复复杂；或或者您需需要追踪踪每一笔笔业务的的应收款款、收款款等情况况；或者者您需要要将应收收款核算算到产品品一级；；那么您您可以选选择“详详细核算算”方案案该方方案能够够帮助您您了解每每一客户户每笔业业务详细细的应收收情况、收收款情况况及余额额情况，并并进行账账龄分析析，加强强客户及及往来款款项的管管理使使您能够够依据每每一客户户的具体体情况，实实施不同同的收款款策略如果您的销销售业务务以及应应收账款款业务比比较简单单，或者者现销业业务很多多，则您您可以选选择“简简单核算算”方案案。

该方方案着重重于对客客户的往往来款项项进行查查询和分分析具体选择哪哪一种方方案，可可在应收收系统中中通过设设置系统统选项“应应收账款款核算模模型”进进行设置置本手手册主要要分别就就这两种种应用模模型进行行说明应收款管理理系统与与销售管管理系统统、总账账系统的的集成使使用，应应收款管管理系统统可接收收在销售售系统中所填制的的销售发发票，进进行审核核，同时时可生成成相应凭凭证，并并传递至至总账系系统第二章．系系统功能能和接口口应收管理系系统主要要提供了了设置、日日常处理理、单据据查询、账账表管理理、其他他处理等等功能设置：提供系统参参数的定定义，用用户结合合企业管管理要求求进行的的参数设设置，是是整个系系统运行行的基础础提供单据类类型设置置、账龄龄区间的的设置和和坏账初初始设置置，为各各种应收收收款业业务的日日常处理理及统计计分析作作准备提供期初余余额的录录入，保保证数据据的完整整性与连连续性日常处理：：提供应收单单据、收收款单据据的录入入、处理理、核销销、转账账、汇兑兑损益、制制单等处处理单据查询：：提供单据查查询的功功能：各各类单据据、详细细核销信信息、报报警信息息、凭证证等内容容的查询询。

账表管理：：提供总账表表、余额额表、明明细账等等多种账账表查询询功能提供应收账账款分析析、收款款账龄分分析、欠欠款分析析等丰富富的统计计分析功功能其他处理：：其他处理提提供用户户进行远远程数据据传递的的功能提供用户对对核销、转转账等处处理进行行恢复的的功能，以以便您进进行修改改提供您进行行月末结结账等处处理2.1 详细核核算接口口说明在应收系统统核算应应收账款款，主要要与总账账系统、销销售系统统、合同同管理系系统、应应付系统统等系统统有接口口，合同管理生效以后的的应收类类合同结结算单可可以将余余额转入入应收系系统、在在应收系系统进行行审核、收收款、核核销；应应收系统统可以查查询合同同管理系系统中生生效的应应收类合合同结算算单销售管理复核以后的的销售发发票在应应收系统统进行审审核记应应收账款款、收款款、核销销，已经经现收的的销售发发票可以以在应收收系统进进行记账账、制单单；应收收系统可可以查询询出销售售系统中中已经出出库但还还没有开开票的实实际应收收信息和和未复核核的发票票出口管理审批后的出出口发票票传入应应收系统统，在应应收系统统审核记记应收账账款、收收款、核核销、制制单等操操作审审批后的的信用证证可以在在应收系系统做押押汇和结结汇处理理，押汇汇结汇生生成的收收款单审审核后，如如果有手手续费和和利息，则则同时形形成出口口的费用用单传递递给出口口系统。

网上银行网上银行系系统可向向应收//付款管管理系统统导出已已经有确确认支付付标记但但未制单单的付款款单和收收款明细细；应收收/付款款管理系系统也可可向网上上银行系系统导出出已审核核的付款款单所所有相关关单据全全部由应应收/付付系统生生成凭证证到总账账总账所有凭证均均应该传传递到总总账系统统中；可可以将结结算方式式为票据据管理的的付款单单登记到到总账系系统的支支票登记簿中应付款管理理应收、应付付之间可可以相互互对冲；；应收票票据背书书时可以以冲应付付账款UFO应收款管理理系统向向 UFFO 系系统提供供各种应应用函数数客户关系管管理、项项目管理理、资金金管理、管管理驾驶驶舱等应收款管理理系统向向客户关关系管理理、项目目管理、资资金管理理、管理理驾驶舱舱等提供供各种数数据以便便分析2.2 简单核核算接口口说明销售管理在销售管理理系统录录入的发发票可以以在应收收款管理理系统中中进行审审核记应应收账款款，已经经现结的的销售发发票可以以在应收收系统中中进行记记账、制制单出口管理在出口管理理系统录录入的发发票可以以在应收收款管理理系统中中进行审审核记应应收账款款，并进进行制单单总账销售发票生生成的凭凭证都传传递到总总账系统统中。

第三章．应应收业务务处理应收账款是是企业因因销售商商品和提提供劳务务等应收收取客户户的款项项应收收管理系系统主要要提供用用户对应应收账款款的管理理，包括括应收账账款的形形成及其其偿还情情况应应收业务务来源于于销售业业务，与与销售业业务息息息相关，企企业在实实际业务务中，会会因为销销售业务务支付方方式、支支付时点点的不同同而产生生不同的的会计处处理故故本章就就销售与与收款的的关系分分为应收收款业务务、预收收款业务务、现结结业务分分别来阐阐述应收收账款、预预收账款款的形成成及其偿偿还情况况的系统统处理应收款业务务：企业业先开票票，形成成应收账账款，后后收款的的业务预收款业务务：企业业先收款款，后开开票的业业务现结业务：：销售与与收款同同时发生生的业务务，分完完全现结结和部分分现结业业务3.1 应收款款业务3.1.11 确确认应收收账款应收款项是是指企业业因销售售商品、提提供劳务务等发生生的应向向有关债债务人收收取的款款项它它是流动动资产的的重要组组成部分分手工业务：：一般来来说，企企业因销销售货物物或提供供其他服服务后，开开具销货货发票或或其他应应收单据据，将它它交付给给客户，确确认应收收账款。

系统处理：：您首先先需要在在系统中中录入销销售发票票、出口口发票或或应收单单，然后后对销售售发票、出出口发票票或应收收单进行行审核，系系统用审审核来确确认应收收业务的的成立系系统在用用户填制制销售发发票、出出口发票票、其他他应收单单后，对对发票进进行审核核后确认认应收账账款，并并记入应应收明细细账本本系统提提供的审审核有三三个含义义，其一一确认应应收账款款，其二二是对单单据输入入的正确确与否进进行审查查，其三三对应收收单据进进行记账账在本系统中中，销售售发票、出出口发票票和应收收单的处处理都基基于该发发票或单单据已经经审核的的基础上上3.1..1.11 应收收单据录录入手工处理：：企业在在销售货货物给客客户，给给客户开开具增值值税票、普普通发票票及其所所附清单单等原始始销售票票据，或或企业因因非销售售业务而而应收取取客户款款项，而而开具的的应收款款单据系统处理：：在系统统中填制制销售发发票、出出口发票票、应收收单，统统称为应应收单据据应收收单据录录入是本本系统处处理应收收业务的的起点销售发票录录入分为两种情情况：1. 如如果启用用销售管管理系统统，则销销售发票票及代垫垫费用产产生的其其他应收收单不在在应收系系统中录录入，需需要在销销售管理理系统填填制销售售发票，复复核后，传传递给应应收款管管理系统统。

2. 若若没有启启用销售售管理系系统，则则所有应应收单据据在应收收管理系系统中进进行录入入操作界面点击【应收收单据处处理】--【应收收单据录录入】，选选择新增增单据的的单据名名称-销销售发票票，点击击〖增加加〗按钮钮，即可可进行销销售发票票的录入入操作说明增加销售发发票没有启用销销售管理理系统，则则在应收收管理系系统【应应收单据据录入】中中录入销销售发票票，依据据原始发发票上的的项目进进行录入入，若遇遇到系统统没有提提供的项项目，您您可以通通过【自自定义项项】进行行项目的的添加，若若系统提提供的单单据格式式不符合合您的要要求，则则您可以以通过【单单据设计计】将单单据进行行修改如如果录入入的是红红字发票票，则在在【应收收单据录录入】单单据类别别中选择择方向为为负向的的发票启用销售系系统，则则销售发发票在销销售系统统录入，销销售发票票经过复复核，传传递到应应收系统统发票分为普普通发票票与专用用发票两两种类型型，单价价均为不不含税单单价修改销售发发票没有启用销销售系统统，若您您发现销销售发票票错了，则则您可以以在应收收管理系系统【应应收单据据录入】对对销售发发票进行行修改，除除单据的的名称和和类型不不能进行行修改外外，其他他的可修修改。

启用销售系系统，从从销售系系统传递递的销售售发票不不允许在在应收款款管理系系统中修修改，您您需要在在销售管管理系统统中，对对销售发发票取消消复核后后，进行行修改如果您对销销售发票票已做过过后续的的处理，如如审核、制制单、核核销等，则则发票不不能修改改，但系系统对所所有的操操作都提提供了逆逆向操作作的功能能，您可可以通过过取消后后续操作作来达到到修改的的目的删除销售发发票没有启用销销售系统统，如果果发现录录入的发发票作废废，则您您可以在在应收管管理系统统【应收收单据录录入】中中把录入入的销售售发票进进行删除除启用销售系系统，从从销售系系统传递递的销售售发票不不允许在在应收管管理系统统中删除除，您需需要在销销售管理理系统中中，对销销售发票票取消复复核后，进进行删除除单据删除后后不能恢恢复，您您应慎重重处理客户、部门门权限控控制手工业务：：在手工工业务中中，如果果企业有有数个往往来会计计，针对对不同的的客户或或部门进进行开票票，则企企业需要要进行权权限分配配系统处理：：用户首首先需要要到企业业门户【控控制台】--【数据据权限】中中进行客客户、部部门的数数据权限限控制设设置，并并设置操操作员与与客户、部部门对应应关系。

然然后在应应收款管管理系统统【系统统选项】中中选择启启用客户户、部门门数据权权限，则则操作员员在录入入、处理理、查询询时，将将受权限限控制操操作员只只能查询询、录入入、修改改有权限限的客户户或部门门的记录录如果果一张单单据中操操作员有有其部门门权限，没没有该客客户权限限，则该该单据用用户无权权查看、编编辑，反反之亦然然用户只能查查询、编编辑有权权限的部部门、客客户记录录若单单据中的的客户为为空时相相当于该该单据不不受权限限控制，所所有符合合其他条条件的用用户均可可以查看看该单据据操作员权限限对单据据录入、修修改的影影响如果用户在在数据权权限的用用户权限限中设置置了当前前操作员员对某操操作员的的查询、修修改、审审核等权权限，则则该当前前操作员员才可对对某操作作员的单单据进行行相关查查询、修修改、审审核等操操作显示模版说说明系统提供显显示操作作员自定定义单据据模版的的功能操操作员若若在【单单据设计计】中定定义了自自己专用用的单据据模版，则则可在单单据录入入界面显显示模版版下拉框框中选择择该模版版进行单单据的处处理操操作员需需要有单单据模版版的权限限该权权限在企企业门户户【控制制台】--【数据据权限】中中进行单单据模版版的设置置。