《交叉金融业务风险监测表》填报说明.doc

《交叉金融业务风险监测表》填报说明第一部分：引言 本报表旨在监测银行业金融机构交叉金融业务风险情况第二部分：一般说明1．报表名称：交叉金融业务风险监测表2．报表编码：沪银监统0040号3．填报机构：在沪各中外资法人银行、中资银行分行（政策性银行、国有商业银行、邮储银行、股份制商业银行、城市商业银行、资金营运中心、私人银行部）、外国及港澳台地区银行分行、异地外资法人银行分行、财务公司4．报送频度：季报5．报送时间：季后18日内，节假日不顺延6．报送方式：以电子报表形式报送上海银监局7．数据单位：万元8．四舍五入要求：金额保留两位小数9．填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定10.各行需填写表格中白色部分，黄色部分为公式自动计算标题为绿色的部分选取下拉菜单固定内容阴影部分无需填报第三部分：具体说明本表所涵盖交叉金融业务范围包括自营投资和表外理财投资。

表中涉及特定目的载体包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品、私募基金等本表主要由三个部分组成：第I部分是“总体情况”，统计截至填报期末自营投资和表外理财投资中的特定目的载体投资整体余额及各种分类下的余额情况；第II部分是“自营投资情况”，分为本期变动和余额明细两张报表，分别统计填报当期自营投资购买特定目的载体中穿透后最终投向信贷类的资产变动情况、填报当期季末有存续余额的自营投资购买特定目的载体中穿透后最终投向信贷类的资产明细情况；第III部分是“表外理财投资情况”，分为本期变动和余额明细两张报表，分别统计填报当期表外银行理财投资非标准化债权资产的变动情况、填报当期季末有存续余额的表外银行理财投资非标准化债权资产明细情况第I部分：总体情况 本部分统计截至填报期末自营投资和表外理财投资中的特定目的载体投资整体余额及各种分类下的余额情况除备注外，其余均填写本外币合计人民币金额填报机构在首次填报时应补报2017年末的总体情况表[1.投资主体]：其中自营投资统计覆盖所有表内投资，包括以自有资金进行的投资和以保本理财资金进行的投资，不含直接购买保本银行理财产品。

[2.投资模式]：投资模式中，自营投资分为三类：表内记账、未在表内记账—分行盖章的历史存续、未在表内记账—分行承担投后管理职责其中，法人机构和专营机构仅填写表内记账；分行除填写表内记账外，还应填写未在表内记账—分行盖章的历史存续、未在表内记账—分行承担投后管理职责表内记账指该笔投资计入本机构的表内；未在表内记账—分行盖章的历史存续指未计入分行表内且同业总行专营规定前分行盖章开展的业务；未在表内记账—分行承担投后管理职责指未计入分行表内且由分行承担投后管理职责的相关业务表外理财分为四类：总行理财、分行理财、专营机构理财、分行承担投后管理职责其中，法人机构仅填写总行理财；分行理财由具有银行理财自主研发和资产管理权的分行（与Q07v4-II 理财业务统计表填报机构范围一致）填写，仅填写由分行自主管理的理财投资情况；专营机构理财由持牌私人银行部、资金营运中心填写，仅填写由专营机构自主管理的表外理财投资部分；分行承担投后管理职责由分行填写，指该笔特定目的载体投资已成为本行理财产品（上述分行理财除外）的投资标的，且由该分行承担投后管理职责财务公司仅需填写自营投资部分[3.业务余额]：填写自营投资和表外理财投资中的特定目的载体投资账面余额。

[4.按投资期限分]：根据截至填报期末的特定目的载体的剩余存续期限（以最长可能期限为准）分类填写业务余额[5.按特定目的载体数量分]：根据自营投资/表外理财投资交易结构中含有的特定目的载体数量分类填写业务余额举例：表外理财通过信托计划投向债券，则属于特定目的载体数量为1的情况具体填写交易结构中含有特定目的载体数量所对应的余额，如所有交易结构中仅含1个特定目的载体的投资余额合计为1亿元，则在1项下填写10000[6.底层资产最终投向类型]：沿用G31_II投资业务情况表、Q36v2投资业务情况表中的相关定义，若有其他类，请在[11.备注]中说明针对[7.底层资产投向]、[8.风险分类情况]、[9.逾期金额]、[10.其中，逾期90天以上的金额]：自营投资的统计范围为底层资产最终投向类型为信贷类；表外理财投资统计范围为投向非标准化债权资产[7.底层资产投向]：其中，地方政府融资平台覆盖监管类和监测类名单[9.逾期金额]：填写截至填报期末，未按照合同规定的期限偿还本金或利息的资产本金余额[10.其中，逾期90天以上的金额]：指填报机构报告期末，本金或利息逾期时间超过90天的信贷类/表外理财非标准化债权资产投资的本金余额。

如果本金或利息都逾期，按逾期时间长的期限进行判断第II部分：自营投资情况本部分填报内容范围为自营投资购买特定目的载体中，穿透后最终投向信贷类资产（沿用G31_II投资业务情况表、Q36v2投资业务情况表中的信贷类投资定义）的情况法人机构和专营机构仅填写表内记账；分行除填写表内记账，还应填写未在表内记账—分行盖章的历史存续、未在表内记账—分行承担投后管理职责未在表内记账—分行盖章的历史存续指同业总行专营规定前分行开展盖章的业务，未在表内记账—分行承担投后管理职责指由分行承担投后管理职责的投向信贷类资产的业务本部分分为本期变动和余额明细两张报表，采用逐笔填报方式其中，本期变动表统计填报当期季度内发生变动（如新增投资、转让交易、余额偿还、逾期、风险分类变化等）的自营投资购买特定目的载体中，穿透后最终投向信贷类资产情况，若单笔资产在填报期内发生多次变动，则每次变动均需单独填报一行当期未发生变化的存续投资资产不需填报余额明细表统计填报当期季末有存续余额的自营投资购买特定目的载体中，穿透后最终投向信贷类资产的明细情况填报机构在首次填报时应补报截至2017年末有业务余额的资产余额明细表即在首次填报时，报送2017年末、2018年一季度末的余额明细表以及2018年一季度的本期变动表。

仅针对本期变动表：[变动原因]：填写该笔资产发生变动的原因分为：新增投资、转让交易、余额偿还、逾期、风险分类变化、其他原因[交易对手名称]：若[变动原因]中填写转让交易，则在此填写交易对手的具体名称[其他原因的说明]：若[变动原因]中填写其他原因，则在此填写该笔信贷类投资发生变动的具体原因[4.余额变化量]：填写本填报期内该笔资产发生变化的余额变动金额（变动后余额-变动前余额），举例：如上季度末余额为1亿元的信贷类投资资产在本填报期季度内到期全部偿还，则填写-10000如新增一笔1亿元信贷类投资资产，则填写10000如一笔信贷类投资资产出现逾期，但余额未变，则填写0仅针对余额明细表：[4.余额]：填写该笔资产截至填报期季末的余额[附注1.上期末[4.余额]合计]：填写上个填报期末的[4.余额]合计[附注2.本期余额变动量合计]：填写本填报期本期变动表中[4.余额变化量]合计针对本期变动表和余额明细表：[行内资产编号]：填写该笔自营投资信贷类资产在行内的唯一编号[1.投向信贷类项目名称]：填写穿透后合同中反映实际融资项目名称若为票据资管计划，可填写票据资管计划名称[2.1实际融资方名称]：填写穿透后的实际融资方企业的名称。

若为票据资管计划，可不用填写[2.2实际融资方的统一社会信用代码]: 填写穿透后实际融资方企业的统一社会信用代码，若无，则填写组织机构代码若为票据资管计划，可不用填写[3.基础资产类型]：沿用G31_II投资业务情况表和Q36v2 投资业务情况表中的信贷类投资的定义，分为信托贷款、信贷资产转让、委托贷款、信托贷款受益权转让、交易所委托债权、票据类（商业承兑汇票）、票据类（银行承兑汇票）、信用证、应收账款、带回购条款的股权融资、融资融券收益权、不在银行间市场和证券交易所市场交易的私募债、其他（请在[18.备注]中注明）[5.利率]：指年化利率，用%表示，小数点后保留两位如5.00%，若为其他形式，则按实际情况填写其中，[5.1底层资产端]填写实际融资方该笔融资承担的全部成本，[5.2银行自营投资端]填写银行自营投资该笔信贷类资产获得的收益率（不含托管等中间业务收入） [6.起息日]：日期格式，如2018-1-1 [7.到期日]：以最远可能到期日为准，日期格式，如2018-12-31 [8.期限]：原始存续期限数字格式，单位为天 [9.投资类型]：分为表内记账、未在表内记账—分行盖章的历史存续、未在表内记账—分行承担投后管理职责。

表内记账指该笔投资计入本机构表内；未在表内记账—分行盖章的历史存续指未计入分行表内且同业总行专营规定前分行盖章开展的业务；未在表内记账—分行承担投后管理职责指未计入分行表内且由分行承担投后管理职责的业务[10.实际承担的信用风险类型]：指资产最终承担的信用风险类型，分为：银行信用、非银金融机构信用、非金融企业信用[11.风险分类情况]：包括四种情形：正常类、关注类、不良类、未分类[12.逾期天数]：若项目发生逾期，填写项目本金及其利息逾期天数，若未逾期则填0如果一笔信贷类投资本金和利息都逾期，按逾期时间长的期限进行填报[13.逾期金额]：余额明细表填写截至填报期末，未按照合同规定的期限偿还本金或利息的自营投资信贷类资产本金余额本期变动表填写该笔资产发生变动后的未按照合同规定的期限偿还本金或利息的资产本金余额若无则填0[14.是否投向异地项目]：针对法人，指对非注册在经营行所在地（省级）的企业和项目进行的信贷类投资，包含借款人在经营行所在地（省级）注册，但项目在异省的信贷类投资；针对分行，指对非注册在上海地区的企业和项目进行的信贷类投资，包含借款人在上海地区注册，但项目在异地的信贷类投资。

[15.投向房地产余额]：余额明细表填写该笔资产截至填报期末投向房地产的余额本期变动表填写该笔资产发生变动后的投向房地产的余额若无则填0[16.投向地方政府融资平台余额]：地方政府融资平台覆盖监管类和监测类名单余额明细表填写该笔资产截至填报期末的投向地方政府融资平台的余额本期变动表填写该笔资产发生变动后的投向地方政府融资平台的余额若无则填0[17.交易结构中含有的特定目的载体]：填写交易结构中含有的对应特定目的载体个数举例：若交易结构中同时含一个信托投资计划和一个基金子公司专户，则在对应的单元格内填1，其他填0若含其他项的，在[18.备注]中说明若交易结构中存在多层嵌套的（指包含两个及以上的特定目的载体），在[18.备注]中说明原因第III部分：表外理财投资情况本部分统计表外理财投资非标准化债权资产情况，分为本期变动和余额明细两张报表，采用逐笔填报方式其中，本期变动表统计填报当期季度内发生变动（如新增投资、转让交易、余额偿还、逾期、风险分类变化等）的表外理财投资非标准化债权资产情况，若单笔资产在填报期内发生多次变动，则每次变动均需单独填报一行填报当期季度内未发生变动的存续投资资产不需填报。

余额明细表统计填报当期季末有存续余额的表外银行理财投资非标准化债权资产的明细情况填报机构在首次填报时应补报截至2017年末有业务余额的表外理财投资非标准化债权资产余额明细表即在首次填报时，报送。