Oracle财务管理系统培训手册资产模块.docx

文档目录UNIT1资产模块概述单元培训目标LESSON资产模块功能和特性LESSON否其他模块集成关系LESSON资产模块的一个业务循环UNIT2资产模块的概念单元培训目标LESSON资产的唯一的标识符LESSON25产系统中弹性域介绍LESSON会计年度、日历、分摊惯例、报废惯例及折旧方法LESSON酸产系统控制、资产帐本信息LESSON菜单、职责和预制文件UNIT3资产增加单元培训目标LESSON资产的明细增加、快速增加、资产字段含义LESSON成批增加流程介绍LESSON采购、应付、资产系统流程LESSON酸产自建增加的流程LESSON用ADI导入资产UNIT4资产调整单元培训目标LESSON资产调整LESSON更改资产类别、数量LESSON痛批更改UNIT5资产转移、成本转移单元培训目标LESSON单个资产的转移LESSON转移发票行LESSON或批资产转移UNIT6资产报废单元培训目标LESSON资产报废LESSON单个资产报废与重建LESSON或批报废重建UNIT7资产折旧单元培训目标LESSON资产折旧方法LESSON也行折旧LESSON财务凭证的生成UNIT8资产财务凭证单元培训目标LESSON资产和总帐模块之间的关系LESSON2k务凭证UNIT9资产盘点单元培训目标LESSON盘点业务流程LESSON盘点操作UNIT10资产查询与报表单元培训目标LESSON资产财务信息查询LESSON爱产事务处理信息查询LESSON亦准报表和提交UNIT11资产预算单元培训目标LESSON资产预算定义、加载LESSON须算报表及使用UNIT12资产帐户生成器LESSON资产主要帐户生成方式和帐户生成器的调用UNIT1资产模块概述单元培训目标了解Oracle资产模块总体特征了解Oracle资产模块的主要功能了解Oracle资产模块和其他模块的关系了解Oracle资产模块的业务流程LESSON1产模块功能和特性ORACLE定资产管理系统（FA）针对全球不同的企业管理需求和各国不尽相同的财务管理制度，设计了灵活的资产管理系统。

可以根据企业不同的管理情况和管理制度进行度身定制绝大部分管理功能：在资产的折旧方面，ORACLE统提供了包括基于资产使用年限的直线法、各种不同的加速折旧法和基于业务量/产量的折旧方法，所提供的折旧方法达数十种之多在资产的增加方面，ORACLE产系统集成ORACLE工程项目、库存、采购、应付、总帐模块，能够和这些模块共享大部分资产信息，避免了信息的重复录入工作同时，可以方便的通过桌面工具从EXCE送格引入资产数据或系统INTERFACE1入资产数据，避免了期初数据的大量的录入工作在资产的调整方面，ORACLE产系统提供了灵活的资产调整方案，可以在资产折旧以后进行资产增值/减值的各个方面的操作，并直接影响到总帐日记帐和资产的以后的折旧（调整折旧的方法可以根据企业的情况进行选择）在资产的报废方面，ORACLE产系统提供了按成本、单位等进行部分和完全/部分报废的功能，并且结合应收、应付和总帐模块进行资产清理损溢的核算在资产的盘点方面,ORACLE产系统提供了资产盘点的多种录入方式（如从EXCE叶直接弓|入、系统INTERFACE1入、系统界面直接输入等），可以根据业务量的大小和管理方案的不同进行相应的选择。

在资产的预算方面，ORACLE产系统提供了资产的计划折旧、资产预算帐簿等功能，和总帐模块的预算功能相结合，从而达到预算控制的管理目标在资产的实物管理方面，ORACLE产系统提供了灵活的资产分类、资产编码、资产地点管理方案，结合ORACL弹性域技术，提供了高效、简便的资产管理方案同时，资产编码兼容条形码技术在资产的报表、查询和管理分析方面，ORACLE产系统提供了大量的管理报表和多角度的资产查询方案，所有资产的查询结果都可以输出到本地的EXCELg格中资产系统提供有“多前提假设分析”技术，可以假设未来的不同管理制度进行相应的管理结果分析，以便根据企业的具体情况来选择不同的资产管理方案Oracle资产模块能够为企业固定资产管理提供全方位的，和Oracle其他应用产品/模块全面集成的解决方案具有如下特性：ORACL资产管理系统的描述性弹性域技术，可以输入绝大部分资产实物管理方面的信息ORACL资产管理系统提供了资产的成批操作功能对于大量的资产转移、调整等操作提供了快捷高效的解决方法依才tOracle数据库的强大功能，Oracle资产模块提供了集成的，全面的数据信息强大的查询功能为具体资产的微观管理提供了方便的手段。

可以分析资产整个寿命周期所发生的一切事务借助OLA吩析为资产的宏观分析提供了数据基础能够结合条形码等先进的管理工具对资产进行管理能够对集团企业的多组织资产进行综合管理组织之间资产相对独立，整个集团的资产可以方便的统一管理R11i）资产管理更加专业化，改变财务部门处理资产系统的作业模式通过资产的业务处理，结合系统设置直接产生财务核算信息结合ORACL帐户生成的工作流功能，能够进行既规范又灵活的资产业务的财务核算在弹性的税收规范环境中选择理想的折旧方式，以便达到合理的税收计划的目的根据情况可以选择企业/税收帐本不同的核算方式，来分别满足企业税务/经营管理的需要Oracle资产系统是一个开放的系统能够和企业其他相关的系统进行数据交换LESSON2其他模块集成关系各个模块之间的紧密集成是ORACL摩统的一大特点，资产管理系统同样也是和系统的其他各个模块紧密集成的具体体现在以下几个方面：与项目管理模块集成；与库存、采购、应付模块的集成；与总帐模块的集成；和应收、应付模块在资产报废、出售方面的集成1 .和项目管理模块集成：从项目管理模块方便的进行在建工程资产的资本化作业并引入资产到资产系统生成的资产同时和项目模块的信息保持信息的链接关系，可以在资产模块中方便的细查到资本化某项资产的项目和任务信息。

可以在资本化资产以后或资产折旧以后，根据项目进展的实际情况对已经资本化的资产进行反冲或调整2 .和库存、采购、应付模块的集成：通过库存模块对物料编码的属性定义，可以通过采购模块的采购作业和应付模块的发票信息把大量的资产信息引入到资产管理系统，避免了信息的重复录入工作3 .和总帐模块的集成：资产的所有增加、转移、报废、调整、折旧的业务都会直接在总帐管理系统生成相应的凭证避免了凭证的重复作业，保证了财务信息和实物管理信息统一处理的准确性和及时性资产凭证在总账模块被冲销以后，再次创建会计科目时，不能重新生成凭证4.和应收、应付模块在资产报废、出售方面的集成：通过应收模块对资产报废清理收益业务的处理，应付模块对资产报废清理费用的处理，结合资产模块自身的报废功能可以更加准确、高效的处理固定资产的报废业务各模块的关系如下：LESSON资产模块的一个业务循环流程概述首先，通过多种方式输入新增的资产，如果输入后资产会计政策产生变更，要作出相应的调整一旦资产位置发生变动，在系统内可通过资产的转移实现但资产的生命期结束，还要对它进行报废每月末要计提折旧和生成日记帐，并根据公司财务制度定期对资产进行清查（资产盘点）。

基本流如图：资产增加方式：手工FA增加；FA转移增加；在建工程PA转入；采购PO-A团曾加；跨公司调拨增加每个阶段的简要介绍：增加：ORACLE产管理系统提供了多种资产增加的方式,在最大程度上方便资产数据的录入其中有：资产快速增加、资产详细录入、应付发票引入到资产、项目资产引入、资产ADI引入、资产其他工具引入调整：ORACLE产管理系统可以根据资产管理的不同需求对资产进行多方面的调整，如折旧方法、折旧年限、分摊惯例、资产成本、残值等转移：ORACLE产管理系统的资产转移比较灵活，能够在位置、员工、费用科目之间转移资产可以按不同的查询条件进行成批资产转移报废：ORACLE产管理系统提供了资产的多种报废方式：可以按金额、按数量或者是全部报废一个资产，也可以对资产进行成批报废对于错误报废的资产在计算损益之前可以撤消报废，在计算损益之后可以重建已经报废的资产计提折旧：ORACLE产管理系统资产折旧功能能够快速处理大数据量的资产信息资产折旧方法比较灵活，支持GAAP（GenerallyAcceptedAccountingPrinciples）所认可的数十种折旧方法创建日记帐：ORACLE产会计的核算是系统根据设置自动进行的，在资产业务准确作业的基础上，能够产生正确的日记帐信息到ORACLE、帐模块。

业务实例：（以下的一些名词概念可看《UNIT2资产模块的概念》）业务背景：某公司2001年4月4日向010-杂项费用类供应商采购了2套HP台式电脑，单价为12000元/套并于同日收到了货物和发票经主管审批通过，于当日分配给财务部黄卫华和殷泽华使用在资产录入到系统后，接到经营部急用借用的请求月末，计提4月折旧及生成日记帐业务流程在应付模块中实现的步骤：在应付系统的步骤（具体见应付操作手册）1 .直接输入发票或通过匹配定单生成发票2 .针对发票进行审批3 .运行“应付款传送至总帐”产生总帐凭证DR固定资产—中转24000CR应付240004 .运行“创建成批增加”请求产生资产成批增加行路径：（P）应付＞（N）其他＞请求选择请求名称“创建成批增加”，并输入相关参数后，单击“提交请求”按钮在资产模块（FA）的操作步骤：1 .复核成批增加：针对成批增加行指定资产其他描述信息：路径：（P）资产＞（N）成批增加＞准备成批增加＞（B）打开选才¥HP台式电脑成批增加行，单击“打开”按钮输入资产分类、位置、资产键等信息，指定员工本资产帐薄的资产编号、标签号由系统自动产生可选择输入序列号等其他信息2 .过帐成批增加：把成批增加行过帐成正式资产路径：（N）成批增加＞过帐成批增加输入相关参数，单击“提交请求”按钮。

寓拄堂讳求至困1打动因««（E）至闰⑷/至口:伴三：特定⑷帮勖叱运行此市*一浩求其陛幡成批第加程序防瞪谷物语言］成批的如注倏或批增加甘帙010-FA-BOOK情体中文［原批皑加过幡板高成批埴如过秣报表Q10FA-BOOK同体中文V3 .调整资产信息（如果有变动可通过资产工作台改变单一的财务信息或通过成批事务处理来改变大量的信息）4 .转移资产位置路径：（N）资产＞资产工作台（B）＞指定查找到“HP台式电脑”，单击“指定”进入指定窗口在指定窗口，输入借用方的指定信息单击“完成”按钮酹资产圈指运资产漏号帙曲曾注分配集初近2J4^1黄史华ED1DO01010.0.540103.0U,0料0即萩而努唠见本部1E01D203610岳4U101D八概上曲彝都一唧在阳1例京至E0I10OT2D10.O954O1O3.DU.O3噂专营部，叫I,在用］建1—口口/、、乙编号暂用帖户位畜。