新三板公司分析模板简介(excel).doc

新三板研究新三板研究一、新三板公司基本情况分析计划（一）（一）公司基本情况分析公司基本情况分析1. 公司介绍 内容主要包括：公司名称、公司简介、成立日期、注册资本、所属证监 会行业、实际控制人、主营业务构成，公司简史（即公司历史沿革） 示例：曾用名 英文名称 公司简介 国籍 成立日期 工商登记号 注册资本 货币代码 法人代表 实际控制人 第一大股东 第一大股东(持股比例)主营构成(最新年报)所属证监会行业 所属 Wind 行业 员工总数 总经理 董事会秘书 省份 城市 注册地址 办公地址 邮编 电子邮件 公司网站 信息披露人 审计机构 经办会计师 法律顾问经办律师 简史2. 股权结构及前十名股东，分析框架如下， 报告期 总股本(股) 流通股(股)流通A股(股)流通B股(股)流通H股(股)境外流通股(股)三板A股(股)三板B股(股) 限售A股(股)国家持股(股)国有法人持股(股)其他内资持股合计(股)其中：境内法人持股(股)机构配售股份(股)高管持股(股)其他境内自然人持股(股)外资持股合计(股)其中：境外法人持股(股)境外自然人持股(股) 限售B股(股) (以下为股改前的非流通股明细) 其他限售股(股) 非流通股本(股) 国有股(股)国家股(股)国有法人股(股) 境内法人股(股)境内发起人股(股)募集法人股(股)一般法人股(股)战略投资者持股(股)基金持有获配股余额(股) 自然人发起人股(股) 转配股(股) 高管股(股) 内部职工股(股) 优先股(股) 非上市外资股(股) 原STAQ流通股(股)原NET流通股(股) 股本变动原因 公告日期 变动日期二、二、新三板企业财务分析计划新三板企业财务分析计划（一）（一）新三板上市各个公司财务全景分析新三板上市各个公司财务全景分析1. 按公司收集汇总近 3 年新三板公司财务报表。

包括资产负债表，利润表， 现金流量表 2. 分析新三板公司的主营业务构成 3. 分析计算新三板公司的每股指标，包括如下每股指标 上市公司公告每股收益-基本每股收益-稀释每股收益-扣除/基本每股收益-扣除/稀释每股净资产每股经营活动产生的现金流量净额每股收益-期末股本摊薄每股营业总收入每股营业收入每股息税前利润每股资本公积每股盈余公积每股未分配利润每股留存收益每股现金流量净额每股企业自由现金流量每股股东自由现金流量 4. 分析公司的资本结构及偿债能力，从以下方面分析计算 资本结构资产负债率(%)权益乘数流动资产/总资产(%)非流动资产/总资产(%)有形资产/总资产(%)归属母公司股东的权益/全部投入资本(%)带息债务/全部投入资本(%)流动负债/负债合计(%)非流动负债/负债合计(%)偿债能力流动比率速动比率保守速动比率产权比率归属母公司股东的权益/负债合计归属母公司股东的权益/带息债务有形资产/负债合计有形资产/带息债务有形资产/净债务息税折旧摊销前利润/负债合计经营活动产生的现金流量净额/负债合计经营活动产生的现金流量净额/带息债务经营活动产生的现金流量净额/流动负债经营活动产生的现金流量净额/净债务已获利息倍数(EBIT/利息费用)长期债务与营运资金比率 5. 分析新三板公司的盈利能力及收入质量，从以下方面计算 盈利能力净资产收益率-摊薄(%)净资产收益率-加权(%)净资产收益率-平均(%)净资产收益率-扣除／摊薄(%)净资产收益率-扣除／加权(%)净资产收益率-年化(%)净资产收益率-扣除非经常损益(%)总资产报酬率(%)总资产报酬率-年化(%)总资产净利率(%)总资产净利率-年化(%)投入资本回报率(%)销售净利率(%)销售毛利率(%)销售成本率(%)销售期间费用率(%)净利润/营业总收入(%)营业利润/营业总收入(%)息税前利润/营业总收入(%)营业总成本/营业总收入(%)销售费用/营业总收入(%)管理费用/营业总收入(%)财务费用/营业总收入(%)资产减值损失/营业总收入(%) 收益质量经营活动净收益/利润总额(%)价值变动净收益/利润总额(%)营业外收支净额/利润总额(%)所得税/利润总额(%)扣除非经常损益后的净利润/净利润(%) 6. 分析公司的营运能力，从以下方面分析 营运能力营业周期(天)存货周转天数(天)应收账款周转天数(天)存货周转率(次)应收账款周转率(次)流动资产周转率(次)固定资产周转率(次)总资产周转率(次) 7. 分析公司的成长能力，从以下方面分析 同比增长率每股收益-基本(%)每股收益-稀释(%)每股经营活动产生的现金流量净额(%)营业总收入同比增长率(%)营业收入同比增长率(%)营业利润(%)利润总额(%)归属母公司股东的净利润(%)归属母公司股东的净利润-扣除非经常损益(%)经营活动产生的现金流量净额(%)净资产收益率(摊薄)(%) 相对年初增长率每股净资产(%)资产总计(%)归属母公司的股东权益(%) 8. 对公司进行杜邦分析 权益净利率(ROE)(%) 权益净利率-同比增减(%) 因素分解：销售净利率(%)——净利润／利润总额(%)——利润总额／息税前利润(%)——息税前利润／营业总收入(%)资产周转率(次)权益乘数归属母公司股东的净利润占比(%)（二）（二）新三板上市公司财务整体研究新三板上市公司财务整体研究基于在新三板上市是对公司综合实力的肯定，并且上市后，公司各方面业 务走上正轨，公司声誉提高，对公司的未来的发展能起来积极作用。

在分析收 集完 360 家三板公司数据后，选择合适一个合适的盈利能力衡量指标，对三板 公司上市以后的盈利能力进行回归分析，考察公司上市后盈利能力与上市时间 的相关性。