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北京电大开放教育入学水平测试本科 金融学 材料货币银行学部分一、货币和信用1． 货币的含义与形式： 马克思从劳动价值说出发，采用历史的和逻辑的方法，科学地揭示了货币的本质，把货币定义为：“是固定充当一般等货物的特殊商品这是因为货币首先是一种商品，具有价值和使用价值，即有商品的共性；其次，货币又是一种特殊商品，是一切商品价值的表现材料，具有与其他商品直接相交换的能力2．货币的形式 （1）货币形式：实物货币、金属货币、信用货币、电子货币等形态信用货币是目前使用的主要货币形式是以信用活动为基础产生的，能够发挥货币作用的信用工具信用货币的形式主要有商业票据、银行券和存款货币3．货币的职能：马克思认为，金本位制度下标准的货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五个职能1）货币在表现和衡量其他一切商品价值时，执行着价值尺度职能，这是货币的基本职能货币之所以能充当价值尺度，是因为货币自身有价值，与其他商品一样都是人类劳动的结晶不是现实的货币，只是观念上或想象中货币2）流通手段是货币的基本职能之一，即货币在商品流通中充当交换的媒介货币发挥流通手段职能时有两个特点：一是不能是观念上或想象中的货币，必须是现实的货币；二是作为流通手段的货币转瞬即逝流。

（3）贮藏手段是和货币退出流通领域被人们当作独立的价值形态和社会财富的一般代表保存起来的职能它是在价值尺度和流通手段职能的基础上产生的它可以调节货币流通量，发挥蓄水池作用4）当货币不是用作交换的媒介，而过作为价值的独立运动形式进行单方面转移时， 就执行着支付手段的职能；现代市场经济中，支付手段的职能渗透到经济生活的诸多领域；应发挥支付手段对社会经济的积极作用，克服其可能产生的消影响5）货币超越国内流通领域在国际市场上充当一般等价物时，就执行着世界货币的职能世界货币作为国际间的支付手段、一般购买和财富转移的手段现在一般认为货币的基本功能有交换媒介和价值贮藏两个：（一）交换媒介包括1、交换手段2、计价单位3、延期支付（二）价值贮藏4．货币制度含义及内容：(1)含义：是国家以法律形式确定的货币流通的结构和组织形式(2)内容： 货币制度包括规定货币材料、货币单位、流通中货币的种类、货币的铸造发行和流通程序以及准备制等3）人民币制度：不可兑现的信用货币，不与金银、任何外币挂钩，以市场供求为基础，单一的、有管理的浮动汇率制度5．无限法偿——是指具有无限的支付能力，即法律上赋予它流通的权利，不论每次支付的金额多大，收款人均不得拒绝接受。

有限法偿——是指具有有限的支付能力，每次支付超过一定限额，收款人有权拒绝接受 6.信用的含义和分类：是指一种借贷行为，表示的是债权人和债务人之间发生的债权债务关系借贷活动一直采用两种形式：实物借贷和货币借贷7．信用和货币是两个不同经济范畴，但又存在紧密联系：信用和货币的产生都与私有制紧密相关；信用也促进了货币形式和货币流通的发展；信用的出现发展了货币的支付手段职能（不兑换）信用货币就是以信用活动为基础产生的货币形式当货币和信用互相渗透密不可分时，就产生了一个新的范畴——金融 8．信用的形式: 商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用二、利息与利率 1、利息与利率的含义：（1）利息是借贷关系中由借入方支付给贷出方的报酬2）本质——利息是利润的一部分，是剩余价值的转化形式 （2）利率是一定时期内利息额同贷出资本额的比率体现资本增殖的程度，衡量利息量的尺度 2．利率的作用其作用体现在宏观经济运行与微观经济活动两方面其中，对宏观经济活动的作用表现在利率调节社会资本供给；利率可以调节投资的规模与结构；利率可以调节社会总供给与社会总需求的平衡对微观经济活动的作用表现在：促进企业加强经济核算，提高经济效益；影响个人的经济行为。

3、利率的功能: 利率之所以能够发挥经济杠杆作用，关键在于它所具有的经济功能中介功能、分配功能、调节功能、动力功能、控制功能通过利率的调整，把重大经济活动控制在平衡发展要求范围之内三、金融市场1.金融市场的含义和分类：是资金供求双方借助金融工具进行各种货币资金交易活动的市场，是各种融资市场的总称金融市场有广义和狭义之分，通常所说的金融市场主要是指后者，即一般限定在以票据和有价证券为金融工具的交易活动、金融机构间的同业拆借、黄金外汇的交易活动等范围内金融市场分类；货币市场和资本市场1）货币市场又称作短期资金市场，是指以期限一年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场主要有三个特点：交易期限短；交易的目的是解决短期资金周转的需要；所交易的金融工具有较强的货币性货币市场按交易对象可分为同业拆借市场、商业票据市场、国库券市场、大额定期可转让存单市场（2）资本市场也称长期资金市场，是指以期限一年以上的金融工具为媒介，进行长期性资金交易活动的市场按金融工具的种类可分为股票市场和债券市场；按市场职能可分为发行市场和流通市场2．直接融资与间接融资：资金供给者和资金需求者之间的融资活动有两种基本形式：直接融资和间接融资。

直接融资：资金供求双方通过一定的金融工具直接形成债权债务关系的融资形式间接融资：是指资金供求双方通过金融中介机构间接实现资金融通的活动 二者的区别标准在于债权债务关系的形成方式直接融资与间接融资各具优点与局限 3、金融工具是能够证明债权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证金融工具必须同时兼备格式规范化、普遍可接受性、有法律效力三个要点，一般具有期限性、流动性、风险性和收益性四个基本特征 金融工具与金融资产的概念有差别，金融工具只有对其持有者来说才是金融资产四、金融机构及其体系1.金融机构含义与分类：（1）泛指以某种方式吸收资金，又以某种方式运用资金的金融企业按照是否以吸收存款作为吸收资金的主要方式，可以把金融机构分为两类：银行性金融机构和非银行性金融机构其中，银行性金融机构居支配地位2）按银行性金融机构各自在经济中的功能划分，包括商业银行、中央银行、专业银行这三种类型的银行，它们所构成的银行体系通常被称为现代银行制度在现代银行制度下，中央银处于核心地位，商业银行居于主导地位，其它专业银行也有交大的存在和发展空间3）从现代金融发展观点来看，非银行金融机构也是一国金融机构体系中非常重要的组成部分，它是一国金融机构体系是否成熟的标志。

能否与银行性金融机构构成一个平衡而有竞争性的金融体系，使其在经济发展中更有活力，是非银行金融机构发展中的重要内容2．银行是一种特殊的企业，其特殊性体现在三个方面：首先，银行具有特殊利益从行业特点得到的好处，也就是不需投人很多的自有资本就可以进行经营活动，并可赚取可观的收益以及从国家的干预和与国家政权的密切关系中得到的好处.其次，银行承担着特殊风险即，银行承担着信用风险、来自资产与负债失衡的风险、来自公众信任的风险与竞争的风险第三，银行发挥着特殊的作用即，银行对经济发展在资金上的支配性作用以及在国家对经济的干预中的重要作用3．本世纪70年代以来，西方国家金融机构呈现如下发展趋势：在业务上不断创新，并向综合化方向发展；跨国银行的建立使银行的发展更趋国际化；按照新巴塞尔协议要求，重组资本结构和经营结构；兼并成为现代商业银行调整的一个有效手段；银行性金融机构与非银行性金融机构不断融合，形成更为庞大的大型复合型金融机构五 商业银行1．商业银行的主要业务（1）负债业务：包括存款负债、其他负债、银行自有资本（2）资产业务：包括现金资产、信贷资产、投资（3）中间业务：在负债和资产业务之外，银行也积极寻求通过从事金融工具的交易、提供专业化服务，收取手续费的业务来获得利润。

结算业务、承兑业务、代理业务、信托业务、租赁业务、出售贷款等1、商业银行与信用货币创造过程2、商业银行经营管理理论六 中央银行1．中央银行的性质和职能 性质：一国最高的货币金融管理机构，在金融体系中居于主导地位 职能：（1）发行的银行，对调节货币供应量、稳定币值有重要作用2.银行的银行，集中保管商业银行的准备金，并对他们发放贷款，充当最后贷款者，作为全国票据的清算中心，并监督和管理全国的商业银行 3.国家的银行，国家货币政策的执行者和干预经济的工具 代理国库，代理发行政府债券，为政府筹集资金，代表政府参加国际金融组织2 中央银行业务七 货币供求与货币均衡：1货币需求2名义货币需求和实际货币需求3货币需求理论4 影响我国货币需求的主要因素5货币供给的层次划分6 货币供给的过程7影响货币供给的因素8货币均衡 货币均衡的实现机制 货币均衡的影响因素八 通货膨胀：1 通货膨胀的含义2 通货膨胀的原因3 通货膨胀对经济的影响4 通货紧缩5通货紧缩的含义6 通货紧缩的成因7通货紧缩对经济的影响九 金融与经济发展1 金融与经济发展的关系：（1）、经济发展决定金融1）金融是依附于商品经济的一种产业，是在商品经济的发展过程中产生并随着商品经济的发展而发展的。

2）商品经济的不同发展阶段决定着同期的金融状况经济发展的结构对金融结构有决定性影响经济规模决定了金融规模经济发展的阶段决定着金融发展的阶段结论：金融在整体经济的关系中一直居于从属地位，其基本功能是满足经济发展过程中的投融资需求和服务性需求不能凌驾与经济发展之上，不能脱离经济而盲目追求自身的发展2）、金融对现代经济发展的推动作用：1）通过金融运作为经济发展提供条件2）通过金融的基本功能为经济发展提供资金支持3）通过金融机构的经营运作节约交易成本，促进资金融通，便利经济活动，合理配置资源，提高经济发展的效率4）通过金融业自身的产值增长直接为 经济发展作出贡献3）、金融对经济发展可能出现的不良影响：1）因金融总量失控出现通货膨胀、信用膨胀，导致社会总供求失衡，危害经济发展2）一旦金融业经营不善风险失控不仅导致金融业的危机，而且将印发经济危机3）因信用过度膨胀产生金融泡沫，剥离金融与实质经济的血肉联系4）资本流动国际化会促使金融危机在国际间迅速蔓延，不仅侵蚀世界经济的基石，更使发展中国家备受打击2 发展中国家金融发展的基本特征：（1）货币化程度低下货币的作用范围小，各种金融变量的功能难以发挥，金融宏观调控的能力差。

2）金融体系呈二元结构，即现代化金融机构与传统金融机构并存以现代化管理方式经营的大金融机构主要集中在经济和交通发达的大城市里营业，以传统方式经营的小金融机构主要分布在农村和落后偏远的小城镇3）金融市场落后由于各经济单位之间相互隔绝，无法通过金融市场来多渠道、多方式、大规模地组织和融通资金4）政府对金融实行过度干预，对金融活动作出种种限制主要是对利率和汇率实行严格管制和干预，对一般金融机构的经营活动进行强制性干预，采取强制措施对金融机构实行国有化现代金融业务部分现代金融业务是在货币银行学的理论基础上综括了银行业三大业务——负债业务、资产业务和中间业务，讲解了它们的主要内容、运作原理、基本原则、操作程序和方法以及监督、控制和管理，并阐述了中央银行、商业银行、政策性银行和各银行金融机构及非银行金融机构在金融业运作过程中充当的角色与作用第一章 货币与信用重点基本原理与方法（一）掌握（二）1、货币流通的两种形式 现金流通和非现金流通（转帐结算） 2、我国货币制度的主要内容 我国货币制度的内容主要包括：第一，我国法定货币是人民币，第二，人民币是我国唯一合法流通货币，第三人民币的发行实行高度集中于中国人民银行。

3、货币层次划分的标准 金融资产的流动性4、金融衍生工具的种类：金融期货、金融期权、互换、远期利率协议5、对信用概念的理解 所谓信用就是以偿还和为付息基本特征的借贷行为。