证券从业《保荐代表人》试题含答案第523期.docx

证券从业《保荐代表人》试题含答案1. 试题：2016年1月1日，甲公司从乙公司购入A生产设备作为固定资产使用购货合同约定，A设备的总价款为2000万元，甲公司因资金周转问题先于当日支付800万元，余款分3年于每年末平均支付，第1期于2016年末支付当日，设备交付安装，甲公司支付安装等相关费用20.8万元3月31日，设备安装完毕交付使用甲公司预计该设备净残值为30万元，预计使用年限为5年，采用年数总和法计提折旧则下列说法中不正确的有（?）Ⅰ甲公司分期购买固定资产实质上具有融资性质，所购A设备的成本为各期付款额与其他相关费用之和Ⅱ甲公司购买A设备的成本以购买价款的现值为基础确定Ⅲ甲公司购买A设备实际支付的价款与购买价款现值之间的差额，无论是否符合资本化条件，均应当在信用期间内计入当期损益Ⅳ甲公司购买A设备实际支付的价款与购买价款现值之间的差额，应在信用期间内采用实际利率法摊销A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C2. 试题：某期间市场无风险报酬率为10%，市场平均风险股票必要报酬率为16%，股票的β值为1.1，则股票的成本为（?）A.10%B.16%C.16.6%D.26%正确答案：C3. 试题：甲公司2016年1月1日以3000万元的价格购入乙公司30%的股份，另支付相关费用15万元。

购入时乙公司可辨认净资产的公允价值为11000万元（假定乙公司各项可辨认资产、负债的公允价值与账面价值相等）乙公司2016年实现净利润600万元甲公司取得该项目投资后对乙公司具有重大影响假定不考虑其他因素，该投资对甲公司2016年度利润总额的影响为（?）万元A.165B.180C.465D.480正确答案：C4. 试题：关于公司分红，下列说法正确的是（）Ⅰ章程中现金分红政策调整，需股东大会2/3的股东通过Ⅱ首次公开发行股票招股书发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策Ⅲ再融资募集说明书应披露最近5年现金分红金额及比例Ⅳ在公司现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，优先采用现金分红的利润分配方式A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：A5. 试题：下列人员需在招股说明书上签字的是（）Ⅰ董事Ⅱ监事Ⅲ董事会秘书Ⅳ经理Ⅴ保荐代表人A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：D6. 试题：【2012年真题】我国的证券投资基金在全国银行间同业拆借市场中的债券回购最长期限为（　）A.7天B.1个月C.5个月D.1年正确答案：D7. 试题：公司申请其股票公开转让的，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（?）以上通过。

A.出席会议的股东所持表决权的2/3B.全体股东所持表决权的2/3C.出席会议的股东所持表决权的1/2D.全体股东所持表决权的1/2正确答案：A8. 试题：【2013年真题】基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（　）等报表内容进行核对的过程A.资产负债表B.基金经营业绩表C.基金收益分配表D.基金净值变动表正确答案：ABCD9. 试题：【2013年真题】在行为金融模型中，（　　）使投资者不能根据变化了的情况修正增加的预测模型A.心理偏差B.选择性偏差C.回避损失心理D.保守性偏差正确答案：D10. 试题：【2012年真题】下列可以销售证券投资基金的是（　）A.商业银行与保险公司B.证券公司C.金融咨询机构D.基金管理公司正确答案：ABCD11. 试题：企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（?）Ⅰ应对企业信用评级下降的有效措施Ⅱ应对风险决策的有效措施Ⅲ中期票据发生违约后的清偿安排Ⅳ应对财务状况恶化的有效措施Ⅴ中期票据的后期偿还安排A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：A12. 试题：下列关于申请保荐代表人资格条件的说法正确的有（　）。

Ⅰ．具备3年以上保荐相关业务经历Ⅱ．最近3年内在境内公司债发行项目中担任过项目协办人Ⅲ．诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚Ⅳ．未负有数额较大到期未清偿的债务A.Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅱ．ⅢD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：B13. 试题：【2014年真题】LOF份额的跨系统转托管包括（　）A.将托管在某代销机构的LOF份额转托管到某证券经营机构B.将登记在证券登记结算系统中的基金份额转托管到基金注册登记系统C.将登记在基金注册登记系统中的基金份额转托管到证券登记结算系统D.将托管在基金管理人LOF份额转托管到其他基金代销机构正确答案：BC14. 试题：【2012年真题】基金进行利润分配会导致基金份额净值（　）A.稳定B.上升C.下降D.影响不确定正确答案：C15. 试题：【2012年真题】下列关于期末可供分配利润的说法，正确的是（　）A.是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标B.是指期末可供基金进行利润分配的金额C.如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）D.如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）正确答案：BD16. 试题：以下构成首次公开发行股票发行障碍的有（?）。

Ⅰ．发行人的财务经理在母公司担任监事Ⅱ．发行人与母公司共同使用同一银行账户Ⅲ．发行人的副经理在母公司的一个控股子公司担任董事Ⅳ．发行人的董事会秘书在母公司担任监事并领取薪酬A.Ⅰ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅱ．ⅣC.Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ正确答案：C17. 试题：【2013年真题】基金托管人一般通过（　）等方式对基金资产进行核对A.计算机系统B.银行C.登录上海PROP远程操作平台系统D.登录深圳IST远程操作平台系统正确答案：ABCD18. 试题：以下关于会后事项说法正确的有（　）Ⅰ．过会后发行人变更保荐机构的，需重新履行申报程序Ⅱ．过会后发行人变更老股转让方案的，需重新提交发审会审核Ⅲ．过会后更换签字注册会计师，保荐机构通过重新尽职调查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异，需重新提交发审会审核Ⅳ．过会后发行人提出增加募集资金需求量的，需重新提交发审会审核A.Ⅰ．Ⅱ．ⅣB.Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ正确答案：C19. 试题：关于战略投资的外国投资者必须具备的条件，下列说法正确的有（）Ⅰ依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳健、资信良好且有成熟的管理经验Ⅱ境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元Ⅲ有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范Ⅳ近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚（不包括其母公司）Ⅴ近5年内未受到境内外监管机构的重大处罚（包括其母公司）A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ正确答案：B20. 试题：【2013年真题】证券投资基金主要将基金投资于（　）。

A.股票市场B.生产领域C.债券市场D.消费市场正确答案：AC21. 试题：【2013年真题】市场营销分析中，对基金管理人来说外部因素主要包括（　　）A.经济发展趋势与结构B.证券市场发展状况C.竞争者和竞争产品D.主要的销售渠道正确答案：AB22. 试题：【2013年真题】交易型开放式指数基金(ETF)最大的特色是（　）A.被动操作B.指数基金C.实物申购、赎回机制D.—级市场与二级市场并存的交易制度正确答案：C23. 试题：【2012年真题】关于DHS模型，下列说法正确的有（　）A.DHS模型将投资者分为有信息与无信息两类B.无信息的投资者存在较小的判断偏差C.有信息的投资者存在着过度自信和对自己所掌握信息过分偏爱两种判断偏差D.证券价格由有信息的投资者和无信息的投资者共同决定正确答案：AC24. 试题：【2012年真题】（　），可以比较准确地衡量利率的微小变动对债券价格的影响A.久期B.标准差C.费用率D.周转率正确答案：A25. 试题：保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行，保荐机构应当对以下人员进行系统的法规知识、证券市场知识培训（）Ⅰ发行人的董事、高管Ⅱ发行人的监事Ⅲ持有发行人5%股份的某法人股东的法定代表人Ⅳ发行人的实际控制人或其法定代表人Ⅴ发行人的控股股东或其法定代表人A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：D26. 试题：【2013年真题】股票投资战略中积极管理与消极管理的根本区别在于（　）。

A.投资者的风险承受能力不同B.对市场有效性的判断不同C.是否构造投资组合D.是否采取系统化的投资战略正确答案：B27. 试题：下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确的是（?）A.在判断发行人是否符合发行上市条件时，法律意见书中表述为“发行人基本符合《公司法》、《证券法》、《首发管理办法》…”B.对于勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的某重大事项，律师仅做了客观描述，未发表法律意见C.针对中国证监会的反馈意见，出具补充法律意见书D.律师工作底稿的正式文本由一名经办律师签名，并加盖事务所公章正确答案：C28. 试题：【2012年真题】买入并持有策略是（　）的长期再平衡策略，适用于长期计划水平并满足于战略陛资产配置的投资者A.稳健型B.平衡型C.消极型D.积极型正确答案：C29. 试题：【2012年真题】封闭式基金的价格主要受（　）的影响A.投资基金规模B.基金份额净值C.市场供求关系D.投资时间长短正确答案：C30. 试题：关于股份限售期，以下说法正确的有（?）Ⅰ上交所上市公司控股股东参与配股限售期为12个月Ⅱ控股股东认购的可转债无限售期Ⅲ控股股东参与增发应锁定12个月Ⅳ非公开发行中控股股东及其控制的其他企业认购股份应锁定36个月Ⅴ上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让，但在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受12个月的限制A.Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅳ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、ⅣE.Ⅳ、Ⅴ正确答案：A31. 试题：公司反收购策略中，管理层防卫策略不包括（）。

A.毒丸策略B.金降落伞策略C.银降落伞策略D.积极向其股东宣传反收购的思想正确答案：A32. 试题：根据《上市公司收购管理办法》，投资者通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会（）成员选任，构成对上市公司实际控制A.半数以上B.2/3以上C.3/4以上D.全体正确答案：A33. 试题：【2013年真题】依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金管理人只能由依法设立的（　）担任A.基金管理公司B.基金托管人C.投资管理公司D.基金发起人正确答案：A34. 试题：。