
(FM-TM-03-01)开发业务工程付款管理程序-母公.pdf
7页编号: FM-TM-03-01版号: 1.0生效日期:发放编号:财务管理体系文件开发业务工程付款管理程序(母公司)编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序-母公司 编号: FM-TM-03-01版本: 1.0 第 1 页 共 7 页1、目的为确保母公司开发类业务工程款的对外资金付款结算符合公司实际业务及日常运作需要,对外付款内容、手续及程序符合内部控制规范,对外结算业务在财务授权体系监控下进行,特制定本办法2、适用范围2.1 本程序适用于母公司开发类业务工程款的付款活动2.2 本办法适用于本公司财务部、工程管理部,其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。
3、相关程序及文件3.1 支票管理程序3.2 汇票管理程序4、工作程序4.1 母公司开发业务工程付款程序(计划内)步骤 工 作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1工程量确定工程管理部法律合约部每月,母公司工程管理部按监理单位的完工量核实确定工程报量,向法律合约部提交《工程进度报量审批表》或其他文件,由法律合约部负责人审签2付款申请 工程管理部 工程管理部具体项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度,与合同对方协商一致,提交《付款审批单》,并注明为计划内支出,附《工程进度报量审批表》或其他附件,经工程管理部经理审签后,交财务部3付款申请预算审核预算管理岗 财务部预算管理员根据月度用款计划审核开发业务工 程付款申请,按预算控制首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序-母公司 编号: FM-TM-03-01版本: 1.0 第 2 页 共 7 页要求审签付款申请;如付款申请不属于《月度资金计划》列支范围,或金额超过计划,并未附《计划外付款申请说明》的,返回工程管理部执行计划外工程付款程序,见 4.2。
4付款申请合同审核财务部经理 财务部经理核对相应合同,签字确认5付款申请复审分管副总财务总监总裁付款申请经分管副总和财务总监审签后;单笔付款金额超过 2万元,交总裁审签6付款执行 出纳 经各级审签完毕,《付款审批单》及附件返回财务部,出纳据此办理付款7付款情况登记财务部工程管理部法律合 约部已付款情况,财务部、工程管理部和法律合约部分别更新登记于《合同执行情况登记表》4.2 母公司开发业务工程付款程序(计划外)步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1工程量确定工程管理部法律合约部每月,母公司工程管理部按监理单位的完工量核实确定工程报量,向法律合约部提交《工程进度报量审批表》或《合同进度审批表》,由法律合约部负责人审签首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序-母公司 编号: FM-TM-03-01版本: 1.0 第 3 页 共 7 页2付款申请 工程管理部 工程管理部具体项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度,与合同对方协商一致,提交《付款审批单》,并注明为计划外支出, 附《工程进度报量审批表》或其他文件,以及《计划外付款申请说明》,经工程管理部经理审签后,交财务部。
3付款申请预算审核预算管理岗 财务部预算管理员根据月度用款计划审核开发业务工程付款申请;如未附《计划外付款申请说明》,或该说明与实际超计划情况不符的,返回工程管理部重新执行步骤 2;如已附《计划外付款申请说明》,且该说明与实际超计划情况一致,预算管理员根据预算控制情况审签4付款申请合同审核财务部经理 财务部经理核对相应合同,签字确认后,交总裁办公会5付款申请复审总裁办公会分管副总财务总监总裁总裁办公会审核通过后,分别经分管副总、财务总监审签后,交总经理审签6付款执行 出纳 经各级审签完毕,《付款审批单》及附件返回财务部,出纳据此办理付款7付款情况 财务部 已付款情况,财务部、工程管理部和法首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序-母公司 编号: FM-TM-03-01版本: 1.0 第 4 页 共 7 页登记 工程管理部 律合约部分别更新登记于《合同执行情况登记表》付款审批单_______ 年 _______ 月 ________ 日 单位:元 编号: ______________ 付款部门 付款方式 □ 支票实际付款备注□ 支票号 □ 汇票 □ 汇票号责任中心编码 □ 现金 □ 现金□ 其他 □ 其他 收款单位 本次应付金额 用款理由 项目编号 合同编号 备注 1. 是否为预付款□ 是 □ 否 2. 是否为垫支款 □ 是本次垫支金额: ______________□ 否累计垫支金额: ______________应收单位名称: ______________分摊比例: ______________3. 是否为计划内支出 □ 是 □ 否 4. 附件 □ 工程进度报量审批表 □ 计划外付款申请说明 □ 其他:(注明名称) 付款申请人:审核意见 部门经理审核意见预算管理员审核意见财务部经理审核意见财务总监审核意见主管副总审核意见总经理审核意见说明:实际付款备注由出纳填列 首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序-母公司 编号: FM-TM-03-01版本: 1.0 第 5 页 共 7 页附件一附件二工程 进 度 报量 审 批表工程管理部 法律合 约 部 财务 部 财务总监 总 裁按 监 理 单 位的完工量核定工程 报 量工程 进 度 报量 审 批表审 批工程 报量是否同意付款 审 批 单本部 门经 理审签预 算管理 员审签 付款申请财务 部 经 理审签 付款申请分管副 总出 纳办 理付款NOYES是否同意是否同意审签 付款申 请是否超 过2 万是否同意审签 付款申 请 审签 付款申 请是否同意 是否同意YESYESNOYESYESYESYES登 记 《合同 执行情 况 登 记表》登 记 《合同 执行情 况 登 记表》登 记 《合同 执行情 况 登 记表》4.2NONONONONO按 审 批意 见 返回相 应 程序或停止 该 程序首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序-母公司 编号: FM-TM-03-01版本: 1.0 第 6 页 共 7 页附件三工程 进 度 报量 审 批表工程管理部 法律合 约 部 财务 部 总 裁按 监 理 单 位的完工量核定工程 报 量工程 进 度 报量 审 批表审 批工程 报量是否同意本部 门经 理审签预 算管理 员审签 付款申请财务 部 经 理审签 付款申请总 裁 办 公 会出 纳办 理付款NOYES是否同意是否同意审 核付款申 请是否同意审签 付款申 请是否同意YESYESNOYES登 记 《合同 执行情 况 登 记表》登 记 《合同 执行情 况 登 记表》登 记 《合同 执行情 况 登 记表》NONO按 审 批意 见 返回相 应 程序或停止 该 程序计划 外付款申 请说 明付款 审 批 单YES分管副 总审签财务总监审签。












