“一账一表“编制报告模板.docx

xx年度xx市 （县）“一账一表”编制报告（本模板仅供参考，各地应根据实际情况进行扩展、分析、编报）报告单位：（公章）单位负责人：（签名并盖章）编 制 人：（签章）报告日期： 年 月 日目 录一、基本情况（一）总体情况（二）会计报表包含的主体范围二、国有“三资”报表（一）资金情况（二）资产情况（三）资源情况（四）负债情况（五）净资产情况三、全口径资产负债表（一）资金情况 （二）资产情况（三）资源情况（四）负债情况（五）净资产情况四、有效资产负债表 （一）资金情况 （二）资产情况（三）资源情况（四）负债情况（五）净资产情况五、近期可利用资产明细六、重要指标分析七、需要说明的事项根据 的要求，xx市（县）财政局组织编写了《xx市（县）“一账一表”编制报告》，简要情况如下：一、基本情况（一） 总体情况xx市（县）“一账一表”从全口径、有效资产、近期可利用资产三个维度对我市（县）资产负债情况进行统计分析其中：按全口径统计，资产类总计**万元，负债类总计**万元，资产负债率为**%；按有效资产统计，资产类总计**万元，负债类总计 万元，资产负债率为**%。

近期可利用资产**万元，可划入平台资产**万元二）会计报表包含的主体范围1.纳入“一账一表”报告编报范围的市本级部门**户（部门清单见附件1）,所属部门包括行政单位**户,事业单位**户其中：市直**户，**区**户2.政府直接管理的国有企业**户其中：市直**户，**区**户包括（名单附后）……3.政府直接管理的国有金融企业**户其中：市直**户，**区**户包括（名单附后）……二、国有“三资”总账（一）资金情况资金**万元，其中：库存现金**万元，国库存款**万元，银行存款**万元，其他财政存款**万元，国库现金管理资产**万元1.财政总会计资金**万元，其中：库存现金**万元，国库存款**万元，其他财政存款**万元，国库现金管理资产**万元2.行政事业单位资金**万元，其中：库存现金**万元，银行存款**万元3.国有企业资金**万元，其中：库存现金**万元，银行存款**万元4.国有金融企业资金**万元，其中：库存现金**万元，银行存款**万元二）资产情况资产**万元，其中：流动资产**万元，固定资产**万元，无形资产**万元，在建工程**万元，基础设施**万元，长期投资**万元，其他非流动资产**元。

1.财政总会计资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元2.行政事业单位资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元3.国有企业资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元4.国有金融企业资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元三）资源情况资源**项，其中：特许经营权**项，土地资源**项，文物资源**项、文化资源**项，数据资源**项，自然资源**项，其他资源**项1.特许经营权**项，其中：（1）行政事业单位**项，分别是：……（2）国有企业**项，分别是：……（3）国有金融企业**项，分别是：……2.土地资源**项，其中：（1）行政事业单位**项，分别是：……（2）国有企业**项，分别是：……（3）国有金融企业**项，分别是：……3.文物资源**项，其中：（1）行政事业单位**项，分别是：……（2）国有企业**项，分别是：……（3）国有金融企业**项，分别是：……4.文化资源**项，其中：（1）行政事业单位**项，分别是：……（2）国有企业**项，分别是：……（3）国有金融企业**项，分别是：……5.数据资源**项，其中：（1）行政事业单位**项，分别是：……（2）国有企业**项，分别是：……（3）国有金融企业**项，分别是：……6.自然资源**项，其中：（1）行政事业单位**项，分别是：……（2）国有企业**项，分别是：……（3）国有金融企业，分别是：……7.其他资源**项，其中：（1）行政事业单位**项，分别是：……（2）国有企业**项，分别是：……（3）国有金融企业**项，分别是：……（四）负债情况负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元。

流动负债中：短期借款**万元，应付短期债券**万元，其他流动负债**万元非流动负债中：长期借款**万元，应付长期债券**万元，其他非流动负债**万元间接负债中，长期承诺**万元，担保债务**万元，救助责任**万元1.财政总会计负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元2.行政事业单位负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元3.国有企业负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元4.国有金融企业负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元五）净资产情况净资产**万元，其中：财政总会计**万元；行政事业单位**万元，国有企业**万元，国有金融企业**万元三、全口径资产负债表全口径资产负债情况：资产合计**万元，负债合计*万元，资产负债率**%一）资金情况资金**万元，其中：库存现金**万元，国库存款**万元，银行存款**万元，其他财政存款**万元，国库现金管理资产**万元合计抵销**万元，分别是：......1.财政总会计资金**万元，其中：库存现金**万元，国库存款**万元，其他财政存款**万元，国库现金管理资产**万元。

2.行政事业单位资金**万元，其中：库存现金**万元，银行存款**万元3.国有企业资金**万元，其中：库存现金**万元，银行存款**万元4.国有金融企业资金**万元，其中：库存现金**万元，银行存款**万元二）资产情况资产**万元，其中：流动资产**万元，固定资产**万元，无形资产**万元，在建工程**万元，基础设施**万元，长期投资**万元，其他非流动资产**元合计抵销**万元，分别是：......1.财政总会计资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元2.行政事业单位资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元3.国有企业资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元4.国有金融企业资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元三）资源情况资源**万元，其中：特许经营权**万元；土地资源**万元；文物资源**万元；文化资源**万元；数据资源**万元；自然资源**万元；其他资源**万元1.特许经营权**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……2.土地资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……3.文物资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……4.文化资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……5.数据资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……6.自然资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……7.其他资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……（四）负债情况负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元。

流动负债中：短期借款**万元，应付短期债券**万元，其他流动负债**万元非流动负债中：长期借款**万元，应付长期债券**万元，其他非流动负债**万元间接负债中，长期承诺**万元，担保债务**万元，救助责任**万元1.财政总会计负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元2.行政事业单位负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元3.国有企业负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元4.国有金融企业负债**万元，其中：流动负债**万元，非流动负债**万元，间接负债**万元五）净资产情况净资产**万元，其中：财政总会计**万元；行政事业单位**万元，国有企业**万元，国有金融企业**万元四、有效资产负债表有效资产负债情况：资产合计**万元，负债合计*万元，资产负债率**%一）资金情况资金**万元，其中：1.财政资金**万元2.行政事业单位资金**万元，其中：库存现金**万元，银行存款**万元3.国有企业资金**万元，其中：库存现金**万元，银行存款**万元4.国有金融企业资金**万元，其中：库存现金**万元，银行存款**万元。

二）资产情况资产**万元，其中：流动资产**万元，固定资产**万元，无形资产**万元，在建工程**万元，基础设施**万元，长期投资**万元，其他非流动资产**元1.财政总会计资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元2.行政事业单位资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元3.国有企业资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元4.国有金融企业资产**万元，其中：流动资产**万元，非流动资产**万元三）资源情况资源**万元，其中：特许经营权**万元；土地资源**万元；文物资源**万元；文化资源**万元；数据资源**万元；自然资源**万元；其他资源**万元1.特许经营权**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……2.土地资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……3.文物资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……4.文化资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……5.数据资源**万元，其中：（1）行政事业单位**万元，分别是：……（2）国有企业**万元，分别是：……（3）国有金融企业**万元，分别是：……6.自然资源*。