技术推广项目工程招标阶段的投资控制方案.docx

技术推广项目工程招标阶段的投资控制方案xx（集团）有限公司目录第一章 工程招标阶段的投资控制 4一、 设计概算的编制与审查 4二、 施工图预算的编制与审查 18三、 工程项目总投资组成 31四、 建筑安装工程费用项目的组成与计算 34五、 合同价款支付 47六、 合同价款调整 51七、 工程量清单编制 66八、 招标控制价的编制 84第二章 公司概况 89一、 公司基本信息 89二、 公司主要财务数据 89第三章 项目概况 91一、 项目概述 91二、 项目总投资及资金构成 92三、 资金筹措方案 93四、 项目预期经济效益规划目标 93五、 项目建设进度规划 93第四章 经济效益及财务分析 94一、 基本假设及基础参数选取 94二、 经济评价财务测算 94三、 项目盈利能力分析 98四、 财务生存能力分析 101五、 偿债能力分析 101六、 经济评价结论 103第五章 建设进度分析 104一、 项目进度安排 104二、 项目实施保障措施 105第六章 投资方案 106一、 投资估算的编制说明 106二、 建设投资估算 106三、 建设期利息 108四、 流动资金 109五、 项目总投资 111六、 资金筹措与投资计划 112第一章 工程招标阶段的投资控制一、 设计概算的编制与审查设计概算是以初步设计文件为依据，按照规定的程序、方法和依据，对工程项目总投资及其构成进行的概略计算。

具体而言，设计概算是在投资估算的控制下由设计单位根据初步设计或扩大初步设计的图纸及说明，利用国家或地区颁发的概算指标、概算定额、综合指标预算定额、各项费用定额或取费标准（指标）、建设地区自然、技术经济条件和设备、材料预算价格等资料，按照设计要求，对工程项目从筹建至竣工交付使用所需全部费用进行的概略计算设计概算的成果文件称作设计概算书，也简称设计概算设计概算书是初步设计文件的重要组成部分，其特点是编制工作相对简略，无需达到施工图预算的准确程度采用两阶段设计的工程项目，初步设计阶段必须编制设计概算；采用三阶段设计的，扩大初步设计阶段必须编制修正概算一）设计概算的内容设计概算是设计文件的重要组成部分，是由设计单位根据初步设计（或技术设计）图纸及说明、概算定额（或概算指标）、各项费用定额或取费标准（指标）、设备、材料预算价格等资料或参照类似工程预决算文件，编制和确定的工程项目从筹建至竣工交付使用所需全部费用的文件设计概算可分为单位工程概算、单项工程综合概算和工程项目总概算三级组成1.单位工程概算单位工程概算是确定各单位工程建设费用的文件，它是根据初步设计或扩大初步设计图纸和概算定额或概算指标以及市场价格信息等资料编制而成的。

对于一般工业与民用建筑工程而言，单位工程概算按其工程性质分为建筑工程概算和设备及安装工程概算两大类建筑工程概算包括土建工程概算、给排水采暖工程概算、通风空调工程概算、电气照明工程概算、弱电工程概算、特殊构筑物工程概算等；设备及安装工程概算包括机械设备及安装工程概算、电气设备及安装工程概算、热力设备及安装工程概算以及工器具及生产家具购置费概算等单位工程概算只包括单位工程的工程费用，由人、料、机费用和企业管理费利润、规费、税金组成2.单项工程综合概算单项工程综合概算是确定一个单项工程所需建设费用的文件，是由单项工程中的各单位工程概算汇总编制而成的，是工程项目总概算的组成部分3.工程项目总概算工程项目总概算是确定整个工程项目从筹建开始到竣工验收、交付使用所需的全部费用的文件，它由各单项工程综合概算、工程建设其他费用概算、预备费、资金筹措费概算和经营性项目铺底流动资金概算等汇总编制而成二）设计概算的编制依据设计概算编制依据主要包括以下方面：1.国家、行业和地方有关规定；2.相应工程造价管理机构发布的概算定额（或指标）；3.工程勘察与设计文件；4.拟定或常规的施工组织设计和施工方案；5.工程项目资金筹措方案；6.工程所在地编制同期的人工、材料、机械台班市场价格，以及设备供应方式及供应价格；7.工程项目的技术复杂程度，新技术、新材料、新工艺以及专利使用情况等；8.工程项目批准的相关文件、合同、协议等；9.政府有关部门、金融机构等发布的价格指数、利率、汇率、税率以及工程建设其他费用等；10.委托单位提供的其他技术经济资料等。

三）设计概算的编制方法设计概算包括单位工程概算、单项工程综合概算和工程项目总概算三级首先编制单位工程概算，然后逐级汇总编制综合概算和总概算1.单位工程概算的编制方法单位工程概算分建筑工程概算和设备及安装工程概算两大类建筑工程概算的编制方法有概算定额法、概算指标法、类似工程预算法；设备及安装工程概算的编制方法有预算单价法、扩大单价法、设备价值百分比法和综合吨位指标法等1）建筑工程单位工程概算编制方法1）概算定额法概算定额法又叫扩大单价法或扩大结构定额法它与利用预算定额编制单位建筑工程施工图预算的方法基本相同其不同之处在于编制概算所采用的依据是概算定额，所采用的工程量计算规则是概算工程量计算规则该方法要求初步设计达到定深度，建筑结构比较明确时方可采用利用概算定额法编制设计概算的具体步骤如下①按照概算定额分部分项顺序，列出各分项工程的名称工程量计算应按概算定额中规定的工程量计算规则进行，并将计算所得各分项工程量按概算定额编号顺序，填入工程概算表内②确定各分部分项工程项目的概算定额单价（基价）工程量计算完毕后，逐项套用相应概算定额单价和人工、材料消耗指标，然后分别将其填入工程概算表和工料分析表中。

如遇设计图中的分项工程项目名称、内容与采用的概算定额手册中相应的项目有某些不相符时，则按规定对定额进行换算后方可套用有些地区根据地区人工工资、物价水平和概算定额编制了与概算定额配合使用的扩大单位估价表，该表确定了概算定额中各扩大分部分项工程或扩大结构构件所需的全部人工费、材料费、机械台班使用费之和，即概算定额单价在采用概算定额法编制概算时，可以将计算出的扩大分部分项工程的工程量，乘以扩大单位估价表中的概算定额单价进行人、料、机费用的计算③计算单位工程的人、料、机费用将已算出的各分部分项工程项目的工程量分别乘以概算定额单价、单位人工、材料消耗指标，即可得出各分项工程的人、料、机费用和人工、材料消耗量再汇总各分项工程的人、料、机费用及人工、材料消耗量，即可得到该单位工程的人、料、机费用和工料总消耗量如果规定有地区的人工、材料价差调整指标，计算人、料、机费用时，按规定的调整系数或其他调整方法进行调整计算④根据人、料、机费用，结合其他各项取费标准，分别计算企业管理费、利润、规费和税金2）概算指标法当初步设计深度不够，不能准确地计算工程量，但工程设计采用的技术比较成熟而又有类似工程概算指标可以利用时，可以采用概算指标法编制工程概算。

概算指标法将拟建厂房、住宅的建筑面积或体积乘以技术条件相同或基本相同的概算指标而得出人、料、机费用，然后按规定计算出企业管理费、利润、规费和税金等概算指标法计算精度较低，但由于其编制速度快，因此对一般附属、辅助和服务工程等项目，以及住宅和文化福利工程项目或投资比较小、比较简单的工程项目投资概算有一定实用价值2）设备及安装工程概算编制方法设备及安装工程概算费用由设备购置费和安装工程费组成1）设备购置费概算设备购置费是指为项目建设而购置或自制的达到固定资产标准的设备、工器具、交通运输设备、生产家具等本身及其运杂费用设备购置费由设备原价和运杂费两项组成设备购置费是根据初步设计的设备清单计算出设备原价，并汇总求出设备总价，然后按有关规定的设备运杂费率乘以设备总价，两项相加即为设备购置费概算国产标准设备原价可根据设备型号、规格、性能、材质、数量及附带的配件，向制造厂家询价或向设备、材料信息部门查询或按主管部门规定的现行价格逐项计算国产非标准设备原价在编制设计概算时可以根据非标准设备的类别、重量、性能、材质等情况，以每台设备规定的估价指标计算原价，也可以某类设备所规定吨重估价指标计算工具、器具及生产家具购置费一般以设备购置费为计算基数，按照部门或行业规定的工具、器具及生产家具费率计算。

2）设备安装工程单位工程概算的编制方法设备安装工程费包括用于设备、工器具、交通运输设备、生产家具等的组装和安装，以及配套工程安装而发生的全部费用①预算单价法当初步设计有详细设备清单时，可直接按预算单价（预算定额单价）编制设备安装工程概算根据计算的设备安装工程量，乘以安装工程预算单价，经汇总求得用预算单价法编制概算，计算比较具体，精确性较高②扩大单价法当初步设计的设备清单不完备，或仅有成套设备的重量时，可采用主体设备、成套设备或工艺线的综合扩大安装单价编制概算③概算指标法当初步设计的设备清单不完备，或安装预算单价及扩大综合单价不全，无法采用预算单价法和扩大单价法时，可采用概算指标编制概算单项工程综合概算的编制方法单项工程综合概算是以其所包含的建筑工程概算表和设备及安装工程概算表为基础汇总编制的当工程项目只有一个单项工程时，单项工程综合概算（实为总概算）还应包括工程建设其他费用概算（含资金筹措费、预备费）单项工程综合概算文件一般包括编制说明和综合概算表两部分1）编制说明主要包括编制依据、编制方法、主要设备和材料的数量及其他有关问题2)综合概算表综合概算表是根据单项工程所辖范围内的各单位工程概算等基础资料，按照国家规定的统一表格进行编制。

3.工程项目总概算的编制方法总概算是以整个工程项目为对象，确定项目从立项开始，到竣工交付使用整个过程的全部建设费用的文件1）总概算书的内容工程项目总概算是设计文件的重要组成部分它由各单项工程综合概算、工程建设其他费用、资金筹措费、预备费和经营性项目的铺底流动资金组成，并按主管部门规定的统一表格编制而成设计概算文件一般应包括以下七部分：1）封面、签署页及目录2）编制说明编制说明应包括下列内容：工程概况简述工程项目性质、特点、生产规模、建设周期、建设地点等主要情况对于引进项目要说明引进内容及与国内配套工程等主要情况资金来源及投资方式编制依据及编制原则编制方法说明设计概算是采用概算定额法，还是采用概算指标法等投资分析主要分析各项投资的比重、各专业投资的比重等经济指标，其他需要说明的问题3）总概算表总概算表应反映静态投资和动态投资两个部分静态投资是按设计概算编制期价格、费率、利率、汇率等因素确定的投资；动态投资则是指概算编制期到竣工验收前的工程和价格变化等多种因素所需的投资4）工程建设其他费用概算表工程建设其他费用概算按国家或地区或部委所规定的项目和标准确定，并按统一表式编制5）单项工程综合概算表6）单位工程概算表（2）总概算表的编制方法将各单项工程综合概算及其他工程和费用概算等汇总即为工程项目总概算。

总概算由以下四部分组成：1）工程费用；2）其他费用；3）预备费；4）应列入项目概算总投资的其他费用，包括资金筹措费和铺底流动资金四）设计概算的审查1.设计概算编制依据的审查（1）合法性审查采用的各种编制依据必须经过国家或授权机关的批准，符合国家的编制规定未经过批准的不得采用，不得强调特殊理由擅自提高费用标准2）时效性审查对定额、指标、价格、取费标准等各种依据，都应根据国家有关部门的现行规定执行对颁发时。