会计监督自查报告（精选13篇）.doc

会计监视自查报告〔精选13篇〕会计监视自查报告〔精选13篇〕会计监视自查报告 篇1 一、根本情况 这次检查是根据省、市统一部署，省、市、县三级上下联动，全省一盘棋我局对交通、民政、文教卫生、涉及民生资金等13个单位进展了检查，我们严格按照《财政部门施行会计监视方法》和《财政检查工作规那么》的要求成立检查组，一共4人确实检查对象，下发通知书,下发文至各检查的单位，履行相关手续，并组织相关人员学习有关业务和法律法规做到持证上岗依法检查实在维护财经纪律，确保检查工作顺利开展 (一)会计账簿按规定位置;不存在账外设账的行为，不存在伪造，变造会计账簿的行为;设置会计账簿不存在其他违背法律行为行政法规和国家统一的会计制度的行为 (二)依法对单位会计凭证、会计账簿、财政会计报告和其他会计资料的真实性，完好性施行方面 1、办理睬计手续、进展会计核算的经济业务事项，能如实在会计凭证，会计账簿，财政会计报告和其他会计资料上反映; 2、填制的会计凭证、登记的会计账簿、编制的财务会计报告与实际发生的经济业务相符; 3、财务会计报告的内容符合相关法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定。

4、会计资料真实、完好 (三)依法对单位会计核算的情况 1、采用会计年度、使用记账本位币和会计记录符合法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定; 2、填制或者获得原始凭证、编制记账凭证、登记会计账簿符合法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定; 3、财务会计报告的编制程序、报送对象和报送期限符合法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定; 4、其他违背财经纪律行为没有违规设立银行账户;不存在私设"小金库"问题;没有公款私存问题，不存在不依法纳税问题;不存在不按规定缴纳防洪保安资金问题;不存在不遵守《政府采购法》行为;不存在不严格执行国库集中支付、收支两天线管理制度问题;不存在挪用专项资金、虚报预算支出行为;不存在乱发津贴问题 二、存在的问题 1、在检查过程中发现有几个单位财务人员、分管财务人员没有会计资格证书;原因是会计人员变更来不及办理证件或临时性的会计人员 2.大部分被检查单位固定资产总账只有总账，没明细账，建议各单位自己设立登记固定资产明细账或固定资产登记卡这样有利于各单位固定资产的有效管理 3.在检查中发现部分单位差旅费附件中存在不属于差旅费报销范围的发票，如购置纪念品和娱乐发票等。

4.部分单位办公用品数较大的没有附件，或没加盖销售单位公章 5.部分单位的转帐直接转到报账员账户上，导致报账员个人账户金额过大，造成了公款私存问题 按照《中华人民共和国会计法》和《财政违法行为处分处分条例》的相关规定，我们对违纪单位责令改正，该调整的调整完善，调整相关金额10.5万元 通过这次检查，从整体情况看，被检查单位会计信息质量较好，只是个别存在一些问题，我们对这些不够标准的违规单位作了限期整改从而确保检查的效果，树立了财政监视的良好形象会计监视自查报告 篇2 根据《______财政局关于印发会计根底工作合格单位创立活动施行方案的通知》文件精神，按照区民政局的安排，对我单位会计根底工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进展了自检自查，现就自查情况汇报如下： 一、进步认识，搞好自查 通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进单位严格遵守《会计法》，认真执行会计制度，夯实单位会计根底工作，完善内部会计控制制度，标准财务会计行为，进步会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行 二、明确目的，依法自查 我们在自查中严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，依法自查，确保到达自查的目的。

三、认真自查，突出重点 在自查中我们对照以下几点，认真进展了自查 1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书; 2、会计账簿设置是否合规，是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度; 3、会计内部控制制度是否健全 4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守; 5、会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善 6、会计电算化工作是否标准、会计电子文档是否健全， 7是否存在会计造假及其他违背国家财经方针政策的行为 四、针对问题，认真整改 (一)、财务收支执行情况 在财务工作中，我园严格按照《会计法》和《事业单位会计制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完好，根据我局实际拨入的、发生的会计事项进展会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算，根据《行政事业单位会计制度》的规定进展会计核算，确保数据真实、完好 在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出所需，即表达实际工作需要，有考虑财力可能，合理安排支出。

(二)、单位内部控制制度建立和执行情况 根据我园工作实际，在建立并施行内部监视和控制过程中，建立了经费支出管理，受权审批，财产清查等相关内部管理在建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地施行了内部监视和控制，保证了会计工作的真实性、完好性，以及单位财产的平安，加强了对各项资产的监视和管理，杜绝了各种破绽的发生，到达了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限，使其互相别离，互相制约，以确保责任，防止舞弊，各项款及事项得以有序进展 2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，标准了各项资金的使用，进步了资金使用效率 3、明确了经费支出的开资范围和标准，采取各种有效措施，控制力经费支出，杜绝了浪费现象的发生 (三)、固定资产管理和使用情况 为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进展采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度 通过建立健全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存情况及时进展记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。

定期或不定期进展财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问题 通过自查，我园还存在部分财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题今后将进一步建立健全完善制度，强化内控管理，狠抓落实，实在标准财务会计行为，进步会计工作质量，进步会计工作效率，管好用好资金，保障各项业务正常运行，为建立“______”作出奉献会计监视自查报告 篇3 我局从涉及群众切身利益、实在维护纳税人利益及容易产生不正之风和滋生腐败的环节入手，建立健全政府信息公开制度制定了《xx省地方税务局政府信息公开指南》、《xx省地方税务局政府信息公开目录》、《xx省地方税务局依申请公开政府信息工作规程》、《xx省地方税务局政府信息公开保密审查方法》等一系列规章制度对政府信息公开相关资料进展整理，编制《政府信息公开和机关行政效能建立制度汇编》印发局内各单位在各市、州局及扩权试点县、市局办公室业务培训中将政府信息公开作为重点培训内容 拓宽发布渠道，提升信息质量 大力加强内外网信息建立内外网站是地税系统进展政府信息公开的重要载体全系统统一使用内网信息编报平台并由专人负责编审，实现了省局处室、市、州局及扩权试点县、市局及时采编报送和信息登载，确保了信息工作的时效性，进步了信息工作的质量和效率。

完成了外网改版，开设了政府信息公开栏目，及时、全面地公开与纳税人及社会公众亲密相关的政府信息截至年7月31日，外网共公开各类信息870条 积极主动报送专报信息围绕省委、省政府和国家税务总局关注的重点工作，积极向上级部门反映地税系统工作动态根据新形势对信息工作的新要求，结合工作理论积极探究信息工作的新思路、新方法、新途径，增强工作的主动性和创造性改进信息效劳方式，加大信息约稿力度，从会议、文件、新闻、指导讲话和批示中主动寻找、挖掘信息线索高度重视信息编辑细节问题，做到信息编辑精细化，除严格把好信息编辑质量关，还对格式、标点、印刷精益求精，努力提升信息工作整体质量截至年7月31日，共上报省委、省政府和国家税务总局专报130余篇其中，国办采用信息1条，省政府采用专报累计到达33条 着力完善外部公开平台认真做好省政府电子政务外网、政府信息公开专栏、总局地税频道等信息公开平台的内容保障和网络维护，及时更新发布信息从优化公文处理流程入手，在公文处理环节增加政府信息公开选项栏，各处室在拟制公文时根据公文内容确定是否公开、公开时限及公开范围公文正式发出后，由专人根据最终填报选项及时发布同时，按照《xx省地方税务局政府信息公开目录》主动公开政务动态、人事任免、总结方案、法规制度等信息。

截至7月31日，我局共向xx省人民政府网站报送信息176条，向省政府报送信息公开目录33条，向国家税务总局地税频道报送信息126条此外，我局还精心筹划了省局指导访谈节目，由局指导在省政府网站上就房地产税收有关问题与网民进展实时交流 有效依托各类新闻媒体广泛依托播送、电视、报刊等媒体渠道对外公开最新、最快的税收政策和征管改革各项举措，让广阔纳税人及时、准确理解最新的税收政策，理解并支持税务部门工作，为税收征管提供坚强的言论保障今年，我局已屡次与电视台、xx人民播送电台等合作播出形式多样、内容丰富的税收政策电视片和播送节目在《xx日报》、《中国税务报》、《经济日报》等报刊上刊载文章38篇 充分利用其他公开途径在机关大厅设立政府信息公开栏，详细公开各处室职责、联络人、联络方式等实事求是编制了我局年度政府信息公开工作报告，并在省政府网站上发布每年及时向省档案局送交已公开的文件资料 明确工作重点，突出监视检查 按照《xx省人民政府办公厅关于实在做好年政务公开工作的通知》(川办函〔〕76号)要求，我局着力做好效劳"两个加快"工作，突出公开重点，及时公开地税系统灾后恢复重建、深化行政效能建立、扩大内需保持经济平稳较快增长等方面的信息。

在详细分类上，以公开为原那么、不公开为例外，比照主动公开、依申请公开、不公开的划分标准，积极主动公开应当公开的信息，妥善处理依申请公开事项，严格把关不予公开的政府信息目前，我局共受理依申请公开事项1例，已按规定程序圆满办结，未收取任何费用未出现因政府信息公开申请行政复议或提起行政诉讼的情况同时，严格按照《xx省地方税务局政府信息公开保密审查方法》进展审核把关，未发生因政府信息公开引发失泄密事件 有效落实政府信息公开工作，必须实在做好监视考核我局制定了《xx省政府信息公开过错责任追究方法》，建立了政府信息公开工作考核制度和责任追究制度，定期对政府信息公开工作进展监视检查聘请了28位各行业代表为政府信息公开社会监视员，为地税部门信息公开工作提出意见和建议，监视并反响政府信息公开的施行情况 在省委、省政府和国家税务总局的指导下，我局政府信息公开工作获得了一定的成绩但离上级的要求还有一定的差距我局将进一步贯彻落实《中华人民共和国政府信息公开条例》，结合地税工作实际，纵深推进政府信息公开工作会计监视自查报告 篇4 根据县财政局《关于在全县深化开展会计根底工作标准化创立活动的通知》要求，我局指。