矿业公司费用报销程序.docx

矿业公司费用报销程序（内部控制制度第11号一成本费用附属办法之一）第一条为了规范费用报销过程，避免费用报销过程中出现舞弊行为，保证费用报销有序进行，根据国务院《内部会计控制规范》等法律法规、本公司系列《内部控制制度》、《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》等制度，制定本程序第二条本程序是对本公司《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》等制度就报销程序方面的补充，与《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》等制度同时执行并具有同等效力第三条本程序所指费用报销的范围与《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》所指费用一致第四条报销单的填具报销业务招待费时，要填具《业务招待费报销单》；报销差旅费时，要填具《差旅费报销单》；报销过路费、停车费、洗车费、修理费等车辆杂费时，要填具《车辆费用报销单》；报销车辆外出加油费时，要填具《车辆外出油费报销单》；报销车辆市内加油费时，要由专人填具《车辆市内（IC卡）加油费报销单》，《车辆市内（IC卡）加油费报销单》要经相关驾驶员签字认可。

报销费用时，需要冲销备用金的，报销人应在报销单空白处写明“冲销备用金XX元二第五条报销单的审批报销人填具相关费用报销单后，贴附相关发票到财务部门进行票据核实票据核实内容为：票据的真伪和月度、年度累计报销数据报销单经财务部门进行票据核实后，根据本公司《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》等制度规定的权限进行审批费用报销单审批完备后，贴附相关发票到财务部门进行账务处理第六条费用报销单格式由财务部统一制定第七条费用报销审批及账务处理时间：每月末最后一个工作周第八条费用垫付人在办理费用支出业务的过程中，应主动索要正规发票正规发票以税务监制章、财政收费专用章为认定依据第九条本程序的制订、修订经总经理或总经理办公会批准通过后，以公司文件形式发布本程序自2008年9月1日起执行第十条若本办法与原制度有冲突，以本办法为准第十一条本程序由公司财务部门负责解释。