财务会计期末结算SAPBestPracticesBaselinePackage中国.ppt

财务财务会计期会计期末末结算结算SAP Best Practices Baseline Package ( (中国中国) ) SAP Best Practices业务情景概览 – 1用途 n结算业务流程可帮助您准备和执行日结、月结以及年结相关的操作 n为此，SAP系统提供了一系列标准报表功能，以便进行记帐科目余额的评估和分析，及出具财务报表优点 nSAP系统可以：•快速、准确地出具财务报表， 如资产负债表和损益表等•自动记录结算过程中记帐数据用途和优点：业务情景概览 – 2nSAP enhancement package 4 for SAP ERP 6.0n日结n月结n年结n财务主管n应付主管n应付会计n应收会计nIT管理员（专业用户）n总帐会计n总帐会计（中国）需要的 SAP 应用程序：处理流程中涉及的公司角色：包含的关键处理流程：业务情景概览 – 3财务会计中的日结n更新SAP系统中的汇率n检查凭证编号的分配间隔n检查重复使用的发票参考编号（指供应商或客户的发票编号）n显示简要凭证日记帐 详细过程描述：业务情景概览 – 4财务会计中的月结n更新SAP系统中的汇率n检查凭证编号的分配n检查重复使用的发票参考编号（指供应商或客户的发票编号）n打开下一个会计记帐期间n输入周期性分录n生成及执行批输入以进行记帐n进行材料采购(GR/IR)科目的自动销帐处理n分析收货/发货科目n会计科目的自动销帐（包括总帐科目、收货/发货科目、客户及供应商科目）n进行有关调整分录的记帐n外币重估n会计科目记帐金额与凭证记帐金额的比较n关闭前一个会计记帐期间n显示凭证日记帐n出具相应的财务报表详细过程描述：业务情景概览 – 5财务会计中的年结n创建新一年的工厂日历，以便SAP系统按工作日进行生产计划安排n结转应收／应付科目余额n结转总帐余额n重组应收/应付科目，调整有借项余额的应付科目和有贷项余额的应收科目n提取坏账准备n确认客户应收帐款余额n确认供应商应付帐款余额nFIFO 评估n年度结算，并出具财务报表n关闭前一个会计期间n显示凭证日记帐详细过程描述：处理流程图流程流程 1，日结，日结财财务务主主管管事事件件处理决策更新汇率更新评估报表显示简要凭证日记帐检查重复使用的发票编号凭证编号的分配间隔处理流程图流程流程 2，，月结月结财财务务主主管管事事件件处理处理决策决策更新更新SAP系统中系统中的汇率的汇率更新更新记帐记帐处理处理决策决策打开下一个会计打开下一个会计记帐期间记帐期间关闭前一个关闭前一个会计会计记帐期间记帐期间比较科目与凭证比较科目与凭证的记帐金额的记帐金额检查凭证编号的检查凭证编号的分配分配检查重复使用的检查重复使用的发票参考号发票参考号进行调整分录的进行调整分录的记帐记帐进行外币进行外币重估重估生成及执行批输生成及执行批输入以进行记帐入以进行记帐输入周期性分录输入周期性分录显示凭证日记帐显示凭证日记帐出具财务出具财务报表报表材料采购科目的材料采购科目的自动销帐自动销帐分析收货分析收货/发货发货清算科目清算科目会计科目会计科目的的自动自动销帐销帐报表报表处理流程图流程流程 3，，年结年结财财务务主主管管应应付付会会计计事事件件应应收收会会计计处理处理决策决策重组应收款重组应收款/应应付科目付科目结转总帐余额结转总帐余额结转应付结转应付/应收应收科目余额科目余额创建新一年的工创建新一年的工厂日历厂日历显示凭证日记帐显示凭证日记帐年度结算及出具年度结算及出具财务财务报表报表供应商应付帐款供应商应付帐款余额余额确认确认客户应收帐款余客户应收帐款余额确认额确认关闭前一个会计关闭前一个会计期间期间更新更新更新更新报表报表存货存货FIFO评估评估总总账账会会计计（（中中国国））图例符号描述使用注释至下一个/从上一个图： 进进入图表的下一页入图表的下一页/ /上一页上一页流程图在下一页流程图在下一页/ /上一页继上一页继续续硬拷贝/凭证：打印打印的凭证、的凭证、报表或表格报表或表格 不对应凭证中的任务步骤；不对应凭证中的任务步骤；而是用于反映由任务步骤生而是用于反映由任务步骤生成的凭证；这种图形没有任成的凭证；这种图形没有任何外向的流程线何外向的流程线实际财务：表示表示财务记账帐财务记账帐凭证凭证 不对应凭证中的任务步骤；不对应凭证中的任务步骤；而是用于反映由任务步骤生而是用于反映由任务步骤生成的凭证；这种图形没有任成的凭证；这种图形没有任何外向的流程线何外向的流程线预算计划：表示预算计划凭表示预算计划凭证证 不对应凭证中的任务步骤；不对应凭证中的任务步骤；而是用于反映由任务步骤生而是用于反映由任务步骤生成的凭证；这种图形没有任成的凭证；这种图形没有任何外向的流程线何外向的流程线手动处理：包含手动完成的包含手动完成的任务任务 通常不对应凭证中的任务步通常不对应凭证中的任务步骤；而是用于反映对处理流骤；而是用于反映对处理流程产生影响的手动执行的任程产生影响的手动执行的任务，如在仓库中为卡车卸货。

务，如在仓库中为卡车卸货 现有版本/数据：此块中包此块中包含从外部流程返回的数据含从外部流程返回的数据 通常不对应凭证中的任务步通常不对应凭证中的任务步骤；而是反映来自外部源的骤；而是反映来自外部源的数据；此步骤没有任何内向数据；此步骤没有任何内向的流程线的流程线 系统批准/拒绝的决策：此此块中包含由软件自动作出的块中包含由软件自动作出的决策决策 通常不对应凭证中的任务步通常不对应凭证中的任务步骤；而是用于反映在步骤执骤；而是用于反映在步骤执行后由系统自动作出的决策行后由系统自动作出的决策 图表连图表连接接硬拷贝硬拷贝/ /凭凭证证实际实际财务凭财务凭证证预算计划预算计划手动手动处理处理现有版现有版本本/ /数据数据系统系统批准批准/ /拒绝拒绝的决的决策策符号描述使用注释区段：表示用户表示用户角色，如应付角色，如应付帐款经理或帐款经理或销售代表除了特定角色之外，该区段也销售代表除了特定角色之外，该区段也可以识别组织单位或组可以识别组织单位或组此表中的其他处理流程符号都在这些行中此表中的其他处理流程符号都在这些行中您可以根据需要创建尽可能多的行，以涵您可以根据需要创建尽可能多的行，以涵盖该业务情景中的所有角色。

盖该业务情景中的所有角色角色角色区段内区段内包含该角色包含该角色的常规任务的常规任务外部事件：包含开始或结束该业务情景，包含开始或结束该业务情景，或影响业务情景中事件过程的事件或影响业务情景中事件过程的事件流程线（实线）：该线表明业务情景中步该线表明业务情景中步骤的正常顺序和流程的方向骤的正常顺序和流程的方向流程线（虚线）：该线表明业务情景中不该线表明业务情景中不经常经常使用的流程或使用的流程或有条件有条件的任务该线也该线也可以指向处理流程中涉及的凭证可以指向处理流程中涉及的凭证连接业务情连接业务情景流程或非景流程或非步骤事件中步骤事件中的两个任务的两个任务业务活动/事件：表示指向表示指向业务情景内部或业务情景内部或外部的操作，或在业务情景期间发生的外外部的操作，或在业务情景期间发生的外部处理部处理不与凭证中不与凭证中的任务步骤的任务步骤对应对应 处理步骤：表示业务表示业务情景中以循序渐进的情景中以循序渐进的方式执行的任务方式执行的任务与凭证中的与凭证中的任务步骤对任务步骤对应应 处理参考：如果业务情景完全参考了另一如果业务情景完全参考了另一个业务情景，则在此输入该业务情景的编个业务情景，则在此输入该业务情景的编号和名称。

号和名称与凭证中的与凭证中的任务步骤对任务步骤对应应 子处理参考：如果业务情景部分参考了另如果业务情景部分参考了另一个业务情景，则在此输入该业务情景的一个业务情景，则在此输入该业务情景的编号、名称，以及参考的步骤编号编号、名称，以及参考的步骤编号与凭证中的与凭证中的任务步骤对任务步骤对应应 处理决策：表示决策表示决策/ /分支点，表示由最终分支点，表示由最终用户所作出的选择这些行表示来自不同用户所作出的选择这些行表示来自不同方面的不同选择方面的不同选择 通常不与凭通常不与凭证中的任务证中的任务步骤对应；步骤对应；反映执行步反映执行步骤后要做的骤后要做的选择选择∧∧功能功能∨∨SAP 外外部部业务活动业务活动/ /事件事件处理步骤处理步骤参考业参考业务务情景情景参考部参考部分分业务情业务情景景处理处理决策决策。