速冻火锅料项目风险统计和概率分析（参考）.docx

泓域/速冻火锅料项目风险统计和概率分析速冻火锅料项目风险统计和概率分析xxx有限责任公司目录一、 公司简介 4二、 项目基本情况 5三、 数据的表示方法 7四、 数据的计量 8五、 评价应对方案以及实施成本的评估 11六、 风险管理措施的分类 13七、 建立和评价内部控制制度的原则 16八、 内部控制制度的执行 16九、 风险的特征 17十、 风险的含义 18十一、 纯粹风险的分类 20十二、 风险的基本分类 21十三、 产业环境分析 23十四、 必要性分析 25十五、 项目实施进度计划 26项目实施进度计划一览表 26十六、 投资方案分析 28建设投资估算表 30建设期利息估算表 30流动资金估算表 32总投资及构成一览表 33项目投资计划与资金筹措一览表 34一、 公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xxx有限责任公司2、法定代表人：龚xx3、注册资本：920万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-2-97、营业期限：2012-2-9至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。

公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢二、 项目基本情况（一）项目投资人xxx有限责任公司（二）建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准）三）项目选址本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约46.00亩四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资18857.98万元，其中：建设投资15381.45万元，占项目总投资的81.56%；建设期利息156.09万元，占项目总投资的0.83%；流动资金3320.44万元，占项目总投资的17.61%六）资金筹措项目总投资18857.98万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）12486.99万元根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额6370.99万元七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：37300.00万元。

2、年综合总成本费用（TC）：29554.41万元3、项目达产年净利润（NP）：5667.75万元4、财务内部收益率（FIRR）：23.86%5、全部投资回收期（Pt）：5.26年（含建设期12个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：12395.06万元（产值）八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积㎡30667.00约46.00亩1.1总建筑面积㎡44933.75容积率1.471.2基底面积㎡17480.19建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩322.612总投资万元18857.982.1建设投资万元15381.452.1.1工程费用万元13469.782.1.2工程建设其他费用万元1523.372.1.3预备费万元388.302.2建设期利息万元156.092.3流动资金万元3320.443资金筹措万元18857.983.1自筹资金万元12486.993.2银行贷款万元6370.994营业收入万元37300.00正常运营年份5总成本费用万元29554.41""6利润总额万元7557.00""7净利润万元5667.75""8所得税万元1889.25""9增值税万元1571.64""10税金及附加万元188.59""11纳税总额万元3649.48""12工业增加值万元12505.75""13盈亏平衡点万元12395.06产值14回收期年5.26含建设期12个月15财务内部收益率23.86%所得税后16财务净现值万元8874.89所得税后三、 数据的表示方法（1）频数分布法。

这是最简单最普通的表示数据的方法，将数据进行简单分组，然后得到各个区间的数据数2）频数分布比较法频数分布使我们对数据一目了然，当比较其他一些数据或者比较数据内的子项目时，该方法十分有效3）相对频数分布法它是在频数分布比较法基础上用百分比来表示，更为直观，数据更便于解释4）累积频数分布法累积频数的表示方法主要是以低于或高于一定数值的累积分布来表示5）直方图、饼状图、柱状图和曲线图等图形法通过数形结合，从统计图中，能看出各组数据的特点，可进一步应用这些数据特点解决实际问题通过整理数据，根据要求绘制统计图，可进一步分析数据、做出决策四、 数据的计量我们已经探讨了收集信息、表示信息的基本步骤，分析了一些实用的方法，每种方法都有其特殊的用途，使用者需根据目标确定使用什么样的方法但表示数据时，我们并没有对所掌握的数据进行计量，而是仅仅考虑以适当的方式表示数据现在我们进行数据的计量，以发现隐藏在数据背后的信息我们将做一些计算，对数据进行整体的描绘首先，要知道整个数据范围，即数据所在的最小、最大值区间其次，要了解数据的离散程度，紧密在某处或者分散在整个范围：整体上趋于数据范围的左端还是右端所以我们至少要经过三次计量，才能对数据传递的信息有一个大致的了解，这三次计量分别是对数据的位置、离散性及偏态的计量。

以下我们——加以讨论1、位置的计量计量位置的一般方法是平均形式表示数据至少有三种平均形式，依次为平均数、中位数和众数1）平均数，我们对算术平均数是十分熟悉的，加总所有的变量值再除以变量个数即可计算算术平均数很简单，但这里面临的一个问题是，我们无法取得所有变量的值，只能取得分组的频数分布这时候通常的做法是，选取一组数的中点值来代表但是这样会与我们用原始数据算出的结果有一定的偏差除了算术平均数，另一种是几何平均数几何平均数是指n个观察值连乘积的n次方根，适用于增长率这样以百分比形式表示的数据使用平均数对数据的位置进行计量存在的第二个问题是，一些极大值或极小值会影响平均数所以要尤其注意一些比其他的值大得多或小得多的值，并加以说明2）中位数中位数是处于顺序数列中最中间的那个数在有奇数个数值的数列中，剩下50%的数比它小，50%的数比它大：在有偶数个数值的数列中，中位数为最中间的两个数的中点值中位数不易受分布中极值的影响，因为只取中间值而不考虑任何极值的影响，这就是中位数的有效性使用中位数给数据定位比算术平均数更为精确，但是中位数并不适合所有的情况，如数列12，12，12，12，12，12，12，12，15，17，18，19，21，23，25，这里算术平均数为16.12，中位数13.5。

这里有一半的数据是同一个数字，此时中位数对数据的描述则会出现偏差3）众数上面的问题可以使用众数解决众数是指数列中最普通的数字，是以典型数据代替平均数的方法当很多工厂的事故数极高或极低时，算数平均数毫无意义在这种情况下分布称为双峰分布，将有两个众数2、衡量数据的离散性确定数据所处的位置后，必须考虑该位置的离散性最简便的计量方法是离差，即计算最大和最小的数据值之间的差额另一种更有价值的方法是标准差，它表示数据偏离算数平均数的程度我们知道，当两组分布平均数相等时，离散越大的组风险越大，离散程度的大小决定了分布的风险程度当平均数相等时，这种直接比较是可行的当两组分布的平均数明显不同时，平均数高的组其标准差也应该大，这是由于数值大，而不是离散程度大在平均数不同的情况下，我们可以用标准差除以平均数的百分比来比较离散程度，这称为变差系数3、偏态偏态是指非对称分布的偏斜状态当分布有偏态时，即向左偏或者向右偏时，平均数与中位数就不会相等，当平均数与中位数一致，没有偏态，称为零偏态当平均数大于中位数时，分布聚集于低值区，分布偏向右边五、 评价应对方案以及实施成本的评估分析固有风险和评价应对方案的目的在于使剩余风险水平与主体的风险容限相协调。

通常，任何一个应对方案都将带来与风险容限相一致的剩余风险，而有时应对方案的组合能带来最优效果在分析应对方案的过程中，管理者可以考虑过去的事项和趋势以及潜在的未来情景在评价备选的应对方案时，管理者通常要利用与衡量相关目标相同的或适合的计量单位公司应根据不同业务特点统一确定风险偏好和风险承受度，即公司愿意承担哪些风险，明确风险的最低限度和不能超过的最高限度，并据此确定风险的预警线及相应的对策确定风险偏好和风险承受度时，要正确认识和把握风险与收益的平衡，防止和纠正忽视风险，片面追求收益而不讲条件、范围，认为风险越大收益越高的观念和做法；同时也要防止单纯为规避风险而放弃发展机遇的做法这样，在确定风险评价管理措施之后，公司管理者可以对单个风险和应对方案措施以及他们的相应容限的一致性有一个合理的评价公司应定期总结和分析已制定的风险管理措施的有效性和合理性，并结合实际不断修订和完善其中，公司应重点检查风险偏好、风险承受度和风险控制预警线实施的结果是否有效，并提出定性和定量的有效性标准资源总是有限的，因而主体必须考虑选备风险管理方案的相关实施成本与效益这些成本要对照它们所创造的收益来衡量，设计和实施一个应对方案（过程、人和技术）的初始成本要考虑，维持应对方案的成本也要考虑。

成本和相应的收益可以定量或定性地度量，使用的度量单位通常与确定相关目标和风险容限所使用的一致对实施风险管理所做的成本与效益计量的精确度水平各不相同一般来说，处理方程式的成本计量比较容易，在很多情况下可以非常精确地予以量化主体通常要考虑与开展一项应对方案相关的所有直接成本，以及可以实际计量的间接成本与使用资源相关的机会成本偶尔也会纳入考虑的范围主体在某些情况下很难量化风险管理的成本量化的挑战来自估计与一个特定应对方案相关的时间和效果，如获取有关客户偏好的变化、竞争者的行动等市场信息或其他外部生成的信息就是这种情况效益通常涉及更多的主观评价例如，有效培训计划的效益一般很明显，但是难以量化然而在许多情况下，一项风险管理的效益可以在与实现相关目标有关的效益的背景下予以评价在考虑成本-效益关系时，把风险看作是相互关联的，有助于管理者汇集和降低主体的风险，制度风险分担应对方案举例来说，在通过保险分担风险时，管理者把风险组合到一个险种之下可能是有利的，因为把组合后的风险投保到一个财务协议之下通常可以降低定价六、 风险管理措施的分类风险管理措施可以归纳。