向股东会、董事会财务报告归纳模版.docx

附件4财务剖析报告（参照模版）（说明：该剖析报告模版，仅供各公司参照使用，不作一致要求剖析报告的内容，请各公司依照实质状况进行改正或增补要点是对经营状况的剖析和说明，财务经营指标能够简化年度状况整体说明，主要描绘内容为：反应xx年度公司获得的经营业绩（比上年有较大增添、大幅度下滑或与上年度基本持平），实现营业收入亿元，净利润万元等状况对当年经营状况产生较大影响的要素，拟采纳的主要举措，以及其余或有事项等可能产生影响的未确立要素详细描绘内容请各公司依照实质状况进行改正或增补，剖析数据以“万元”为单位公司xx年度经营指标达成状况表项目xx年估算xx年实质达成计划%营业收入净利润第一部分xx年度公司财务概略总况（归并报表）（一）截止xx年终，公司财产总数万元，欠债总数万元，少量股东权益万元，所有者权益万元；（二）xx年度公司实现营业收入万元，利润总数万元，扣除所得税万元和少量股东损益万元，公司净利润万元三）xx年公司上缴国家各项税金合计万元四）xx年上缴院国科控股利润万元五）主要财务指标状况：1、财产欠债率%；2、流动比率%；精心整理3、总财产酬劳率%；4、净财产利润率%；5、国有财产保值增值率%6、其余比率%。

六）归并数听说明1、xx年度上报董事会的公司财务决算数据包含归并公司户数家，与xx年度相比，增添（减少）了公司、*公司户增添（减少）原由是：2、因为会计政策的方面发生了变化，由本来的*更改加，致使归并报表发生较大变化，详细为：第二部分报告期内主要经营状况及财务状况剖析一、公司经营状况截止报告期，依照公司各控股公司上报的报表数据归并，xx年度公司实现营业收入万元，净利润万元公司xx年度营业收入、净利润构成状况表单位：万元序营业收入净利润控股公司比率（%）比率（%）号金额金额1 公司本部2 公司3 公司4 公司5 公司6 公司7 公司8 公司9 公司归并数100%100.0%精心整理（一）公司本部经营状况1、收入状况（大幅增添、减少、持平）xx 年度公司本部主营业务收入万元，达成估算指标%，同比增添（减少）%1）xx年公司本部仍旧以业务（产品、项目）为主，共获得收入万元，占所有收入%，比上年度增添（减少）万元增添（减少）的主要原由是2）xx年度公司本部第二大收入为产品（项目），获得收入万元，占所有收入的%，比上年度增添（减少）万元增添（减少）的主要原由是3）xx年度公司本部其余收入为和，共获得收入万元，占所有收入的%，比上年度增添（减少）万元；增添（减少）的主要原由是。

2、成本状况xx 年度公司本部主营业务成本万元，同比增添%，与收入增添率对比高（低）个百分点成本增添（减少）的主要原由是多要素剖析法进行剖析）3、管理花费状况xx 年度公司本部管理花费支出万元，比xx年增添（减少）万元主要原由是多要素剖析法进行剖析）4、财务花费状况xx 年财务花费万元，比xx年度增添（减少）万元，主要原由是5、投资利润状况1）xx年度公司投资利润万元，主要构成状况为：2）xx年度实质收到上交利润状况持股公司上缴利润明细表持股公司名称上年度上缴今年度估算今年度实际上缴合计6、纳税状况精心整理税种上年度缴纳今年度缴纳增添比率合计说明：7、现金流量状况xx 年度本部现金总流入xx万元，现金总流出xx万元，现金净流入xx万元此中：经营活动的现金净流入xx万元，投资活动净流入xx万元，筹资活动现金净流入xx万元二）控股公司经营状况1、*公司*公司归并营业收入万元，净利润万元，分别达成估算指标的%和%原由剖析：公司销售收入连续稳固增添（减少），但因为主假如原资料（或其余原由）上升幅度过大（减少），年度净利润同比有较大降落，加上原由的影响，净利润同比减少了万元2、公司*公司xx年进一步伐整公司业务构造，突出要点发展主业，经营收入和净利润均较好地达成整年估算指标。

整年销售收入万元，同比增添%，此中公司主营类业务产品销售收入万元，占总收入%，同比增添%公司成本花费合计万元，同比增添%，低于收入增添率，比估算减少支出万元；公司经营净利润万元，同比增添%，超额达成年度估算的%3、公司（三）公司财务状况截止xx年终，公司归并报表财产总数万元，欠债总数万元，少量股东权益万元，所有者权益万元公司财务状况比较表单位：万元精心整理项目年初数年终数增添数增添率财产总数欠债总数少量股东权益所有者权益1、财产总数比年初增添（减少）万元，主假如流动财产净增添（减少）万元，此中存货增添（减少）万元；应收款项增添（减少）元，预支账款增添（减少）万元，钱币资本增添（减少）万元、短期投资增添（减少）元；长久投资增添（减少）元，固定财产增添（减少）元、无形财产增添（减少）万元等（重要项目大幅增减的原由进行说明）2、欠债总数比年初净增添（减少）元，主假如预收账款增添（减少）万元，其余对付款增添（减少）万元和长短期借钱增添（减少）万元等公司财产、欠债大批增添，主要受公司报表的影响公司xx年终财产总数比年初增添（减少）元，此中：流动财产增添（减少）万元、长久投资增添（减少）万元欠债总数增添（减少）万元，此中预收款增添（减少）万元，其余对付款增添（减少）万元，长短期借钱增添（减少）万元（重要项目大幅增减的原由进行说明）。

3、所有者权益比年初增添（减少）万元，国有财产保值增值率为%xx 年度公司所有者权益由当年实现经营净利润增添（减少）万元，外币报表折算差额、未确认投资损失等要素影响增添（减少）万元，扣除所属子公司调整报表年初未分派利润增添（减少）万元和上缴xx利润万元，公司所有者权益净增添万元（重要项目大幅增减的原由进行说明）4、现金流量比年初增添（减少）万元此中经营性现金净流量二、公司重要财务事项说明（一）或有欠债状况1、对外担保状况公司本部对外担保状况表单位：万元精心整理借钱单位担保金额限期备注今年度增添亿元，还有反担保亿元反担保状况合计2、诉讼状况3、其余状况（如贷款状况等）（二）今年新增（减少）投资、股权转让、子公司清理状况1、新增对公司投资2、股权转让工作xx 年代日公司以万元转让拥有有限责任公司%股权，扣除投资成本和历年累计增值，xx年计入股权转让利润万元3、达成公司清理工作有限责任公司建立于年代，注册资本万元，公司投资万元，占股%年代公司股东会做出决定注销该公司，立即构成清理小组，对公司财产进行清理审计依据清理审计报告，对该公司截止xx年代日的节余财产，依照各股东持股比率进行分派xx年代，公司实质清理回收钱币资本万元，固定财产万元；依照原始出资额万元，扣除清理回收资本万元及公司年代交回的费万元，该项投资实质损负约万元。

4、公司减资，股东相应股权减值年代,对*公司清产核资结果做出批复，公司于xx年代办理减资手续，注册资本由原万元减至万元，相应我公司%股权的出资额减为万元三）应收款项追回状况1、经董事会同意，年代公司以原由借给公司万元截止xx年代，所有（部分）回收借钱万元，除本金外，xx年获得利息收入万元2、应收账款回收状况精心整理（四）基本建设状况1、经股东会年代日决定，在（地点）进行基本建设该项目总概算为万元，建筑面积平方米2、该项目已经中科院（或地方部门）于年代日同意（文号）该项目总概算为万元，建筑面积平方米3、该项目于年代日获得了施工允许证，并于年代日动工总投资额当前状况为：五）其余状况三、公司重要经营事项说明（控股公司）（一）公司重要决议、战略方面的重要事项1、公司经营范围（项目）、经营目标的重要变化或公司主营业务更改及有关筹备状况2、公司重要的收买、吞并及有关筹办状况3、公司波及股权改动及有关筹办状况4、其余（二）重要干部任免及有关重要事项1、控股公司中层及以上管理人员改动状况2、控股公司所投资公司高层管理人员改动状况3、控股公司高层管理人员薪酬制度改动4、其余（三）重要项目投资1、基建项目2、公司发生重要的投资3、其余精心整理（四）大额度资本的使用1、本期经过对外借钱及担保计划2、其余（五）波及持股公司全资、控股子公司重要事项1、子公司股权改动状况2、其余三、年度报表审计状况1、公司xx年度会计报表审计报告将由*会计师事务所出具，审计报告建议种类为。