如何以国内信用证设计授信方案(86页PPT).pptx

如何以国内信用证设计授信方案如何以国内信用证设计授信方案第一页，编辑于星期一：二十三点 五十二分国内信用证供应链融资最王牌的工具供应链融资最王牌的工具 天下无双天下无双第二页，编辑于星期一：二十三点 五十二分什么是国内信用证1.第三页，编辑于星期一：二十三点 五十二分4几个类同工具的比较几个类同工具的比较国内证国内证 PK 银行承兑汇票银行承兑汇票国内证国内证 PK 商业承兑汇票商业承兑汇票国内证国内证 PK 贷款贷款企业为什么会喜欢使用国内信用证企业为什么会喜欢使用国内信用证第四页，编辑于星期一：二十三点 五十二分5什么是国内信用证？什么是国内信用证？国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺国内信用证银行付款方式分为即期付款、延期付款或议付支付的付款承诺国内信用证银行付款方式分为即期付款、延期付款或议付受益人收款方式分为委托收款和申请议付受益人收款方式分为委托收款和申请议付国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证纳入统一授信范围纳入统一授信范围 集中操作，使用总行统一制定的格式集中操作，使用总行统一制定的格式 所有正本信用证和修改书函件均需采用快邮方式寄送所有正本信用证和修改书函件均需采用快邮方式寄送 第五页，编辑于星期一：二十三点 五十二分。

6国内信用证流程图国内信用证流程图国内信用证流程图国内信用证流程图通知行通知行通知行通知行/议付行议付行议付行议付行 开证行开证行开证行开证行 到期付款卖方卖方卖方卖方/受益人受益人受益人受益人 发货提出开证申请议付出具货物收据买方买方/开证开证 申请人申请人 信开方式开立信用证（MT799电报证实）提出议付申请第六页，编辑于星期一：二十三点 五十二分7什么是国内信用证？什么是国内信用证？即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证付款责任的信用证延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日起算，确定在未来某一日承担付款责任的信用证单据显示的装运日起算，确定在未来某一日承担付款责任的信用证第七页，编辑于星期一：二十三点 五十二分8国内信用证的付款方式有几种？国内信用证的付款方式有几种？国内信用证付款方式分为即期付款、延期付款或议付议付方式国内信用证付款方式分为即期付款、延期付款或议付议付方式仅限于延期付款信用证。

仅限于延期付款信用证第八页，编辑于星期一：二十三点 五十二分9受益人收取国内信用证款项的方式有几种？受益人收取国内信用证款项的方式有几种？受益人收取国内信用证款项的方式有几种？受益人收取国内信用证款项的方式有几种？受益人收取信用证款项，采用委托收款和申请议付两种方式受益人收取信用证款项，采用委托收款和申请议付两种方式第九页，编辑于星期一：二十三点 五十二分10会计结算部门负责办理哪几项业务？会计结算部门负责办理哪几项业务？会计结算部门负责信用证开证、通知、委托收款或议付、验单付款等结会计结算部门负责信用证开证、通知、委托收款或议付、验单付款等结算业务处理，并根据有关凭证办理账务核算算业务处理，并根据有关凭证办理账务核算第十页，编辑于星期一：二十三点 五十二分11国内信用证的开证申请人应具备哪些条件？国内信用证的开证申请人应具备哪些条件？国内信用证的开证申请人应具备哪些条件？国内信用证的开证申请人应具备哪些条件？开证申请人应具备下列条件：开证申请人应具备下列条件：（1 1）申请人在银行开立人民币基本存款账户或一般存款账户，并已有良好的信）申请人在银行开立人民币基本存款账户或一般存款账户，并已有良好的信誉往来。

誉往来2 2）以真实合法的商品交易为基础，并在购销合同注明以信用证作为结）以真实合法的商品交易为基础，并在购销合同注明以信用证作为结算方式3 3）申请人资信状况良好，具有到期支付信用证款项的能力申请人资信状况良好，具有到期支付信用证款项的能力4 4）申请人应向银行出具开证申请书和开证申请人承诺书，开证申请书和承诺书必）申请人应向银行出具开证申请书和开证申请人承诺书，开证申请书和承诺书必须详细列明全部信用证条款及所承担的履约付款责任须详细列明全部信用证条款及所承担的履约付款责任5 5）申请人为信用等级）申请人为信用等级A A级（含级（含A A级）以上的客户应能交存不低于开证金额级）以上的客户应能交存不低于开证金额20%20%的保证的保证金，其余部分能提供抵押、质押、第三方保证等但交存金，其余部分能提供抵押、质押、第三方保证等但交存100%100%保证金的不受上述限制保证金的不受上述限制第十一页，编辑于星期一：二十三点 五十二分12开证申请时应提供那些资料？开证申请时应提供那些资料？申请人向其开证行提出开证申请时应提供以下材料：申请人向其开证行提出开证申请时应提供以下材料：（1 1）商业银行开立信用证申请书。

商业银行开立信用证申请书2 2）开证申请人承诺书开证申请人承诺书3 3）购销合同正本和副本购销合同正本和副本4 4）提供抵押、质押或保证的，必须提供抵押物、质押物、质押凭）提供抵押、质押或保证的，必须提供抵押物、质押物、质押凭证或保证方的有关情况及担保人同意担保的书面说明证或保证方的有关情况及担保人同意担保的书面说明第十二页，编辑于星期一：二十三点 五十二分13国内信用证的事务类型包括哪几种？国内信用证的事务类型包括哪几种？信用证事务包括事务查询、事务查复、到期付款确认、不符点通知、信用证事务包括事务查询、事务查复、到期付款确认、不符点通知、注销通知、注销回复六种类型注销通知、注销回复六种类型国内信用证事务的原则是什么？国内信用证事务的原则是什么？信用证事务应坚持信用证事务应坚持“有疑必查、有查必复、复必有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理详尽、切实处理”的原则第十三页，编辑于星期一：二十三点 五十二分14国内信用证业务的收费种类及收取方法是什么国内信用证业务的收费种类及收取方法是什么?国内信用证业务的收费种类有：国内信用证业务的收费种类有：（1 1）邮电费，按邮电部门标准收取邮电费，按邮电部门标准收取。

2 2）开证手续费，按开证金额）开证手续费，按开证金额0.15%0.15%收取，最少不低于收取，最少不低于100100元，开证行在开证时收取元，开证行在开证时收取3 3）一般修改手续费，每笔）一般修改手续费，每笔100100元，开证行在修改国内信用证内容时收取元，开证行在修改国内信用证内容时收取4 4）增额修改手续费，按增额）增额修改手续费，按增额0.15%0.15%收取，最少不低于收取，最少不低于100100元；开证行在修改国内信用证内容时收取元；开证行在修改国内信用证内容时收取5 5）国内信用证通知手续费，每笔）国内信用证通知手续费，每笔5050元，通知行在通知受益人时收取元，通知行在通知受益人时收取6 6）修改书通知手续费，每笔）修改书通知手续费，每笔5050元，通知行在通知受益人时收取元，通知行在通知受益人时收取7 7）议付手续费，按单据金额）议付手续费，按单据金额0.1%0.1%收取，议付行议付时收取收取，议付行议付时收取第十四页，编辑于星期一：二十三点 五十二分15国内信用证的当事人有哪些？他们的关系如何？国内信用证的当事人有哪些？他们的关系如何？国内信用证当事人主要有四个：开证申请人、开证行、受益人和通知行。

国内信用证当事人主要有四个：开证申请人、开证行、受益人和通知行开证申请人是根据购销合同所规定的付款方式，向其开户银行申请开立国内开证申请人是根据购销合同所规定的付款方式，向其开户银行申请开立国内信用证的购货方信用证的购货方开证行是应申请人要求开立国内信用证，并对满足国内信用证条件履行付款责任的商业银行分支机开证行是应申请人要求开立国内信用证，并对满足国内信用证条件履行付款责任的商业银行分支机构通知行是受开证行委托向受益人通知国内信用证的商业银行分支机构通知行是受开证行委托向受益人通知国内信用证的商业银行分支机构受益人是有权收取国内信用证款项的人，为购销合同的销货方受益人是有权收取国内信用证款项的人，为购销合同的销货方开证申请人与开证行是契约关系；开证行与受益人之间是契约关系；开证行与通知行之间是一种开证申请人与开证行是契约关系；开证行与受益人之间是契约关系；开证行与通知行之间是一种委托人与受托人的关系；开证申请人与通知行之间不存在直接的法律关系委托人与受托人的关系；开证申请人与通知行之间不存在直接的法律关系第十五页，编辑于星期一：二十三点 五十二分16国内信用证有关日期国内信用证有关日期国内信用证的有效期、交单期、最迟装运日期是如何界定的？国内信用证的有效期、交单期、最迟装运日期是如何界定的？（1 1）有效期：指信用证的执行期限或信用证项下提交单据的最迟日期或）有效期：指信用证的执行期限或信用证项下提交单据的最迟日期或截止日期。

信用证有效期从开证日起算，最长不得超过截止日期信用证有效期从开证日起算，最长不得超过6 6个月如果开立个月如果开立了超过了超过6 6个月期限的信用证，则该证无效个月期限的信用证，则该证无效2 2）交单期：指受益人提交单据议付或托收的日期，从货物装运日次日起计算，最）交单期：指受益人提交单据议付或托收的日期，从货物装运日次日起计算，最长不超过信用证有效期注意以下几点：第一，如果信用证规定了交单期，且此交单长不超过信用证有效期注意以下几点：第一，如果信用证规定了交单期，且此交单期在信用证有效期之内，则应在此交单期前提交单据；如果信用证规定了交单期，但期在信用证有效期之内，则应在此交单期前提交单据；如果信用证规定了交单期，但交单期超过信用证有效期，则应在有效期前提交单据第二，如果信用证没有规定有交单期超过信用证有效期，则应在有效期前提交单据第二，如果信用证没有规定有交单期，货物装运日次日起交单期，货物装运日次日起1515天为交单期，如果该交单期在信用证有效期内，则应在天为交单期，如果该交单期在信用证有效期内，则应在该交单期前提交单据；如果该交单期超过信用证有效期，则应在有效期前提交单据该交单期前提交单据；如果该交单期超过信用证有效期，则应在有效期前提交单据。

第三，按照交单期限提交单据，必须考虑信用证的有效地如果信用证的有效地是开第三，按照交单期限提交单据，必须考虑信用证的有效地如果信用证的有效地是开证行所在地，则单据必须于最迟交单日之前邮寄到开证行方为有效交单，否则构成晚证行所在地，则单据必须于最迟交单日之前邮寄到开证行方为有效交单，否则构成晚交单第十六页，编辑于星期一：二十三点 五十二分17国内信用证有关日期国内信用证有关日期（3 3）最迟装运日期：指信用证项下货物装运的最迟日期，一般在信用证中加）最迟装运日期：指信用证项下货物装运的最迟日期，一般在信用证中加以明确如果信用证对此没有规定，信用证有效期为货物最迟装运日期需要以明确如果信用证对此没有规定，信用证有效期为货物最迟装运日期需要注意的是，第一，如果信用证对最迟装运日期有明确规定，但实际装运日期超注意的是，第一，如果信用证对最迟装运日期有明确规定，但实际装运日期超过此规定期限，视为单证不符第二，如果信用证对最迟装运日期没有规定，过此规定期限，视为单证不符第二，如果信用证对最迟装运日期没有规定，在实际装运日期为信用证有效期最后一天的情况下，虽然符合规定，但将导致在实际装运日期为信用证有效期最后一天的情况下，虽然符合规定，但将导致交单期只有装运日这一天，没有充裕时间制作单据，极。