电力行业优秀QC小组成果-降低采购资金波动率.ppt

降降低低采采购购资资金金波波动动率率 北京电力物资公司北京电力物资公司联合舰队联合舰队QC小组小组 单 位 简 介 北京电力公司是特大型电力企业，公司现有职工北京电力公司是特大型电力企业，公司现有职工1066410664人，负责北京地区人，负责北京地区1.681.68万平方公里的电力供应、万平方公里的电力供应、销售和输电、变电、配电设施的建设运行，肩负着为销售和输电、变电、配电设施的建设运行，肩负着为党中央、国务院等上级机关安全供电和保证首都政治党中央、国务院等上级机关安全供电和保证首都政治活动安全供电的任务活动安全供电的任务 北京电力物资公司是北京电力公司的下属企业，北京电力物资公司是北京电力公司的下属企业，承担着北京电网建设所需电力设备的招标、采购和储承担着北京电网建设所需电力设备的招标、采购和储运配送任务运配送任务2004.3.1小组名称：小组名称：北京电力物资公司联合舰队北京电力物资公司联合舰队QC小组小组活动课题：活动课题：降低采购资金波动率降低采购资金波动率课题类型：课题类型：管理型管理型 注册编号：注册编号：BG-65-0402 注册日期：注册日期：活动时间：活动时间：2004.2.15—2005.1成立时间：成立时间：2004.2.15.一、小组概况指导老师：石 海 源序号序号姓名姓名性别性别年龄年龄文化文化职务职务组内分工组内分工1 1邴冬燕邴冬燕女女3838硕士硕士副经理副经理全面负责全面负责2 2林克林克男男4949研究生研究生经理经理协调组织协调组织3 3史景坚史景坚男男3333本科本科投资计划处长投资计划处长协调组织协调组织4 4林子霞林子霞女女3333本科本科财务处长财务处长组织实施组织实施5 5王彦卿王彦卿男男3333研究生研究生 采购处长采购处长组织实施组织实施6 6安德夫安德夫男男3939本科本科综合处长综合处长组织实施组织实施7 7王晖王晖男男3333大专大专资金处长资金处长组织实施组织实施8 8安明安明女女2929中技中技资金管理资金管理组织实施组织实施9 9田涛田涛男男2424大专大专合同员合同员资料整理及实施资料整理及实施1010张苗苗张苗苗女女2323本科本科资金员资金员资料整理及实施资料整理及实施1111闫闫 阳阳男男3030本科本科技术管理技术管理资料整理及实施资料整理及实施2003年资金支付额、波动率、月采购资金支付率指标、理想支付率调查表二 、选定课题项目分类1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月资金支付额单位：亿元0.10.12.30.40.35.60.70.30.40.20.53.2月资金支付波动率%0.7%0.7%16.3%2.8%2.1%39.7%5%2.1%2.8%1.4%3.5%22.7%月采购资金支付率指标%14.9%14.9%14.9%14.9%14.9%14.9%14.9%14.9%14.9%14.9%14.9%14.9%理想支付率%8.3%8.3%8.3%8.3%8.3%8.3%8.3%8.3%8.3%8.3%8.3%8.3%资金支付波动率资金支付波动率=月支付资金额月支付资金额/年采购资金额年采购资金额*100%年平均筹资率年平均筹资率=年平均筹资额年平均筹资额/年采购资金额年采购资金额*100%理想支付率理想支付率=年采购资金额年采购资金额/12/年采购资金额年采购资金额*100%3月、6月、12月的平均资金支付波动率为26.4%2003年年资资金金波波动动图：图：（（单单位：位：亿亿元）元）二 、选定课题？？从上从上图图可以看出，可以看出，3、、6、、12月为资金月为资金支付高峰，月支付高峰，月资金波动率超资金波动率超过了月采购资过了月采购资金支付率指标，金支付率指标，需用短期商业需用短期商业贷款解决资金贷款解决资金短缺，造成财短缺，造成财务费用增加，务费用增加，成本支出增大，成本支出增大，是急需解决的是急需解决的问题。

问题所以，所以，我们选定我们选定了了“降低降低采购资金采购资金波动率波动率”这一课题这一课题三、目标和目标值：P D C A26.414.9目标制定依据：1、月采购资金支付率指标为14.9%；2、如果将采购资金波动率降低到14.9%及以下，无需进行短期商业贷款四、目标的可行性分析：n1、对比香港电灯公司、上海电力公司的售电量、基建生产模式，与北京电力公司基本相似n2、香港电灯公司的资金波动率为8.33%，是三家公司中最好的，因此，是我们赶超的目标n3、北京电力公司与香港电灯公司的差距在管理上，但我们这个团队具备改进我们管理的能力，将我们的采购资金波动率控制在14.9%以下是可行的五、根据目标，小组制定了本课题活动计划：五、根据目标，小组制定了本课题活动计划：P D C A六 、主要问题及原因分析（1）：调查一、调查一、2001-20032001-2003年资金支付及贷款利息调查表：年资金支付及贷款利息调查表： 年度采购资金年支付额月最高筹集资金额短缺资金额年贷款利息支出额200110.4亿元1亿元0.77亿元140万元200212.6亿元1.8亿元1.23亿元360万元200314.1亿元2.1亿元1.6亿元480万元由上表由上表可以看出，短缺资金额和贷款利息呈逐年增加的趋势。

可以看出，短缺资金额和贷款利息呈逐年增加的趋势调查二、调查二、2001-20032001-2003年资金支付月度统计表：年资金支付月度统计表： （单位：亿元）（单位：亿元）时间时间2001200220031月月0.30.20.12月月0.42.10.13月月1.10.42.34月月1.40.20.45月月0.70.30.36月月30.75.67月月0.54.30.78月月0.50.50.39月月0.60.30.410月月0.80.10.211月月0.92.70.512月月1.913.2合计：合计：10.412.614.1从上表可以看出，每年采购资金付款的波动性很大，均有超过最大筹资能力的峰值出现其峰值从上表可以看出，每年采购资金付款的波动性很大，均有超过最大筹资能力的峰值出现其峰值集中出现在集中出现在3月、月、6月、月、12月，所以，月，所以，付款时间集中付款时间集中是造成资金波动率大的主要问题之一是造成资金波动率大的主要问题之一六 、主要问题及原因分析（2）P D C A调查三、调查三、2001-20032001-2003年库存物资资金占用调查表：年库存物资资金占用调查表： 年度200120022003库存物资资金占用3900万元4600万元6000万元最大筹资能力10000万元18000万元21000万元资金波动率17.8%24.1%26.2% 由由上表上表可以看出，库存物资资金占用呈逐年递增趋势，可以看出，库存物资资金占用呈逐年递增趋势，占用大量流动资金，相对占用了筹资能力，所以使采购资金波动率占用大量流动资金，相对占用了筹资能力，所以使采购资金波动率增大，增大，库存物资资金占用大库存物资资金占用大是造成资金波动率增大的主要问题是造成资金波动率增大的主要问题之一。

之一 六 、主要问题及原因分析（3） 小组针对付款时间集中和库存物资的资金占用大两个主要小组针对付款时间集中和库存物资的资金占用大两个主要问题集思广益，深入分析，归纳整理成如下关联图：问题集思广益，深入分析，归纳整理成如下关联图：六 、主要问题及原因分析（4）通过关联图分析，找到通过关联图分析，找到7条末端因素：条末端因素：1、工程竣工时间集中；、工程竣工时间集中；2、工程前期困难；、工程前期困难；3、与供应商没有战略合作伙伴关系；、与供应商没有战略合作伙伴关系；4、建设单位不愿主动使用剩余物资；、建设单位不愿主动使用剩余物资；5、库存物资信息不共享；、库存物资信息不共享；6、用款计划批复周期长；、用款计划批复周期长；7、资金申请使用管理流程不畅资金申请使用管理流程不畅六 、主要问题及原因分析（5）七、要因确认（七、要因确认（1））小组成员对上述小组成员对上述7条末端因素逐一进行了要因确认：条末端因素逐一进行了要因确认：末端因素末端因素验证内容、经过验证内容、经过结论说明结论说明判定判定工程竣工时间集中 1、夏季为用电高峰，工程进度要满足客户需求，满足夏季大负荷的要求。

2、年初开工项目，年底之前要完成工程决算，这是财务制度的要求 以客户为中心的服务理念，要求确保度夏，满足度工程建设进度需求，工程建设部门的做法，并无不当之处 不是不是要因要因 工程前期困难 工程前期受规划、环评、立项、征地、拆迁等诸多因素的影响不直接影响物资采购不是不是要因要因七、要因确认（七、要因确认（2）） 末端因素末端因素验证内容、经过验证内容、经过结论说明结论说明判定判定建设单位建设单位不愿主动不愿主动使用剩余使用剩余物资物资 剩剩余余物物资资的的产产生生是是由由于于设设计计变变更更、、项项目目调调整整等等诸诸多多因因素素引引起起的的，，在在使使用用前前需需对对剩剩余余物物资资进进行行鉴鉴定定、、试试验验，，可能对建设工期造成影响可能对建设工期造成影响公司已制定剩余物资利公司已制定剩余物资利用考核办法用考核办法不是不是要因要因库存物资库存物资信息不共信息不共享享 小小组组向向18个个建建设设单单位位发发放放调调查查表表，，收收回回有有效效问问卷卷16张张，，其其中中93.75%的的问问卷卷均均不知道有适用的库存物资不知道有适用的库存物资。

造成库存物资的资金占造成库存物资的资金占用用0.6亿元使筹资能亿元使筹资能力大大降低力大大降低 要要因因七、要因确认（七、要因确认（3）） 末端因素验证内容、经过结论说明判定与供应商没与供应商没有战略合作有战略合作伙伴关系伙伴关系 抽检抽检20032003的的3 3月的合同：月的合同： 本月签定合同总价本月签定合同总价3.63.6亿，涉及亿，涉及1010家供应商，家供应商，需支付预付款需支付预付款0.50.5亿元需在亿元需在6 6月工程竣工时支付设月工程竣工时支付设备款备款2.882.88亿元造成采购资金集中支付，波动率升亿元造成采购资金集中支付，波动率升高造成造成20032003年年6 6月份集中向月份集中向多家供应商多家供应商付款付款5.75.7亿要要因因 用款计划批用款计划批复周期长复周期长北京电力公司北京电力公司20032003年每季度批复一次用款计划年每季度批复一次用款计划造成付款时造成付款时间集中要要因因七、要因确认（七、要因确认（4）） 末端因素验证内容、经过结论说明判定资金申请使用管理流程不畅资金申请涉及项目负责人、合同管理员、核算员、物资财务会计、银行出纳等多个岗位，每个岗位的付款单据流转时间未做具体规定。

增加了等候时间，造成付款集中要要因因结结 论论：： 小组找到了产生付款时间集中和库存物小组找到了产生付款时间集中和库存物资的资金占用大这两个主要问题的四条主要资的资金占用大这两个主要问题的四条主要原因：原因： 1、库存物资信息不共享；、库存物资信息不共享； 2、与供应商没有战略合作伙伴关系与供应商没有战略合作伙伴关系 3、用款计划批复周期长、用款计划批复周期长 4、资金申请使用管理流程不畅、资金申请使用管理流程不畅八、制定对策：要因要因对策对策目标目标措施措施完成完成日期日期负责人负责人库存物库存物资信息资信息不共享不共享 实实现现库库存存物物资资信信息息共共享享将将20032003年库年库存物资由存物资由0.60.6亿降为亿降为0.30.3亿1 1、建立物资公司网上库存物资信息平、建立物资公司网上库存物资信息平台；台；2 2、每月、每月1010日更新库存物资信息并主动日更新库存物资信息并主动提供给设计部门和建设单位；提供给设计部门和建设单位；3 3、加大力度贯彻实施库存物资管理办、加大力度贯彻实施库存物资管理办法。

法20042004年年2 2月底月底王彦卿王彦卿安德夫安德夫与供应与供应商没有商没有战略合战略合作伙伴作伙伴关系关系 建建立立与与供供应应商商的的战战略略伙伙伴伴关关系系 实现实现““JIT” JIT” 供供货，匀速向货，匀速向供应商支付供应商支付货款1 1、为供应商提供查询服务，向供应商、为供应商提供查询服务，向供应商提供工程进度及物资需求计划；提供工程进度及物资需求计划；2 2、对供应商进行评估，减少供应商的、对供应商进行评估，减少供应商的数量3 3、与供应商协议改变付款方式，由交、与供应商协议改变付款方式，由交货后付款，变成匀速付款货后付款，变成匀速付款 20042004年年3 3月月3030日日林子霞林子霞王王 晖晖小组针对四条要因，逐一制定了对策、措施和分目标小组针对四条要因，逐一制定了对策、措施和分目标八、制定对策：要因对策目标措施完成日期负责人用款计用款计划批复划批复周期长周期长整整合合综综合合计计划划部部、、财财务务部部和和物物资资公公司司的的业业务务流流程程批复时间批复时间由由3030天缩天缩短为短为1010天1 1、由综合计划部制定工程资金申请管、由综合计划部制定工程资金申请管理办法，对资金批复时间做出明确规理办法，对资金批复时间做出明确规定，并下发执行。

定，并下发执行20042004年年2 2月月底底史景坚王 晖资金申资金申请使用请使用管理流管理流程不畅程不畅整整合合物物资资公公司司内内部部管理流程管理流程内部业务内部业务流转时间流转时间由由1010天改天改为为3 3天1 1、制定组织内部接口程序；、制定组织内部接口程序；2 2、制定付款程序；、制定付款程序；3 3、制定各岗位标准管理流程；、制定各岗位标准管理流程；20042004年年3 3月月3030日日邴冬燕林子霞九、实施：小组严格按照制定的对策措施，组织实施实施一、 由综合处制作北京电力公司可利用库存物资信息 由采购处主动将库存物资信息提供给设计部 门和建设单位向建设单位宣传库存物资管理办法 组织相关部门现场确认库存物资的可用性 经过小组成员的努力工作，2004年6—7月消化利用库存物资0.42 亿元，使采购资金的波动率降低了4.2%九、实施：实施二、 小组组织物资公司相关部门对供应商进行评估，使供应商数量由2003年的158家降为60家 与供应商协商，改变合同付款方式，合同付款和到货分离，由到货付款改为匀速付款。

2004年3月与2003年同期相比，资金支付由2.3亿降为1.4亿，6月由5.6亿降为1.41亿，12月由3.2亿降为1.38亿，使资金支付基本实现匀速付款，使资金波动率降低了9.23% 九、实施：实施三、 小组成员史景坚组织公司各相关部门研讨制定工程资金管理办法，对资金的申请、批复流程做出明确规定 使资金审批时间由使资金审批时间由30天缩短为天缩短为7天，避天，避免了集中批复免了集中批复 九、实施：实施四、 小组成员邴冬燕组织物资公司各处室研讨制定组织内部接口程序、付款程序等标准化作业流程并贯彻实施 对物资公司内部各管理人员进行业务流程培训，使各岗位掌握标准的表单数据传递方法和时间使付款时间集中的问题得到了缓解 通过贯彻实施标准化作业流程使内部流转时间通过贯彻实施标准化作业流程使内部流转时间由由10天降为了天降为了2.5天十、效果检查（1）2003年和年和2004年资金支付对比表（单位：亿元）年资金支付对比表（单位：亿元）时间时间2003年资金支付额年资金支付额2004年实际资金支付额年实际资金支付额资金波动率资金波动率1月0.10.553.7%2月0.10.855.7%3月2.31.49.5%4月0.41.379.3%5月0.31.38.8%6月5.61.419.5%7月0.71.359.2%8月0.31.318.9%9月0.41.268.5%10月0.21.228.2%11月0.51.389.3%12月3.21.49.5%合计：14.114.88.34%（年平均）十、效果检查（2）从对比图可以看出，经过小组成员的共同努力，从对比图可以看出，经过小组成员的共同努力，取得的效果是明显的。

取得的效果是明显的2003年、年、2004年资金支付波动率对比图年资金支付波动率对比图P D C A十、效果检查（3）26.414.98.34 经过小组成员共同努力，将采购资金波动率由2003年的26.4%降为8.34%，小组目标实现小组目标实现活动前后采购资金波动率对比图活动前后采购资金波动率对比图P D C A十、效果检查（4） 2004年，资金波动率降低到8.34%后，由于无须专门为筹集采购资金进行短期商业贷款，使北京电力公司专项采购资金贷款利息支出由2003年的480万元降为零十一、巩固措施（十一、巩固措施（1）） 通通过过本本次次QCQC小小组组的的活活动动，，我我们们将将行行之之有有效效的的对对策策措措施施转转化化成成相相应应的的管管理理制制度来巩固小组活动所取得的成果：度来巩固小组活动所取得的成果： 《北京电力公司存货管理办法》 文号：京供财[2004]21号《北京电力物资公司组织内部接口程序》 文号：物资[2004]12号《北京电力物资公司收付款程序》 文号：物资[2004]13号《北京电力物资公司工程物资财务管理实施细则》 文号：财[2004] 11号《北京电力物资公司采购过程控制程序》 文号：物资[2004]9号 上述管理办法和实施细则以文件的形式发布实施。

上述管理办法和实施细则以文件的形式发布实施十一、巩固措施（十一、巩固措施（2））巩固期效果检查： 2005年1—3月采购资金波动率保持在月采购资金支付率指标14.9%以下，证明小组活动的效果巩固在一个较好的水平，小组活动是有效的在在各各级级领领导导的的大大力力支支持持下下，，小小组组成成员员团团结结一一心心，，出出色色完完成成了了预预定定目目标标经经过过本本次次活活动动，，增增强强了了我我们们利利用用QC知知识识和和工工具具解解决决困困难的决心和处理问题的能力难的决心和处理问题的能力 十、总结回顾和今后打算十、总结回顾和今后打算在在今今后后的的工工作作中中，，我我们们将将继继续续尝尝试试通通过过QC小组的活动解决管理中的问题小组的活动解决管理中的问题十二、总结回顾和今后打算P D C A谢谢大家谢谢大家谢谢大家谢谢大家。