工程建设领域违规问题定性索引.doc

目 录一、违反基本建设程序的行为 11.1未按规定办理项目审批等手续 11.1.1 项目建设未严格执行立项、可研、征地、环评、初步设计、开工等基本建设程序 11.1.2 以化整为零、提供虚假资料等不正当手段取得项目审批等文件 11.1.3 违反建设项目用地预审相关规定 11.1.4 未按规定办理环境影响报批手续 11.1.5 项目未按规定进行节能评估和审查 11.1.6在地质灾害易发区内进行工程建设未进行地质灾害危险性评估 11.1.7建设工程未依法进行地震安全性评价 11.2 越权审批建设项目 31.2.1 超越规定审批权限、擅自审批建设项目 31.2.2 采取“化整为零”等方式逃避上级主管部门的审批规定 31.3项目决策未按规定进行 41.3.1 政府投资项目未按规定和程序进行公示、听取意见 41.3.2 政府投资项目未批先建、违规审批 41.4 不符合国家有关规划、产业政策、环境保护等市场准入条件的项目未能依法停止建设 51.4.1 对不符合国家有关规划、产业政策、供地政策、环境保护、安全生产等市场准入条件的项目，未能依法停止建设 51.5 未按规定办理施工许可证擅自开工 51.5.1 未办理《施工许可证》擅自开工 51.5.2 先开工，后办理《施工许可证》 51.5.3 发证机关及其工作人员对不符合施工条件的建筑工程颁发施工许可证 51.6 概算执行不严，未按照批准内容执行 61.6.1 项目初步设计概算投资控制不严，投资超过10%及以上未重新审批 61.6.2 未按照批复概算执行，原定项目目标等无法完成。

61.6.3 批准概算外违规建设其他项目 61.6.4 建设单位擅自扩大建设规模、提高建设标准 61.6.5 变更设计增加投资或以变更设计的形式改变建设内容 6二、违反建设资金管理和会计核算规定的行为 72.1项目资本金未按计划到位 72.1.1资本金未按照规定进度和数额到位 72.1.2项目未落实资本金就进行建设 72.2项目最低资本金比例不符合规定 72.2.1项目最低资本金比例不符合规定 72.3抽逃项目资本金 82.3.1抽逃项目资本金 82.4 配套资金未到位 82.4.1配套资金未到位 82.5滞留、截留、挪用建设资金 92.5.1滞留、截留、挪用建设资金 92.6未按规定比例预留工程质量保证金 92.6.1未按规定比例预留工程质量保证金 102.7 未按规定比例预留尾工工程款 102.7.1未按规定比例预留尾工工程款 102.8未按规定专户储存、单独建账核算 102.8.1未单独建账、单独核算 102.8.2未开设国债专项资金专户 102.9隐匿结余资金 112.9.1经营性项目的结余资金，未转入生产经营企业的有关资产 112.9.2非经营性项目的结余资金，未按投资来源比例归还投资方 112.10基建收入核算不准确 112.10.1将各项索赔以及违约金等其他收入冲减管理费用 112.10.2 将基建收入转移 112.10.3 负荷试车或试运行期所实现的收入转为经营收入 112.10.4 基建收入未依法缴纳企业所得税 112.10.5 经营性项目基建收入的税后收入，未相应转为生产经营企业的盈余公积 112.10.6 非经营性项目基建收入的税后收入，未相应转入行政事业单位的其他收入 112.11未按照规定缴纳印花税 12常见表现形式 122.11.1未按照规定缴纳印花税。

122.12 未按规定处理存款利息收入 132.12.1存款利息收入未计入待摊投资和冲减工程成本 132.13 未按规定处理财政贴息资金 132.13.1经营性项目在建设期间的财政贴息资金未冲减工程成本 132.13.2非经营性项目建设期间的财政贴息资金未冲减工程成本 132.14 挤占成本、虚列支出、多计投资 142.14.1将项目概算外支出计入项目成本 142.14.2 将用建设资金购买的车辆等交通工具和设备等无偿提供给上级主管部门使用 142.14.3 虚列尾工工程或资金 142.14.4 将超支的管理费、福利费、业务招待费、摊派、捐赠的费用等计入工程成本 142.14.5 将试运行期结束后的利息等经营费用计入工程成本 142.14.6 在试运行期计提折旧 142.14.7 以虚假合同、虚假项目虚列支出 142.15 建设单位管理费超支 152.15.1建设单位管理费超过批准的总额控制数 152.15.2业务招待费支出超过建设单位管理费总额的10% 152.16 未按规定核算和管理资产 152.16.1未按规定处理待核销资产 162.16.2未按规定处理项目配套投资 162.16.3未正确核算固定资产 162.16.4 未及时结转固定资产 16定性依据： 162.17 未及时编制竣工财务决算 172.171未及时编制竣工财务决算 172.18 多支付工程勘察费或设计费 172.18.1多支付工程勘察费 172.18.2多支付工程设计费 172.19工程监理单位未按照规定收取监理服务费 182.19.1工程监理单位未按照规定收取监理服务费 182.20 工程造价咨询企业未按照规定收费 182.20.1工程造价咨询企业未按照规定收费 18三、违反工程和设备物资材料采购招标投标及合同管理规定的行为 193.1 未按规定招标 193.1.1项目和设备材料采购等未按规定招标 193.1.2项目化整为零规避招标 19具有前款情形之一，且情节严重的，应当依法重新招标。

203.2 违规采取邀请招标方式 203.2.1未经批准邀请招标 203.2.2提供虚假资料获批邀请招标 203.3 招标代理机构无资格或者不符合规定条件 213.3.1招标代理机构无工程招标代理资格 213.3.2 招标代理机构不符合规定条件 213.4 不按规定发布招标公告 223.4.1招标人应当发布招标公告而不发布 223.4.2招标公告未通过国家指定的报刊、信息网络或者其他媒介发布 223.4.3招标公告内容不明确 223.5招标文件或资格预审文件发售时限不符合规定 233.5.1自招标文件出售之日起至停止出售之日止，少于五个工作日 233.5.2自资格预审文件出售之日起至停止出售之日止，少于五个工作日 23定性依据： 233.6 招标人以不合理的条件限制或者排斥潜在投标人 233.6.1招标人以不合理的条件限制或者排斥潜在投标人 233.7投标人数量不符合规定 243.7.1投标人数量不符合规定 243.7.2投标人少于三个的未依法重新招标 243.8招标投标期限不符合规定 243.8.1招标文件进行澄清或修改至提交投标文件截止时间少于十五日 243.8.2招标文件开始发出之日起至提交投标文件截止时间少于二十日 243.9违规串通投标 253.9.1投标人相互串通投标 253.9.2投标人与招标人串通投标 253.9.3 投标人向招标人或（和）评标委员会成员行贿谋取中标 253.10投标人违规中标 263.10.1投标人以低于成本的报价竞标 263.10.2投标人以他人名义投标或者以其他方式骗取中标 263.11 评标委员会组建不符合规定 263.11.1评标委员会组建不符合规定 263.12评标过程违规 273.12.1评标委员会未按招标文件确定的评标标准和方法进行评审 273.12.2 招标人违规与投标人就投标价格、投标方案等实质性内容进行谈判 273.12.3招标人在评标委员会依法推荐的中标候选人以外确定中标人 273.13违规签订合同 283.13.1不按照招标文件和中标人的投标文件订立合同 283.13.2订立背离合同实质性内容的协议 283.13.3 以补充协议的形式更改原合同 283.13.4 合同双方责、权、利规定不明确或故意预留合同漏洞 283.13.5 不按规定进行合同或分包合同备案 283.14未通过招标方式选择监理企业 293.14.1 未通过招标方式直接指定监理企业承担监理业务 293.15招标代理机构违规转让招标代理业务 293.15.1未经招标人书面同意，招标代理机构违规转让工程招标代理业务 293.16 招标代理机构违规转让、出借资质 293.16.1招标代理机构违规涂改、倒卖、出租、出借工程招标代理资格证书 293.16.2招标代理机构以其他形式非法转让工程招标代理资格证书 293.17 招标代理机构违规从事同一工程的招标代理和投标咨询活动 303.17.1招标代理机构违规从事同一工程的招标代理和投标咨询活动 303.18 与招投标人有利益关系的招标代理机构违规承担招标代理业务 303.18.1与所代理招标工程的招投标人有隶属关系、合作经营关系以及其他利益关系的招标代理机构承担招标代理业务 303.19 招标代理机构违规超越资格许可范围承担工程招标代理业务 303.19.1超越资格许可范围违规承担工程招标代理业务 303.19.2未取得工程招标代理资格违规承担工程招标代理业务 30四、违反工程质量管理规定的行为 314.1 建设单位将工程发包给不具有相应资质等级的单位 314.1.1建设单位将工程发包给不具有相应资质等级的勘察、设计、施工单位 314.1.2建设单位将工程委托给不具有相应资质等级的工程监理单位 314.2建设单位违规要求设计或者施工单位降低建设标准 314.2.1建设单位明示或暗示设计单位违反工程建设强制性标准，导致建设工程质量下降 314.2.2建设单位明示或暗示施工单位使用不合格的建筑材料、设备和构件等 314.3建设单位未按要求办理工程质量监督手续 324.3.1建设单位未按照国家有关规定办理工程质量监督手续 324.4建设单位采购的设备物资不符合设计文件和合同要求 334.4.1建设单位采购的建筑材料、建筑构配件和设备不符合设计文件和合同要求 334.5 建设项目边勘察、边设计、边施工 334.5.1 建设项目边勘察、边设计、边施工 334.5.2建设项目边审批、边设计、边建设 334.5.3建设项目工期确定不科学、不合理 334.6未按照地震安全性评价报告所确定的抗震设防要求进行抗震设防 344.6.1未按照地震安全性评价报告所确定的抗震设防要求进行抗震设防 344.7建设单位将工程肢解发包 344.7.1 建设单位将工程肢解发包 344.8 勘察、设计单位无资质或无相应资质 354.8.1勘察、设计单位无勘察、设计资质 354.8.2勘察、设计单位无相应等级勘察、设计资质 354.9 勘察、设计单位出借资质 364.9.1勘察、设计单位向其他单位或者个人出借资质 364.10勘察、设计人员无执业资格 364.10.1 勘察、设计人员无执业资格 364.10.2 勘察、设计人员未按相关规定办理注册、年检等手续 364.11 勘察、设计单位违规分包 374.11.1勘察、设计单位将所承揽的建设工程再分包 374.12 勘察、设计单位违规转包 374.12.1勘察、设计单位将所承揽的建设工程转包 374.13勘察、设计单位未执行相关标准和要求 384.13.1勘察、设计单位未执行工程建设强制性标准 384.13.2 设计单位未根据勘察成果文件进行设计 384.1。