福建农林大学商业银行课件3.ppt

一信用履一信用履约评价价25分分贷款款资产形形态5无次无次级、可疑、、可疑、损失失5分，有可疑、分，有可疑、损失之一失之一0分分到期信用到期信用偿还记录10到期到期还本本10分，逾分，逾期期1月扣月扣3分，逾期分，逾期1月月-3月扣月扣5分，逾分，逾期期3月以上月以上0分，保分，保全全资产类借新借新还旧旧贷款，扣款，扣3分，分，利息信用利息信用偿还10付息付息10分，欠息分，欠息1月以上扣月以上扣5分，欠分，欠息息3月以上扣月以上扣8分，分，评估估时的存在欠息的存在欠息0分分二二偿债能力能力评价价351资产负债率率 10若若 > >85%，，0分分工工业、、农业、、综合合类< <70%，商，商业< <75%2流流动比率比率5农业120%，工，工业》》130%商商业》》150%，，综合合类》》150%3现金流量金流量8现金金净流量流量>0,经营性性现金金净流量流量>0, 8分分,经营性性现金金净流量流量>0, 现金金净流量流量<0, 6分分经营性性现金金净流量流量<0, 现金金净流量流量>0, 4分分经营性性现金金净流量流量<0, 现金金净流量流量<0, 0分分4现金流金流动负债比率比率5 经营性性现金金净流量流量/ /流流动负债》》20%或有或有负债比率比率3或有或有负债/ /净资产《《50%利息保障倍数利息保障倍数4>4三、盈利能力三、盈利能力评价价151总资产报酬率酬率5农业>3%工工业>8%，商，商业>5%，，综合合类>6%%2销售利售利润率率5农业>6%工工业>12%，商，商业>10%，，综合合类>9%%v3净资产收益率收益率 5分分 农业>7%，，工工业>12%，， 商商业>10%，，综合合类>15%四、四、经营及及发展能展能力力评价价151存存货周周转率率5农业>2工工业>3，商，商业>4，，综合合类>32销售收入增售收入增长率率4农业>9%工工业>11%，商，商业>12%，，综合合类>9%3净利利润增增长率率3农业>7%工工业>8%，商，商业>6%，，综合合类>9%净资产增增长率率3>10%五五综合合评价价101领导者素者素质领导者有丰富的管理者有丰富的管理经验，，近近3年年资产逐年逐年扩大大5 显著有良好的社会声誉著有良好的社会声誉1分，分，一般一般0.5，其他不得，其他不得2管理水平管理水平客客户产权明晰明晰组织结构完构完善善财务制度完善制度完善报表可表可信信2分一般分一般1分，差分，差0分分3发展前景展前景国家限制淘汰行国家限制淘汰行业0分分发展展不不稳定扣定扣2分分4与我行与我行业务合合作关系作关系存存贷比，比，10%仅办理理贷款款业务无无结算中算中间业务扣扣2分分六、特殊加分六、特殊加分101所有者所有者权益益5农业>6亿工工业>8亿，商，商业>7亿。

综合合类>9亿，，或合并或合并报表的表的集集团客客户所有所有者者权益益>30亿利利润农业>3亿工工业>5亿，商，商业>4亿，，综合合类>6亿，，特殊扣分特殊扣分15财务报表未表未经会会计事物所事物所审计扣扣3分分销售收入或售收入或利利润连续2年下跌年下跌》》10%扣扣3分分无完善无完善财务制度扣制度扣3分分AAA级客客户所有者所有者权益或益或销售收入不足售收入不足500万扣万扣3分分AA级客客户所有者所有者权益或益或销售收入不足售收入不足300万扣万扣3分分v中国银行企业信用等级评估一偿债能力指标301资产负债率10标准值65%，<65%以下满分；每上升2.5%扣一分2流动比率10标准值130%，130%以上满分；每下降5%扣一分3速动比率4标准值100%，100%以上满分；每下降5%扣一分4现金流动负债比率6标准值30%，30%以上满分；每下降2.5%扣一分二、二、获利能力指利能力指标6销售利售利润率率4标准准值4%4%，，4 4%以上以上满分；每下降分；每下降0.5%扣一分扣一分资产收益率收益率标准准值6%6%，，6 6%以上以上满分；每下降分；每下降1.5%扣一分扣一分三三经营管理指管理指标 241销售收入售收入现金金含量含量6、、销售收入收到售收入收到现金金/ /销售收售收入入标准准值80%80%，，8080%以上以上满分；每分；每下降下降5%扣一分扣一分2非流非流动资产适适应率率4非流非流动资产/ /（所有者（所有者权益益+ +长期期债标准准值70%70%，，7070%以下以下满分；每分；每上升上升5%扣一分扣一分3应收收账款周款周转率率4标准准值400%400%，，400400%以上以上满分每下分每下降降50%扣一分扣一分4存存货周周转率率4标准准值300%300%，，300300%以上以上满分；每分；每下降下降30%扣一分扣一分5管理水平管理水平4规章制度建章制度建设执行企行企业文化文化财务管理管理质量技量技术信息管理信息管理视情况情况给分分 6商誉商誉2企企业形象形象产品品质量服量服务评价行价行业声誉声誉纳税情税情况况 遵遵纪守法程度守法程度视情况情况给分分四、履四、履约指指标16授信授信资产本金本金偿还记录10按期按期还本本满分；逾分；逾期期1月扣月扣4分；逾分；逾期期3月月0分，分，授信授信资产利息利息偿还记录6按期按期还息息满分；逾分；逾期期10天扣天扣3分；分；评估估时点存在欠息点存在欠息0分，分，五、五、发展能力和展能力和潜力指潜力指标 20销售收入增售收入增长率率 10 标准准值8%8%8%8%上上满分；每下降分；每下降1%扣扣1分分利利润增增长率率4标准准值10%10%10%10%以上以上满分，每下降分，每下降2.5%2.5%扣扣 1 1分上期分上期亏亏损，期盈利，期盈利2 2分分领导者素者素质4领导才能管理素才能管理素质技技术素素质开开拓能力拓能力 应变能力、能力、团结协作、作、法制法制观念念视情况情况给分分市市场前景前景发展展规划与划与 实施条施条件件2行行业及及产品品销售前景、售前景、产业政政策的策的 影响、影响、远近期目近期目标、、经济 实力、技力、技术条件条件营销策略策略人才条件人才条件实施措施施措施视情况情况给分分中行的 客户信用等级评定分：AAA　、ＡＡ　、Ａ　、 ＢＢＢ　、ＢＢ　、Ｂ、ＣＣＣ、CC D10个等级。