流动性风险指标分析报告.docx

公司年—月流动性风险指标分析报告表1:流动性风险指标表序号工程数值监管要求1流动性比例69.59%>25%2存贷款比例60.76%3资产收益率0.21%4净资产收益率1.25%5核心负债依存度41.09%>60%6最大十户存款比例54.14%7最大十家同业融入比例0一、流动性比例流动性比例是用来衡量资金流动性的大小、判断流动资产规模、流动负债 规模之间关系的重要指标流动性比例越高，说明资产的流动性越大，短期偿 债能力越强，流动性风险越小，但同时也意味着盈利能力的降低按照银监会 的要求，流动性比例不得低于25%流动性比例=1&表2：流动性比例单位：人民币万元、百分比除外工程金额流动性资产570841.28一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额570841.28一个〃内到期的合格贷款0流动性负债820228.37活期存款814322.37•个月内到期的定期存款5906.00流动性比例（％）69.59%公司一年一月的流动性比例为69.59%,高于银监会要求的25%,资产的流动性较好，有较强的短期偿债能力二、存贷款比例存贷款比例揭示了公司存贷错配的风险，是反映长期偿付能力、衡量流动 性风险的重要指标。

存贷比越小，公司流动性越强从盈利的角度讲，存款付 息产生资金本钱，存贷比小意味着本钱高而收入少，从而导致盈利能力较差 从抵抗风险的角度讲，存贷比越高，负债对应的贷款资产越多，流动性越低， 会导致支付危机2015年，我国将商业银行存贷比不得超过75%这一强制性监管要求删除， 但仍不影响存贷比作为衡量金融机构流动性风险的重要指标存贷款比例二贷款余额存款余额x 100%表3：存贷款比例单位：人民币万元、百分比除外公司一年一月的存贷比为60.76%,流动性风险处于可控制范围工程金额发放贷款529000.00吸收存款870628.37定期存款56306.00活期存款814322.37存贷比（％）60.76%三、资产收益率资产收益率是用来衡量每单位资产创造多少利润的指标资产收益率用于 测量企业资产的利用程度，资产收益率越高，说明企业资产的利用程度越高， 该资产所造成的利润越高，那么后续的流动性风险下降资产收益率的高低直接反映了公司的竞争实力和开展能力，也是决定公司是否应举债经营的重要依据资产收益率=利润总额平均资产总额x 100%表4：资产收益率四、净资产收益率净资产收益率是指净利润与平均股东权益的比值，能够反映公司资产的运 用程度。

该指标越高，说明投资带来的收益越高；净资产收益率越低，说明企 业所有者权益的获利能力越弱该指标表达了自有资本获得净收益的能力净资产收益率=净利润平均股东权益x 100%表5：净资产收益率单位：人民币万元、百分比除外公司一年—月净资产收益率为125%,每单位股东权益可创造1.25%工程金额净利润1953.67平均股东权益155675.65净资产收益率1.25%的净利润五、核心负债依存度核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例核心负债依存 度反映了存款业务中资金来源的稳定性，该比例越大，说明经营越稳健根据 银监会在有关文件的解释，核心负债是指那些相对来说比拟稳定、对利率变化 不敏感的负债，季节变化和经济环境对其影响较小；总负债是指按照金融企业 会计制度编制的资产负债表中负债总计的余额银监会要求商业银行的这一比例不得低于60%o核心负债核心负债依存度=x 100%总负债表6：核心负债依存度单位：人民币万元、百分比除外工程金额核心负债426611.19距到期日二个月以上（含）定期存款19450.00发行债券0活期存款的50%407161.19总负债990988.69核心负债依存度41.09%公司一年一月核心负债依存度为41.09%,说明中长期较为稳定的负债占总负债的41.09%,低于银监会要求的6。

％六、最大十户存款比例最大十户存款比例是指前十大存款客户存款合计占各项存款的比例表7：最大十户存款比例单位：人民币万元、百分比除外序号公司金额占比1XX有限责任公司267897.9530.77%2XX有限责任公司40556.824.66%3XX有限责任公司34193.413.93%4XX有限责任公司26522.593.05%5XX24027.752.76%6XX股份21221.292.44%7XX有限责任公司17934.242.06%8XX16945.261.95%9XX有限责任公司11737.491.35%10XX有限责任公司10360.741.19%最大十户存款合计471397.5454.14%吸收存款870628.37100.00%最大十家存款份额占比从以上图表可以看出，集团内部十大存款单位的占总存款的54.14%, 公司吸收存款排名前四位客户的的存款余额之和到达公司存款总额的40%0公 司单一存款集中度较高，临时支取大额存款时，公司吸收存款的规模将会 产生较大的波动，对公司的流动性管理带来较大的影响。