应收应付,固定资产,工资管理模块.doc

用友U852会计电算化软件应收账款模块6.1基本设置：（以02操作员登录企业门户） 操作提示：以02操作员登录企业门户，业务——财务会计——应收款管理 A、选项设置：应收款系统的业务控制参数 ·应收款核销方式：按单据;·单据审核日期依据：单据日期;·汇兑损益方式：月末处理;·坏账处理方式：应收余额百分比;·代垫费用类型：其他应收单;·应收账款核算类型：详细核算;·是否自动计算现金折扣：√;·是否登记支票：√； ·核销是否生成凭证：√ 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——选项，点击“编辑”，然后按要求设置即可 B、初始设置： （1）应收款系统的常用科目 ·应收科目： 1122； ·预收科目： 2203； ·应交增值税科目： 22210102； ·银行承兑科目： 1121； ·票据利息科目： 660301； ·票据费用科目： 660302 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——基本科目设置 （2）应收款系统的结算方式科目 表20 结算方式科目设置一览表结算方式币 种科 目现金结算人民币1001(库存现金)现金支票人民币1001(库存现金)转账支票人民币100201(银行存款——人民币户)银行汇票人民币100201(银行存款——人民币户)操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——结算方式科目设置 （3）应收款系统的坏账准备相关参数 ·提取比率：0.5%； ·坏账准备期初余额：800； ·坏账准备科目:1231(坏账准备)； ·对方科目:670101（资产减值损失——计提的坏账准备）。

操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——坏账准备设置 （4）应收款系统的账龄区间 表21 账龄区间一览表序号起 止 天 数总天数010～30300231～60600361～90900491～12012005121以上 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——账龄区间设置 （5）应收款系统的报警级别 表22 报警级别一览表序号起止比率总比率级别名称010以上10A0210%～30%30B0330%～50%50C0450%～100%100D05100%以上 E操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——报警级别设置6.2发生销售业务，录入应收单据并进行审核① A、按以下信息录入应收单据： 12日，市场部付海涛向北京翰博书店售出电子商务讲座600套，单价25元，开具销售专用发票，货税款尚未收到（开户银行：工行丰台支行，账号345678），税率17% 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——日常处理——应收单据处理——应收单据录入按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。

注意：税率17%，直接输入17即可 备注要写上，生成凭证时摘要即是备注的内容 B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应收账款（1122） 17 550 贷：主管业务收入──电子商务讲座（600102） 15 000 应交税费──应交增值税（销项税额）（22210102）2 550② A、按以下信息录入应收单据： 14日，市场部付海涛向天津海达公司销售商品一批：多媒体课件50套，单价58元；多媒体开发工具1套，单价8000元；网页制作工具1套，单价1200元；多媒体教程50套，单价32元开具普通************，货税款以不带息商业承兑汇票方式结算（票号：8806；期限，三个月），税率17% B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：应收账款（1122） 16 029 贷：主管业务收入──多媒体课件（600105） 2 900 主管业务收入──多媒体开发工具（600103） 8 000 主管业务收入──网页制作工具（600104） 1 200 主管业务收入──多媒体教程（600101） 1 600 应交税费──应交增值税（销项税额）（22210102） 329 C、针对以上业务增加一张商业承兑汇票6.3 收到应收账款，填制收款单据与审核A、按以下信息录入收款单据： 16日市场部付海涛收到北京翰博书店用于偿还电子商务讲座货款17550元的转账支票一张。

操作提示：业务——财务会计——应收款管理——日常处理——收款单据处理——收款单据录入，点击“增加”根据以上信息录入，保存，点击“审核”，提示“是否立即制单”选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可 B、对以上收款单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：银行存款—人民币账户 17550贷：应收账款 17550C、审核另一收款收据（即填制的那张商业承兑汇票），并立即生成如下凭证： 借：应收票据 16029贷：应收账款 160296.4 手工核销应以上两笔销售及收款业务操作提示：业务——财务会计——应收款管理——核销处理——手工核销，输入应收单据的结算金额，保存即可6.5 执行查看“单据查询”下的各项操作操作提示：业务——财务会计——应收款管理——单据查询6.6 账表管理：查看总账、明细账等操作提示：业务——财务会计——应收款管理——账表管理——业务账表6.7 进行月末结账处理操作提示：业务——财务会计——应收款管理——月末处理——月末结账 应付款管理模块1、基本设置：（以02操作员登录企业门户） 操作提示：以02操作员登录企业门户，业务——财务会计——应付款管理 A、选项设置：应付款系统的业务控制参数 操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——选项 B、初始设置： 应付款系统的核算规则 （1） 产品科目设置如下： 操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——产品科目设置 （2）应付款系统的结算方式科目 结算方式科目设置见表23： 表23结算方式科目设置一览表结算方式币 种科 目现金结算人民币1001(库存现金)现金支票人民币1001(库存现金)转账支票人民币100201(银行存款——人民币户)商业承兑汇票人民币1401(材料采购)银行承兑汇票人民币1401(材料采购)操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——结算方式科目设置 （3）应付款系统的账龄区间 表24 账龄区间一览表序号起 止 天 数总天数010～30300231～60600361～90900491～12012005121以上 （4）应付款系统的报警级别 表25 报警级别一览表序号起止比率总比率级别名称010以上10A0210%～30%30B0330%～50%50C0450%～100%100D05100%以上 E2、发生采购业务，录入应付单据并进行审核 ① A、按以下信息录入应付单据： 17日，市场部李斯奇从北京萤火虫软件公司购入多媒体开发工具5套，单价6 500元，对方开具销售专用发票，货税款暂欠，商品已验收入库。

操作提示：业务——财务会计——应付款管理——日常处理——应付单据处理——应付单据录入按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可 B、对以上应付单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：库存商品──多媒体开发工具（140503） 32 500 应交税费──应交增值税（进项税额）（22210101）5 525 贷：应付账款（2202） 38 025② 按以下信息录入应付单据 18日，市场部李斯奇从光明出版社购入电子商务讲座1 000套，单价20元，对方开具销售专用发票，货税款暂未支付，商品已验收入库 操作提示：业务——财务会计——应付款管理——日常处理——付款单据处理——付款单据录入第一张为样本，先单击“增加”，按要求输入即可输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可 B、对以上应付单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：库存商品──电子商务讲座（140502） 20 000 应交税费──应交增值税（进项税额）（22210101）3 400 贷：应付账款（2202） 23 4003、支付应付账款，填制付款单据并审核 ① A、按以下信息录入付款单据： 19日，市场部李斯奇归还前欠萤火虫软件货款38 025元，以转账支票支付，票据号为1237。

B、对以上付款单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应付账款（2202） 38025贷：银行存款──人民币户（100201） 38025② A、按以下信息录入付款单据： 19日，市场部李斯奇归还前欠光明出版社货款23 400元，以转账支票支付，票据号为1238 B、对以上付款单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应付账款（2202） 23 400贷：银行存款──人民币户（100201） 23 4004、自动核销应以上两笔销售及收款业务 操作提示：业务——财务会计——应付款管理——核销处理——自动核销，出现核销报告后直接关闭即可 5、执行查看“单据查询”下的各项操作 6、账表管理：查看总账、明细账等 7、进行月末结账处理固定资产管理模块· 初始化设置：· 启用月份：2010年1月· 折旧计算方法：平均年限法（一），分配周期为1个月· 固定资产类别编码方式为2-1-1-2，编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；序号长度为3.· 与总账系统进行对账，固定资产对账科目“1601，固定资产”，累计折旧对账科目“1602，累计折旧”；并且在对账不平衡的情况不允许月末结账。

操作提示：以01号操作员身份登录进行期初设置，登录日期为2010-1-31业务——财务会计——固定资产，按以上要求根据提示操作既可注意：启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的，无法更改· 相关核算规则的初始设置：· 按以下表30设置部门对应折旧科目：表30 部门及对应折旧科目部门对应折旧科目企划部660202制作部510102市场部660102操作提示：业务——财务会计——固定资产——设置——部门对应折旧，选择要设置折旧科目的部门，点击“修改”· 按以下表31设置固定资产类别：表31 固定资产类别编码类别名称计提属性净残值率折旧方法卡片式样01交通运输设备正常计提。