（可编）保后风险管理制度.docx

保卫部绩效考核保有限公司保后风险管理制度第一章 总则第一条 为了健全公司内部保后风险控制管理机制，保证公司的资金安全和保障公司的经营效益， 对已签约的在保项目进行有效的、持续的、动态的保后监管，随时掌握被担保人的履约状况，根据七 部委〈融资性担保公司管理暂行办法〉和 发（ 2012） 108号文的有关规定，特制定本制度第二条 本制度所称保后风险管理是指公司担保业务部和风险控制部（下称风控部）按本制度 的要求对在保项目的风险状况进行的跟踪、监控、预警、提示和规避、化解此项工作开始于拟保项 目签约前，即在签约前就对该项目的风险级别进行认定，在签约成为在保项目后，按在保项目所处的 不同风险级别进行的一般管理、日常管理、重点管理和特别管理第三条 风控部及主管风险控制的公司副总是公司风险管理的责任部门和组织者风控部在风控 副总的领导下，负责公司有关风险管理制度的制定、修改、完善，并对制度的执行进行推动、指导； 对担保业务部的具体业务和经办人从风险控制的角度进行稽核、监督；对风险控制的实施和实绩进行 考评、总结第四条 本制度中的“消费类贷款”包括购车贷款、家庭装修贷款、二手房交易贷款、出国留学 贷款、个人综合消费贷款等各种用于个人消费并以等额还款或等额递增（减）方式还款的贷款。

本制度所针对的对象是为流动资金贷款、票据承兑、贸易融资、信用证和消费类贷款提供的连带 责任担保，其他担保类型的保后风险管理制度另行制定其中：对流动资金贷款、票据承兑、贸易融 资、信用证的担保合称“担保对象” 本制度所称“借款人”包括作为法人的借款企业、作为个体工商户的借款单位、以个人的名义借 款而实际用于借款申请人掌控的企业的借款个人、及用于个人消费的借款个人，特别指称者除外页脚内容 1保卫部绩效考核第二章 保后风险监控的主要内容第五条 对于企业财务风险的监控，重点关注以下事项：1、企业资产负责率、净资产负责率、流动比率、速动比率等指标变化情况；2、月度销售收入、月度利润总额、利润率、成本、费用等经营业绩的变化；3、经营活动产生的现金流入量、流出量、净流量的变化及其相互间的变化情况；4、流动资产周转率、 存货周转率、 应收账款周转率及应收款账账龄的变化和应付账款的变化情况；5、出售、变买企业主要的生产性、经营性固定资产；第六条 对借款用途和企业资金异动的监控，重点关注以下事项：1、借款到账后的实际支付用途；2、 银行流水的收方发生额与同期销售收入增减变化的关系， 付方发生额中有无去向不明的大额支出；3、有无从股市、汇市、期市等资本市场流入的资金；第七条 对企业经营管理风险的监控，重点关注以下事项：1、没有办理工商证照的年检，特许经营许可证不能年检或被取消；2、受到环保、工商、税务、物价、人民银行等部门的严重处罚；3、企业进行资产重组或对外投资，且投资的额度有可能超过自身的承受能力；4、发生企业主要负责人、财务负责人、股东等的重大人事变动而使企业经营停滞；5、发生大面积严重拖欠职工工资的情况；6、涉及经济诉讼纠纷或知识产权纠纷；页脚内容 2保卫部绩效考核7、频繁地更换结算银行；第八条 对企业资信风险监控，重点关注以下事项：1、拖欠银行利息或被人民银行、银监会等金融机构宣布为信用不良的企业；2、近期的征信报告记载有不良信用行为；3、拒绝提供本公司所需要的财务会计资料或其他重要信息资料；4、经常签发空头支票；5、领导人约见困难，企业负责人不接听本公司项目负责人或公司负责人的；第九条 对反担保物和反担保单位风险的监控，重点关注以下事项：1、用于作保的物业由于市场或其他的因素的变化发生贬值或严重贬值；2、用于作保的物业被强占、围堵、拆迁、查封、冻结、扣押或被再次抵押；3、用于质押的物资发生坏损、变质、失窃或非法转移；4、提供反担保的第三方或参加联保的经营户有一户甚至多户出现本制度第三章的较大风险特征或 严重风险特征；第十条 对突发事件和政策风险监控，重点关注以下事项：1、借款人高层负责人突然病危、死亡、失踪或携款潜逃，严重影响企业的生产经营。

2、借款人高层负责人涉嫌刑事犯罪，被司法机关查处、拘捕3、借款人的经营场所因所在地政府的某项政策或基本建设的规划、实施受到严重影响；4、借款人经营或生产的主要产品因国家出台新的质量技术标准或出现负面的公共事件而受到严重 影响；5、因借款人自身产品质量或服务的低劣而酿成严重的危机事件，被媒体披露，造成严重后果6、严重的水灾、火灾等自然灾害页脚内容 3保卫部绩效考核第三章 风险级别的设定及各级别的风险特征第十一条 将在保余额和新增发生额按流动资金贷款、消费类贷款、票据承兑、贸易融资、信 用证等贷款种类分设担保大类，再在各大类之下按风险程度划分为较低风险客户、一般风险客户、较 大风险客户、严重风险客户、和代偿风险客户五级第十二条 较低风险客户 ，指担保金额在 100万元及以下的消费类贷款和满足以下条件之任意两项的、金额在 500 万元及以下的担保对象：1、经营活动现金净流量大于零，经营活动现金流入量大于短期借款总额，且速动比率大于 120%；2、以物业作反担保，其预估处置价值大于借款额一倍以上，且不存在任何瑕疵，同时易于变 现；3、新增借款后的净资产负债率小于 80%，应收帐款在流动资产的占比不超过 20%，存货周转天数不超过 70 天；4、有第三方提供的企业资产作反担保或由经营户联保， 且应收帐款在流动资产的占比不超过 40%，存货周转天数不超过 120天；5、 借款人及其主要负责人的征信报告无不良记录，且与本公司有过良好的合作；6、 借款人有较好的经营管理水平和较健全的财务管理制度，且投资项目专一；第十三条 一般风险客户 ，指担保金额在 101万元及以上的消费类贷款和下列担保对象：1、担保金额在 501万元至 800 万元（含 800 万元） ，且能满足本制度第十二条的要求；2、虽然担保金额在本制度第十二条设定的额度之内，但只能满足该条所列条件之 1--5项中任意一项的担保对象；3、担保金额在 800 万元及以下的担保对象，满足下列条件之任意两项的；①经营活动现金净流量小于零，但经营活动产生的现金流入量大于短期借款总额，借款人存在比 较可靠和充足的第二还款来源；页脚内容 4保卫部绩效考核②以物业作反担保，其预估处置价值能完全覆盖借款额及可能产生的包括但不限于：违约金、 诉讼费、律师费、公告费、评估费、拍卖费和各种人员差旅、薪酬费，其虽有小的瑕疵，但在变现时， 可以通过技术手段加以弥补；③新增借款后的净资产负债率小于 90%，应收帐款在流动资产的占比不超过 30%，存货周转天数不超过 90 天；④有第三方提供的企业资产作反担保或由经营户联保；⑤借款人及其主要负责人的征信报告无不良记录，且与本公司有过良好的合作；⑥借款人的物资进出和收入支出均有比较完整的记录，有专职的财会人员，且投资项目专一；4、较低风险客户因出现下列情况之一时，其风险级别提高至一般风险客户：①月度销售收入连续两个月出现减少，每月减少幅度达 15%左右，且非季节性因素或统计因素造成，②月度利润总额或利润率连续两个月出现下降，每月下降幅度达 10%左右，且非季节性因素或统计因素造成，③应收账款的期未余额或在流动资产的占比连续三个月以 10%以上的速度递增，比较地集中的下游客户，为借款人的重要的、长期的交易对手；④反担保的物业由于市场或其他因素的变化而有可能出现贬值、或变现的难度和费用将有可能增 加；⑤消费类贷款出现逾期还款一次，但时间没有超过 30 天；⑥借款人出现欠付利息一次，但贷款银行尚未要求本公司代偿；⑦借款人所在的行业，由于宏观经济的变化而可能出现行业性风险；⑧借款人的经营场所因所在地政府的某项政策或基本建设的规划、实施而可能受到影响；⑨借款人经营或生产的主要产品因国家出台新的质量技术标准或出现负面的公共事件而可能受到 影响；页脚内容 5保卫部绩效考核⑩借款人出现人事变动，包括股东成员、经营的主要负责人、财务负责人 ;? 借款人涉及经济诉讼纠纷或知识产权纠纷；? 借款人（或其主要负责人）或借款人的家庭或身体出现负面状况，且有可能影响企业的正常经 营管理。

连续两个月拒绝提供本公司所需要的财务会计资料或其他重要信息资料，同时约见借款人的主 要负责人困难，借款人安排的接待人员不能有效提供本公司希望了解的企业情况；?受到工商、税务、环保、物价等部门的较轻处罚；? 出现拖欠部分职工工资的现象? 借款人产生资产重组的计划或行动，或有对外投资的计划和行动，且投资的额度有可能超过自 身的承受能力第十四条 较大风险客户 ，指存在下列情形之任意一种的担保对象，较大风险客户是重点监管客户：1、虽然能满足本制度第十二条或第十三条第 3 款的要求，但担保金额达到或超过了 801万元；2、虽然担保金额在本制度第十三条第 3 款设定的额度之内，但只能满足该条款所列条件之① --⑤项的任意一项，甚或不能完全满足① --⑤项的任意一项；3、经营活动产生的现金净流量小于零，经营活动产生的现金流入量仅能覆盖借款额的 80%左右，还款必须依赖第二还款来源；4、用以作反担保的物业，其预估处置价值只能覆盖借款额本身，且无其他形式的保证；5、用以作反担保的物业，其预估处置价值虽然能覆盖借款额及可能发生的其他费用，但存在着较大的瑕疵，处置变现的时间成本将会在 6 个月以上；6、新增借款后的净资产负债率超过 90%，且反担保的预估处置价值达不到借款额的 130%；7、应收账款在流动资产的占比达 50%以上，且 70%的应收帐款的账龄在一年以上；8、销售毛利率低于 10%，且净资产的期未数不能准确核定；页脚内容 6保卫部绩效考核9、无专职的财务人员，收入和支出的确认需借助银行流水或销售流水或出入库单、进销合同、能 耗单等资料进行统计；10、借款人或其主要负责人的征信报告存在可以谅解的逾期记录；11、一般风险客户因出现下列情形之一时，其风险级别提高至较大风险客户。

①月度销售收入连续两个月出现减少，每月减少幅度达 15%左右，或在定为较低风险级别后的 4个月内降多升少，减少额的合计数接近 4 个月前期未数的 40%，且非季节性因素或技术性因素造成，。